第一章第一章 總總 論論 1 10001000 畝特種玉米種植項目畝特種玉米種植項目 可行性研究報告可行性研究報告 第一章第一章 總總 論論 2 第一章 總 論 1 1 項目概要 1 1 1 項目名稱 1000 畝特種玉米種植 項目 1 1 2 項目建設單位 臨江市黑松富民冷凍食品廠 法人代表 1 1 3 項目建設性質 擴建 1 1 4 項目申報單位 含申報單位負責人 臨江市鬧枝鎮黑松村 申報單位負責人 1 1 5 建設地點 規模 建設內容及建設期限 建設地點 臨江市鬧枝鎮黑松村 建設規模 1000 畝特種玉米種植 建設內容 新建農機庫房 100 m2 農機具棚 200 m2 看護房 200 m2 20 個 購置旋耕機 2 臺 割草機 2 臺 噴灌設施 10 套 配備相應的輔助設施 購置糯玉米種子 建設期限 二年 2008 4 2010 4 1 1 6 項目投資規模及資金籌措 項目總投資 183 14 萬元 其中 固定資產投資 74 70 萬元 資金占用費 2 24 萬元 流動資金 106 20 萬元 第一章第一章 總總 論論 3 項目申請國際家發基金貸款 90 00 萬元 企業自籌 93 14 萬元 自籌資金來源于企業股東出資 未來經 營收益 未分配利潤及現有的貨幣資金 1 1 7 主要技術經濟指標 主要技術經濟指標 序號項目名稱數據 1 項目總投資 183 14 1 1 建設投資 74 70 1 2 建設期利息 2 24 1 3 流動資金 106 20 2 資金籌措 183 14 2 1 項目資本金 93 14 2 2 項目債務資金 90 00 3 年均銷售收入 692 00 4 年均總成本費用 615 78 5 年均銷售稅金及附加 0 80 6 年均增值稅 20 15 7 年均息稅前利潤 EBIT 56 33 8 年均利潤總額 55 27 9 年均所得稅 13 82 10 年均凈利潤 41 45 11 總投資收益率 30 76 12 投資利稅率 41 62 13 項目資本金凈利潤率 44 50 14 貸款償還期 發展基金 年 4 00 15 平均利息備付率 1598 52 16 平均償債備付率 134 23 17 項目投資稅前指標 財務內部收益率 37 46 財務凈現值 Ic 8 220 08 第一章第一章 總總 論論 4 全部投資回收期 年 4 85 18 項目投資稅后指標 財務內部收益率 28 46 財務凈現值 Ic 8 151 23 全部投資回收期 年 5 62 19 資本金內部收益率 44 00 20 盈虧平衡點 生產能力利用率 57 31 1 2 項目可行性研究報告編制依據及范圍 1 2008 年國際農業發展基金可行性研究報告編寫格式及編制 的有關要求 2 建設單位與吉林省綠色食品研究院簽訂的委托合同 3 建設單位提供的有關基礎資料及實際情況 1 3 綜合評價與論證結論 本項目是一次性投入 農民長期受益的好項目 所需原料100 來源于廣大農民種植的糯 甜玉米 有利于臨江市特色種植業的發展 資源可以得到充分利用 原料供應有保障 技術依托吉林省天景公司 技術力量雄厚 項目的實施 采用成熟 可靠的生產工藝 建設規 模合理 工藝路線成熟 產品市場銷售趨勢好 各項經濟指標合理 抗風險能力較強 本項目建成達產后 真正實現 工廠 基地 農戶 的產業化組織經營模式 可充分發揮龍頭企業的帶動作用 有利于提 升臨江市綠色食品產業層次 推進農業產業化進程和畜牧業的發展 促進當地農村經濟發展和農民持續增收 項目具有顯著的社會效益 經濟效益和環境效益 因此 本項目的建設是必要的 可行的 第一章第一章 總總 論論 5 1 4 問題與建議 1 4 1 問題 影響玉米開發的主要因素有三個方面 一是采收不當會影響產品加工品質 收期過早不利于加工 過 老又會影響口感 不利于銷售 二是蒸煮時間控制不當 對貯藏保鮮和品質保存極其不利 這 是玉米速凍的關鍵 三是速凍和包裝入庫 速凍是確保糯 甜玉米果穗長期貯藏不 變質的決定性因素 速凍溫度是決定產品品質的關鍵因素 1 4 2 建議 為克服上述難題 建議企業采取以下三個措施 一是嚴格把握采收技術 一般情況下 春糯 甜玉米在雌蕊抽 絲后 23 28 天采收 二是蒸煮的溫度為 95 100 時間 10 15 分鐘 三是速凍溫度控制在零下 30 40 之間 控制玉米穗凍結時間 冷藏溫度控制在 18 以下 第二章第二章 背景及必要性背景及必要性 6 第二章 背景及必要性 2 1 項目建設背景 玉米是我國糧食結構中重要的組成部分 它以其廣泛的用途在 我國糧食生產和消費結構中占有舉足輕重的作用 因此 發展玉米 生產并對其加工開發對促進農業穩步發展和確保國家糧食安全具有 十分積極的意義 臨江市鬧枝鎮黑松村位于吉林省東南部山區 玉 米一直是當地山區農民重要的糧食作物 過去玉米主要作為飼料糧 源 人們直接鮮食的較少 但近幾年來 隨著人民生活水平的不斷 提高和優質糯 甜玉米品種的大面積推廣 鮮嫩玉米以其獨特的風 味越來越受到人們的喜愛 目前 這種季節性的鮮玉米供應已經完 全不能滿足市場的需求 因此 玉米速凍保鮮開發具有廣闊市場發展 前景 本項目的建立 主要考慮的是與廣大農民有著切身的利益關系 企業前期提供種子 肥料 后期統一收購 統一銷售 這樣既減輕 了農民的負擔 增加了收入 又降低了生產成本 提高了產品的總 體附加值 有利于加快農業產業化進程 本項目的建設符合吉林省提出的實現生態資源可持續利用及農 業產業化發展的政策 以工業帶動農業 促進農村產業結構調整 加快社會主義新農村的建設步伐 同時又實現了資源的可持續發展 與利用 提高了當地特色產品附加值 提高了農業整體效益 根本 上解決 三農 問題 實現廣大農民奔小康的需要 從而使農民增 第二章第二章 背景及必要性背景及必要性 7 收致富 企業創收 財政增效 2 2 項目建設的必要性 本項目的建設是推動我國農業和農村經濟結構戰略性調整 提 高農產品附加值 提高農業整體效益 根本上解決 三農 問題 實現廣大農民奔小康的需要 我國是農業大國 吉林省又是一農業 大省 因此入世以后吉林省的農業經濟形勢面臨嚴峻的挑戰 如何 迎接挑戰 解決 三農 問題是我省面臨的重要課題 農業及其產 品深加工業正以其不容忽視的位置和發展速度受到人們的關注 積 極促進農業產品的加工轉化增值是農業和農村經濟結構戰略性調整 的重要內容 有著廣闊的市場前景 實現產業鏈的互補對提高農產 品的商品率和國際市場的占有率具有更為重要的現實意義 通過本項目的建設 不僅可以實現傳統農業產業鏈的延長 提 高初級農產品的附加值 而且有利于傳統農業及其附屬產品加工業 向專業化 社會化 商品化的發展 一是充分發揮現有龍頭企業的 輻射帶動作用 將資源優勢轉化為經濟優勢 推動農業經濟建設與 發展的需要 農業部等八部委在 2000 年聯合發布的 印發 關于 扶持農業產業化經營重點龍頭企業的意見 的通知 中強調 龍頭 企業是農業產業化經營的關鍵 擔負著開拓市場 技術創新 引導 和組織基地建設生產與農戶經營的重任 是推動農業和農村經濟結 構戰略性調整的重要力量 它的興衰不僅影響企業自身的發展 而 且關系到農業增效 農民增收和農村穩定 二是引導企業降低運營 成本 提高企業綜合經濟效益和增強市場競爭優勢的需要 隨著人 類文明的進步 社會分工越來越細 社會化大生產幾乎滲透到物質 生產的各個領域 尤其是經濟發達國家 先進科技成果的應用幾乎 第二章第二章 背景及必要性背景及必要性 8 將生產過程中的每一分利潤都挖掘出來 產品成本很難再降低 在 激烈的市場競爭中 企業家已把眼光轉移到延伸產業鏈 提高產品 附加值 就地取材 以實現降低原料成本和運輸成本的目的 降低 企業的成本是現代企業實現綜合經濟效益提高的重要途徑 綜上所述 本項目是將當地玉米資源優勢轉化為經濟優勢 走 玉米深加工之路 以高新技術為依托 多品種經營 使玉米作物在 生產過程中品種得到不斷開發 加工深度進一步加大 拓寬 提高 企業的整體市場競爭能力 同時 進一步促進當地農業產品健 康有序發展 使初級產品增值 農民脫貧致富 增加國家 地方財 政收入 因此 本項目建設時間適宜 理由充分 措施得當 勢在必行 2 3 項目區概況及項目保證條件 2 3 12 3 1 項目區概況項目區概況 2 3 1 12 3 1 1 地理位置及區域范圍地理位置及區域范圍 項目建設地點在距臨江市 7 公里處的鬧枝鎮黑松村 位于東經 126 11 127 35 北緯 41 27 42 4 之間 地處臨江市東部 長白山腹地 鴨綠江中上游 2 3 1 22 3 1 2 自然資源狀況自然資源狀況 該地由于地處臨江市郊 屬中溫帶濕潤性季風氣候區 冬季寒 而不冷 夏季熱而不燥 年降雨量 800mm 左右 雨量充沛 晝夜溫 差大 無霜期 110 150 天 適應多種植物生長 有著發展農業的良 好自然條件 2 3 1 32 3 1 3 社會經濟狀況社會經濟狀況 第二章第二章 背景及必要性背景及必要性 9 黑松村總面積 3038 公頃 其中 耕地面積 400 公頃 林地總 面積 2000 多公頃 林下參種植 23 3 公頃 林蛙養殖生態溝 10 條 黑松村總人口 3200 人 農民人均收入 3060 00 元 主要產業 以糧食種植 林蛙養殖 林下經濟為主 該村已經與省 市公路網 連接 交通條件有了很大改善 通訊設施比較發達 移動通訊和聯 通網絡覆蓋全鎮 通訊聯絡通暢便捷 2 3 1 42 3 1 4 項目關聯產業發展現狀項目關聯產業發展現狀 鬧枝鎮黑松村歷來十分重視農業產業化發展 他們以 綠色 經濟優勢彌補糧食生產的劣勢 收效顯著 短短幾年的時間里 培 育發展壯大了具有地方經濟特色的農業產業化發展格局 為強鎮富 民開辟了一條廣闊的道路 大大加快了致富步伐 鬧枝鎮地處山區 主要糧食作物為玉米 近幾年 加大了綠色 無公害種植產業的發展力度 糧食種植面積逐年擴大 已經成為當 地的支柱產業 同時帶動了運輸業 服務業 加工業等相關產業的 發展 2 3 1 52 3 1 5 項目建設地點選擇項目建設地點選擇 本項目之所以選址在鬧枝鎮黑松村 是因為該村自己建有一座 小型發電站 電力資源豐富 價格比國網電價便宜很多 并且該村 生產的玉米是經過多年來篩選出來優質糯 甜玉米新品種 并經過 無公害栽培 達到了同類產品的優質質量標準 黑松村通過本項目 的建立 為廣大農民致富 增加就業機會 提供了一條有效途徑 第二章第二章 背景及必要性背景及必要性 10 2 3 22 3 2 項目保證條件項目保證條件 2 3 2 12 3 2 1 政策條件政策條件 鬧枝鎮在發展特色農業的過程中 將速凍糯 甜玉米加工作為 一項加快農民增收致富步伐的特色產業來抓實抓好 出臺了 鬧枝 鎮農業產業化發展規劃 并得到市財政劃撥出專項扶持資金 大 力發展加工業 同時根據鬧枝鎮各村的實際 對全鎮的玉米無公害 種植進行了重新規劃布局 將具有明顯發展優勢的黑松村作為重點 發展區域 輻射帶動周邊鄉 村 從政策 資金 技術方面進行重 點傾斜扶持 通過政策扶持 以點帶面 促進了全鎮綠色加工業的 快速發展 2 3 2 22 3 2 2 資源條件資源條件 一是黑松村是鬧枝鎮第一大村 地域寬廣 集山區 庫區為一 體 山青水秀 無工業污染 二是年平均積溫 3238 有效積溫 2721 年降雨量 800mm 以上 無霜期長 適宜糯 甜玉米品種的 栽培 并且品質高 口感好 三是黑松村距市區 7 公里 海拔高度 在 300 500 米期間 這一特有的自然地理條件 可以延長鮮玉米的 采收期 為加工創造條件 2 3 2 32 3 2 3 市場條件市場條件 目前速凍糯 甜玉米的銷售市場主要集中在大城市 中小城市 的銷售需求一直沒有得到滿足 隨著人民生活水平的提高 人們講 究日常膳食結構 崇尚綠色食品的消費理念越來越強 速凍糯 甜 玉米具有營養豐富 口感好 食用方式多 價格合理等優勢 其消 第二章第二章 背景及必要性背景及必要性 11 費群體比較廣泛 市場空間潛力巨大 2 3 2 42 3 2 4 科技開發能力科技開發能力 加強與省內外大專院校的聯系 及時引進優質糯 甜玉米新品 種 全面提高良種的種植覆蓋率 鎮 村聯合農業 科技 加工廠 等部門 通過舉辦培訓班 現場參觀 發放科技資料等多種有效形 式 邀請技術人員 加工 種植能手進行技術指導和經驗介紹 使 科技人員和廣大農民掌握了糯 甜玉米新品種的種植 管理 加工 等全套技術 大大增強了農戶依靠科技致富的能力 2 3 2 52 3 2 5 基礎設施條件基礎設施條件 經過近幾年的開發建設 黑松村的基礎設施建設有了很大改善 交通通訊便利 與省 市公路網連接 通有線電視 電話 本村建 有一座小型電站 電力資源具有可靠的保證 黑松村的村民住進了 寬敞的磚瓦房 水 電 氣進入家家戶戶 路燈徹夜通明 黑松村 的村民生活有了一個徹底的改變 通過該項目的建立 企業既有了 充足的勞動力資源 村民的生活又有了保障 2 4 項目建設的可行性分析 1 本項目原材料是農作物 屬于農業產業化的生產項目 原料來源充足 是國家扶持 鼓勵的范疇 2 該項目采用標準化種植 提高了農產品的質量 改善了 品種結構 培育和推廣優良品種 保證了產品安全 產品生產成本 合理 具有較強的市場競爭能力 3 項目建成后可以擴大特種玉米種植面積 1000 畝 提供 150 人的就業崗位 解決下崗職工及周圍農民的就業問題 第二章第二章 背景及必要性背景及必要性 12 4 本項目的產品年均銷售收入為 692 萬元 產品銷售稅金 及附加為 0 8 萬元 利潤總額為 55 27 萬元 稅后利潤 41 45 萬元 投資回收期為 5 62 年 稅后 含建設期二年 由這些經濟指標可 以看出 該項目上經濟上是可行的 第三章第三章 建設條件建設條件 13 第三章 建設單位基本情況 3 1 概況 黑松村是鬧枝鎮經濟比較富裕的一個小山村 地理位置特殊 環境優雅 玉米種植 加工 林下經濟作物種植及水產養殖業生產 成了當地農民的支柱產業 黑松富民冷凍食品廠于 2004 年末成立 現有高級管理人員 2 人 專業技術人員 3 人 工人 20 人 廠區占地面積 1 萬平方米 建筑面積 2500 平方米 其中 生產加工車間 2300 平方米 2006 年 生產加工速凍糯 甜玉米 300 萬穗 食品廠是省級農業產業化重點龍頭企業 一直致力于當地的農 業資源開發利用 以帶動農民致富為己任 積極推廣糯 甜玉米無 公害種植 帶動農戶種植面積達 3500 畝 由于產品原料好 品質 高 受到消費者的好評 3 2 研發能力 本項目以吉林農業大學等科研單位及大專院校 臨江市農業局 技術推廣總站為技術依托單位 聘請有關專家作為技術指導 由臨 江市農業科學技術推廣站等技術推廣部門的幾十名專業技術人員為 糯 甜玉米新品種的栽培進行培訓和新技術研究推廣 可確保加工 項目的順利實施 通過與大專院校的密切合作 積極進行新產品的 研發 這種校企的聯合 給企業的技術開發帶來了極大活力 第三章第三章 建設條件建設條件 14 3 3 財務狀況 2007 年末 企業資產總額722 00 萬元 其中固定資產凈值 476 00 萬元 資產負債率51 無長期貸款 企業信用等級 A 級 3 4 法人代表基本情況 企業法人代表英秀柱 年齡 45 歲 助理經濟師 常年從事農 業生產經營和農副產品深加工 2005 年被白山市評為 優秀共產黨 員 及 農村實用人才 2006 年被評為白山市 創先爭優 優秀 共產黨員 2007 年被選為白山市第五屆人代會 人民好代表 中 國共產黨吉林省第九次代表大會代表 社會信譽良好 無銀行欠資 和誠信不良問題 第四章第四章 項目單位基本情況項目單位基本情況 15 第四章 市場分析和產品銷售方案 4 1 市場分析 4 1 14 1 1 項目產品市場供求現狀項目產品市場供求現狀 20 世紀 70 年代以來 我國在特色玉米的研究與應用方面取得 了可喜的進展 育成了一批甜 糯特色玉米雜交種 如肯粘 1 號等 對于調解人民的膳食結構 滿足人民的生活需求 增加農民收入具 有十分重要的意義 吉林省特色玉米的開發利用起始于 80 年代初期 在糯玉米生 產方面 目前已在全省各地全面展開 常年提供于長春 天津 上 海等大中城市以及香港 日本 東南亞等其他國家和地區 山東省 青島市是重要的港口和旅游城市 在發展 兩高一優 農業特色食 用型玉米方面 率先開發了糯質玉米 因為糯質玉米風味好 營養 豐富 其支鏈淀粉是食品的工業原料 因此 早在 80 年代在就建 立了第一個特用玉米加工廠 日加工 1 5 2 萬穗 山東省濱州市 也相繼開始引進特用玉米進行示范 取得了可觀的經濟效益 特用 玉米的示范種植 代表了產業結構調整的方向 產生了積極的示范 帶動作用 經過試驗示范 篩選出了適宜東部山區生產的糯 甜玉 米 主要品種以 富爾金糯 為主 臨江市作為吉林省東部山區的一個邊陲小鎮 在發展 兩高一 優 農業特色食用型玉米方面 率先開發了糯質玉米 2003 年黑松 村播種面積 1000 多畝 被列為 吉林省無公害農產品基地 2004 年在城郊鬧枝鎮黑松村建立了第一個特色玉米加工廠 年生產 第四章第四章 項目單位基本情況項目單位基本情況 16 規模 100 萬穗 通過引進特色玉米進行示范 取得了可觀的經濟效 益 特色玉米的示范種植 代表了產業結構調整的方向 產生了積 極的示范帶動作用 使農民增收 財政增效 4 1 24 1 2 市場前景分析市場前景分析 速凍食品于 1928 年起源于美國 迄今有 70 多年的歷史 二戰 后 美國科學家系統地研究了速凍食品的儲藏理論 大大加速了速 凍食品行業的發展 我國速凍食品自 1993 年后才逐步形成規模生 產 由于紛紛引進臺灣的先進技術與設備 冰箱與微波爐等家電產 品又迅速在城市家庭的普及 促使速凍食品在我國以年產量 20 的 速度增長 速凍食品已經成為世界上發展最快的食品之一 在我國它也是 90 年代以來成長最快的食品 目前 發達國家人均年消費速凍食品 約 20 公斤以上 年需求總量達 6000 多萬噸 我國速凍食品加工企 業達 2000 多家 年產量 1000 萬噸左右 年銷售額 100 億元以上 但人均年消費能力遠遠不及發達國家的水平 總體上說 隨著經濟水平的進一步提高 生活方式的逐步改變 我國速凍食品存在具大的市場發展潛力 4 1 34 1 3 項目產品的市場競爭優勢分析項目產品的市場競爭優勢分析 為保證本項目產品生產 原材料供應等環節滿足生產的要求 為此制定一系列嚴格的規程 一是強調原料出自良好生態環境 優 質產品生產從原料產地的生態環境入手 通過對原料產地及其周圍 的生態環境因子嚴格監測 保證生產優質玉米原料的安全 二是對 產品實行全程質量控制 通過產前環節的環境監測和原料檢測 產 第四章第四章 項目單位基本情況項目單位基本情況 17 中環節具體生產 加工操作規程的落實 以及產后環節產品質量 衛生指標 包裝 保鮮 運輸 儲藏 銷售控制 確保產品的整體 產品質量 并提高整個生產過程的技術含量 三是通過質量認證 強化企業和農民的市場品牌和質量信譽意識 保證產品質量 4 2 銷售策略 方案和營銷模式 本項目產品銷售以國內市場為主 銷售依托已建立的市場營銷 系統和品牌效應 在鞏固原有的產品銷售市場的基礎上 不斷開拓 新的銷售市場 以直接銷售 代理銷售相結合的形式 根據不同的 市場采取不同的方式進行銷售 同時采用廣告銷售與人員銷售相結 合 通過倡導優質營養食品消費的營銷策略 利用展會 媒體 進 行網上銷售 商函聯系 逐步擴大銷售網絡 進而擴大國際市場份 額 4 2 14 2 1 銷售策略和營銷模式銷售策略和營銷模式 產品通過企業銷售部門在各地的銷售站點進行銷售 除此之外 企業還將通過網絡媒體 各種博覽會等形式誠招銷售伙伴 大力宣 傳 拓寬產品的銷售渠道 提高產品的銷售量 一是生產的保鮮玉 米直接銷售 二是間接銷售 在國內采取委托代理的銷售方式 三 是利用現代高科技信息網進行網上交易 4 2 24 2 2 銷售隊伍和銷售網絡建設銷售隊伍和銷售網絡建設 組建并培養一批專業營銷隊伍 建立營銷網絡 在現有客戶的 基礎上 在全國大中城市增加銷售網點 建立自己的網站 加強產 品宣傳 通過網略銷售 擴大銷售區域 進而擴大市場份額 第四章第四章 項目單位基本情況項目單位基本情況 18 在相關的雜志及報紙 網絡上發布廣告 參加國際相關的展覽 會發展經銷商 通過直郵廣告宣傳 4 3 市場風險分析 4 3 14 3 1 項目產品市場風險因素分析項目產品市場風險因素分析 速凍糯 甜玉米作為反季新鮮果蔬類食品 以其營養豐富 口 感好 食用方式多等特點 日益受到綠色食品消費者的歡迎 市場 需求量日益增加 速凍糯 甜玉米加工產業已經成為二十一世紀獨 具特色的朝陽產業 呈現出美好的發展前景 由于黑松村得天獨厚的氣候條件 開發的玉米產品以口感 香 甜 粘 嫩 鮮 暢銷國內外 且無任何污染 屬 無公害綠色食 品 倍受廣大消費者和客戶的青睞 國內 國際市場前景十分廣 闊 公司生產的糯 甜玉米已占領白山 大連等國內市場 通過大 連客商遠銷日本 韓國等國家 產品供不應求 不會出現市場風險 4 3 24 3 2 防范和降低風險對策防范和降低風險對策 1 加強管理 通過良好的培訓制度和引進專業技術人才和管理人才來加強管 理 在已建立的決策程序基礎上進一步強化風險控制制度 嚴格執 行投資項目的篩選 調研 立項等決策流程 以制度的方式保障科 學決策 降低企業發展中的風險 生產過程按生產操作規程進行生 產管理 除人為因素外 不會出現管理風險 2 培養新的利潤增長點 第四章第四章 項目單位基本情況項目單位基本情況 19 不斷推出高技術含量 高附加值 高效益的新品種 力求在更 為廣闊的市場空間中形成更強的抗風險能力 保持企業的高速發展 3 加強市場導向 企業要充分發揮自身在技術 人才 管理 規模 品牌等方面 的優勢 開展校企聯合 以市場為導向 順應市場需求和技術發展 趨勢 及時調整技術 產品方向 加大投入力度 繼續完善白山 大連等中心城市的銷售服務網絡 提高銷售能力和服務水平 從而 大幅提高市場占有率 并為企業擴大規模 增加產品奠定基礎 第八章第八章 財務評價財務評價 20 第五章 建設方案 5 1 建設任務和規模 為帶動當地農戶種植特種玉米的積極性 擴大特種玉米的種植 面積 增加當地農民的經濟收入 同時滿足市場的需求 結合黑松 村的實際情況 確定改造中低產田 1000 畝 擴大特種玉米種植面 積 1000 畝 通過此項目的建設 使企業的年加工速凍玉米能力達 1000 萬穗 5 2 建設規劃和布局 本項目屬擴建項目 總平面布置已經形成 本次建設 總體規 劃和布局基本不變 5 3 生產技術方案及工藝流程 5 3 15 3 1 生產技術方案生產技術方案 1 糯 甜玉米品種的種子來源及生產技術 糯 甜玉米品種的種子來源于黑龍江農科院 公司于黑龍江農 科院訂立長年的種子供求關系 幾年來 提供的糯 甜玉米品種均 表現出種性純 色澤正 營養豐富 口感好的特點 在糯 甜玉米種植過程中 一是加大田間隔離帶 防止品種雜 交 二是加大有機肥的施用量 嚴格控制化肥和農藥的用量 三是 利用無污染的天然水進行灌溉 使生產的糯 甜玉米達到綠色無公 害的商品品質 增加市場的競爭力 2 原料的采收 收購 一般糯 甜玉米品種的采穗期為雌蕊 抽出后的 23 25 天 此時甜玉米的嫩穗的糖含量高 加工品質最佳 第八章第八章 財務評價財務評價 21 糯質玉米 高營養玉米的采穗期應以不超過 28 天為宜 時間應定 在 8 月中旬以后開始收購生產 采穗后嫩玉米及時運送到加工廠進行加工 防止雨淋和曝曬 并最大限度地降低機機械損傷 將甜玉米藏通風涼爽處短時存放 切不可堆積 從采穗到加工間的時間一般應控制在 5 小時之內 提 倡邊采收邊加工 3 剝皮 采用機械和人工剝皮 直接剝去苞葉 在剝包過程 中應除凈玉米須 4 檢驗 根據產品標準 去除畸型 短小等不能加工的果穗 同時挑出成熟度不適宜及嚴重脫粒 干癟 有病蟲害的青穗 這些 淘汰的果穗可作加工其它產品的原料開發利用 5 清洗 將剝皮完畢的嫩玉米穗放入清水中沖洗 5 分鐘 6 蒸煮 蒸煮是嫩玉米加工過程中最關鍵的工序 使用熱蒸 汽蒸煮工藝控溫為 95 100 時間 10 15 分鐘 7 冷卻 經過蒸煮后的嫩玉米應立即冷卻 以確保產品色澤 和質量 為了節約用水 可以采用分段冷卻的辦法 8 瀝干 嫩玉米在速凍前必須進行瀝干 否則 會凍結成冰 既不美觀 也不易包裝 況且多的水分會多消耗電能 增大成本 9 修整 根據企業標準的要求 加工產品應去除雌蕊 將嫩 玉米穗的頭尾按各產品要求的長度嚴格控制在三個等級 即 18 厘 米 16 18 厘米 14 16 厘米 10 速凍 在 35 的速凍間內進行速凍 第八章第八章 財務評價財務評價 22 11 檢驗 對速凍嫩玉米穗的檢驗是指嫩玉米穗的外觀是否符 合質量標準的要求 12 包裝 封口 裝箱 將檢驗合格的速凍嫩玉米穗裝入塑料 袋 每袋兩穗 封口標注生產日期 裝箱打包 13 入庫貯存 將速凍玉米穗放入 18 的冷凍庫內貯存 產 品的保質期為一年 5 3 25 3 2 工藝流程工藝流程 原料的采收 收購 剝皮 檢驗 清洗 蒸煮 冷卻 瀝干 修整 速凍 檢驗 裝袋 封口 裝箱 入庫貯存 5 3 45 3 4 主要原輔料及燃料 動力消耗指標主要原輔料及燃料 動力消耗指標 表表 5 15 1 原輔料及燃料動力消耗表原輔料及燃料動力消耗表 5 45 4 項目建設標準和具體建設內容項目建設標準和具體建設內容 5 4 15 4 1 建設標準建設標準 1 選型購進適于保護性農田耕作技術實施的農業機械 2 結合中耕深松 深施綠色水稻肥 生物有機肥技術 序號名稱規格單位年消耗量備注 1 糯甜玉米種子公斤 1500 2 有機肥噸 1000 3 玉米棒萬穗 1100 4 包裝袋萬個 693 5 包裝箱50 穗 箱萬個 20 6 編織袋25kg 袋個 6000 7 水萬噸 2 5 8 電萬度 30 9 煤噸 158 第八章第八章 財務評價財務評價 23 3 測土配方施化肥 增施農家肥 4 留茬免耕或少耕機械化插秧 5 4 25 4 2 具體建設內容具體建設內容 5 4 2 1 土建 本項目是依托臨江市黑松富民食品廠進行的黑松村規模化特種 玉米種植項目 具體建設內容如下 表表 5 25 2 主要建 構 筑物一覽表主要建 構 筑物一覽表 序號名 稱建筑面積 m2 結構形式層數備注 1 新建農機庫房 100 磚混 1 新建 2 農機具棚 200 磚混 1 新建 3 看護房 10 20 磚混 1 新建 5 4 2 2 設備 表表 5 35 3 配套設備 安裝工程輔助設施一覽表配套設備 安裝工程輔助設施一覽表 序號設備名稱單位數量備注 1 旋耕機臺 2 2 噴灌設施套 10 3 割草機臺 2 4 輸水管道 1500m 5 4 2 3 科技措施 糯甜玉米的栽培 始終貫穿著科技的投入 新老品種的更替 企業始終把新品種的引進與培植工作放在首位 每年投入大量的科 技經費 用于栽培研究 人員培訓 以提高種植經驗 保證產品質 量 5 4 2 4 其他 第八章第八章 財務評價財務評價 24 1 給水工程 本項目建設地點地下水資源豐富 且水質符合國家飲用水衛生 標準 工廠有1 眼深水井 單井涌水量60t h 可滿足項目用水需要 2 排水工程 項目所有廢水 生活用水 均排入廠區的污水處理池 經污水 處理后達標排放 3 供熱工程 本項目生產期 45 天 生產用熱負荷為 0 7t h 現有鍋爐房一 座 有一臺 1t h 蒸汽鍋爐 可以為生產 生活提供熱源 4 供電工程 本項目現有400KVA 變壓器 可以滿足項目供電需要 5 消防 a 項目在設計中嚴格執行 建筑設計防火規范 GBJ16 87 采取積極有效的消防措施 防止和減少火災危害 b 消防給水說明 工廠現有消防水池容積為 300m3 采用獨 立的給水和給壓系統 可滿足防火需求 c 消防設施 廠區給水采用臨時高壓獨立消防給水系統 管 網為環狀 廠區給水泵房內設消防水泵兩臺 車間內嚴格按 建筑 滅火器配制設計規范 要求設消火栓 消防管網 配制滅火器材等 第八章第八章 財務評價財務評價 25 5 5 項目組織與管理 5 5 1 1 組織機構與職能劃分組織機構與職能劃分 項目建成后 企業類型不變 實行廠長負責制 擬設副廠長 1 人 下設財務室 生產部 銷售部 技術部 辦公室 其中高級管 理人員 2 人 專業技術人員 3 人 管理人員 15 人 工人 20 人 總 計 40 人 組織機構圖 廠 長 副廠長 銷售部 辦公室 財務部 技術部 生產部 人力資源配置 新增勞動定員 150 人 以季節性臨時工為主 項目速凍玉米生產期 45 天 兩班生產 管理人員全年 250 天 工作日 5 5 2 經營管理模式 項目建設資金由公司統一管理 公司財務部門負責建設資金使 用和對資金使用情況的檢查 審核 并單獨建帳 單獨管理 財政 無償資金實行報帳制 項目建成投產后 所有生產費用 管理費用 等資金由公司統一管理 建立相應的財務資金管理制度和管理措施 第八章第八章 財務評價財務評價 26 5 5 3 經營管理措施 5 5 3 1 經營管理 建立嚴格的廠長負責制 生產 銷售 物流 研發等部門各負其責 以企業增效為目的 以科技興廠為手段 把 工廠建設成為現代化糯 甜玉米加工企業 5 5 3 2 生產管理 建立健全各項生產規章制度 嚴格按照食 品加工生產規程進行管理 5 5 3 3 財務管理 嚴格遵守國家的各項法律 法規 財務制 度 5 5 3 4 銷售管理 企業在營銷隊伍建設上 首先要研究市場 根據市場來調整 銷售隊伍的職能則確定為中心城市為主的市場 銷售經理的職責重新界定并細化 企業可以采取大投入的方式進行 市場操作 也可以與經銷商進行股份制合作 達到雙贏的目的 5 4 技術培訓 大力開展種植戶的技術培訓 為農戶舉辦栽培技術培訓班 組 織農業專家為他們講課 組成技術咨詢小組 為種植戶解決種植過 程中的問題 對規模大的專業戶進行技術扶持 使他們及時掌握最 新栽培技術和管理方式 成為高收益大戶 5 6 實施進度安排 1 2008 年 4 月 項目可行性研究報告編制及審批 2 2008 年 4 5 月 進行農田改造及播種 3 2008 年 6 9 月 田間管理及玉米的采收 4 2008 年 8 9 月玉米收購 加工 第八章第八章 財務評價財務評價 27 5 2009 年 9 2010 年 3 月產品銷售 冷凍貯藏 再播種 表表 5 45 4 項目實施進度表項目實施進度表 2008 年2009 2010 年 序號 時間 項目名稱 3 4 月 4 5 月6 9 月8 9 月 1 編制可研及審批 2 農田改造及播種 3 田間管理及玉米的采 收 4 玉米收購 加工 5 產品銷售 冷凍貯藏 種植 第八章第八章 財務評價財務評價 28 第六章 投資概算與資金來源 6 1 投資概算依據 1 1 2007 年國家農業綜合開發多種經營項目可行性研究報告編 寫大綱 及編制的有關要求 2 2 關于轉發 2007 年國家農業綜合開發產業化經營項目可行性 研究報告編制大綱 和 2007 年農業綜合開發產業化經營項目摘要 的通知 3 3 農發辦吉農綜辦 2002 31 號 國家農業綜合開發多種經營項 目可行性研究報告編寫大綱 4 4 國家及地方有關規定 5 5 各專業提供的設計數據及建設單位提供的基礎資料 6 6 國內設備購置費依據現行市場價格及廠家詢價 設備運雜費 安裝工程費按概算指標 建筑工程費依據吉林省建筑工程預算定額 7 7 其他費用根據概算指標估算 6 2 投資概算 6 2 16 2 1 項目總投資項目總投資 項目總投資 183 14 萬元 其中用于建設投資 74 69 萬元 建 設期利息 2 24 萬元 流動資金 106 20 萬元 6 2 26 2 2 建設投資建設投資 建設投資 74 69 萬元 其中 建筑工程費 19 5 萬元 設備購 第八章第八章 財務評價財務評價 29 置費 16 6 萬元 安裝工程費 0 90 萬元 其它費用 30 90 萬元 基 本預備費 6 79 萬元 詳見附表 1 建設投資估算表 6 2 36 2 3 流動資金流動資金 根據分項詳細估算法估算 流動資金 106 20 萬元 詳見附表 3 流動資金估算表 6 2 46 2 4 建設期利息建設期利息 建設期利息 2 24 萬元 年利率按 3 2 計算 寬限期 2 年 第 3 年開始還款 第 4 年還完 6 3 資金來源 項目申請國際家發基金貸款 90 00 萬元 企業自籌 93 14 萬元 自籌資金來源于企業股東出資 未來經 營收益 未分配利潤及現有的貨幣資金 6 4 資金使用和管理 6 4 16 4 1 國際農發基金貸款使用和管理 適用范圍 抵押擔保等 國際農發基金貸款使用和管理 適用范圍 抵押擔保等 國際農發基金貸款主要用于良田改造 9 60 萬元 農民培訓 15 萬元 建設農機庫房等及購置農機具 19 50 萬元 購買玉米種子及 有機化肥 22 50 萬元 回收玉米 23 40 萬元 在國際農發基金項目資金的投放 使用 回收過程中實施全程 監控 完善資金的管理與使用制度 確保了資金的安全 6 56 5 貸款的償還措施及風險規避 包含貸款償還計劃 貸款的償還措施及風險規避 包含貸款償還計劃 項目貸款 90 萬元 寬限期 2 年 償還期 2 年 當期可還本的 第八章第八章 財務評價財務評價 30 未分配利潤 當期可還本的折舊費 當期可還本的攤銷費 其他還 本資金 計劃第一年付息 0 56 萬元 第二年付息 1 68 萬元 第三 年還本金 34 45 萬元 付息 2 24 萬元 第四年還本本金 35 55 萬 元 付息 1 14 萬元 通過對企業 2006 年和 2007 年的財務報表分析 第八章第八章 財務評價財務評價 31 第七章 經濟評價 7 1 財務評價 7 1 1 財務評價依據 1 根據國家發改委 建設部發布的 建設項目經濟評價方法 與參數 第三版 為依據 符合國家有關企業法規及現行財稅制 度 2 本項目計算期為 10 年 其中 建設期 2 年 投產期 1 年 達產期 7 年 3 根據方法參數的參數測算結果結合本項目情況 確定項目 財務基準收益率為 8 7 1 2 銷售收入和銷售稅金及附加估算 7 1 2 17 1 2 1 銷售收入銷售收入 產品售價 含稅 按出廠價計 產品售價 含稅 按出廠價計 甜玉米 1000 萬穗 年 0 66 元 穗 收入為 660 00 萬元 飼料 150 噸 年 800 元 噸 收入為 12 00 萬元 項目在投產期即可達產 達產年銷售收入為 692 00 萬元 7 1 2 27 1 2 2 銷售稅金及附加銷售稅金及附加 達產年增值稅 20 15 萬元 營業稅金及附加 0 80 萬元 詳見附表 7 1 產品銷售收入和銷售稅金及附加估算表 第八章第八章 財務評價財務評價 32 7 1 3 總成本及經營成本估算 7 1 3 17 1 3 1 項目總成本估算項目總成本估算 7 3 1 1 原材料 燃料動力 項目所需原輔材料 動力及燃料 根據項目生產規模選取 根據當地市場價格 含稅價 估算 年外 購原材料 燃料動力為540 22 萬元 7 3 1 2 工資及福利 年職工工資總額為 49 07 萬元 福利費 按工資總額的 14 計取 正常年工資及福利費 55 93 萬元 7 3 1 3 折舊 建構筑物折舊年限按20 年 殘值率為5 機器 設備折舊年限按10 年 殘值率按5 計 均采用平均年限法估算 正 常年折舊額 3 22 萬元 遞延資產攤銷年限按 5 年 年攤銷額 6 18 萬元 7 3 1 4 其他費用估算 年修理費 其他費用 10 萬元 包括管 理費 管理費及銷售費用 7 3 27 3 2 項目經營成本估算項目經營成本估算 經估算 年平均經營成本為 607 64 萬元 年平均總成本費用 為 618 82 萬元 詳見附表 5 總成本費用估算表 7 1 4 利潤估算 所得稅率根據國家所得稅稅率的相關規定 按 25 計算 年均利潤總額 55 27 萬元 年均上繳所得稅 13 82 萬元 年均 凈利潤 41 45 萬元 詳見附表 7 利潤及利潤分配表 7 1 5 財務效益分析 1 盈利能力分析 第八章第八章 財務評價財務評價 33 1 現金流量分析 名 稱所得稅前所得稅后 項目投資財務內部收益率 37 4628 46 財務凈現值 ic 8 220 08151 23 投資回收期 含建設期 年 4 855 62 項目資本金財務內部收益率 44 00 2 總投資收益率 30 76 2 償債能力分析 項目申請建設投資 70 萬元 分 2 年投資 每年使用資金 35 萬 元 將利用利潤 折舊 攤銷來償還 采用等額還本息方式 貸款 年利率 3 2 項目貸款期為 4 年 其中寬限期 2 年 還款期 2 年 利息備付率 1598 52 償債備付率 134 23 7 1 5 不確定性分 8 5 18 5 1 盈虧平衡分析盈虧平衡分析 1 盈虧平衡分析 本項目盈虧平衡點 BEP 為 57 31 即 當企業生產能力達 到 57 31 時 項目就可保證不虧損 說明項目具有較強的抗風險能 力 詳見盈虧平衡圖 第八章第八章 財務評價財務評價 34 圖圖7 7 1 1 盈盈虧虧平平衡衡分分析析圖圖 固定成本 銷售收入 總成本費用 0 10 20 30 40 50 60 70 80 020406080100120 生產能力利用率 金額 千萬元 2 敏感性分析 主要就價格 投資 成本 產量等四個主要因素進行分析 項目評價指標指數 序 號 不確定 因素 不 確定 因素 變 化率 稅前 內 部收益率 稅后 內 部收益率 償債 備付率 敏感系 數 臨界 點 基本方 案 37 4 6 28 4 6 134 2 3 5 36 3 4 27 6 5 128 4 2 0 52 315 3 2 1 建設投 資 5 38 6 5 29 3 1 140 6 4 558 44 4 2 197 7 5 10 64 9 6 2 銷售價 格 1612 261 78 第八章第八章 財務評價財務評價 35 52 5 18 1 6 13 8 1 69 0512 69 68 3 經營成 本 5 56 42 8 8 191 5 6 5 42 3 5 32 148 9 2 2 55 27 18 4 產量變 化 5 32 5 5 24 7 2 119 5 4 7 1 6 財務評價結論 從以上財務評價指標看 凈現值大于零 內部收益率高于行業 基準收益率 投資回收期低于行業基準投資回收期 反映了項目具 有良好的投資效果 不確定性分析表明了項目抗風險能力較強 因 此 該項目在財務上是可行的 7 2 農民增收效果評價 7 2 1 項目單位與農戶利益聯結機制項目單位與農戶利益聯結機制 工廠采用 工廠聯基地 基地帶農戶 的組織管理運行模式 所需的原料全部來自當地與廣大農戶簽定種植合同 幫助農民解決 種子 肥料 做好技術服務 秋后保底價收購 實行訂單農業 這 樣 既發展了企業 又為當地農村剩余勞動力找到了就業機會 從 而帶動農民增收 7 2 2 項目的輻射和帶動作用 項目區農戶在工廠的帶領下進行糯 甜玉米無公害規范化種植 可以達到增收致富的效果 必然影響到其他周邊地區的農戶種植糯 第八章第八章 財務評價財務評價 36 甜玉米 直接帶動 164 戶農民從事糯 甜玉米種植 解決 150 人農 村剩余勞動力再就業 對增加農民收入 安置農村剩余勞動力 穩 定地方社會安定 推動地方經濟增長 加速農業產業化進程 也將 發揮積極的作用 7 2 3 典型農戶增收情況 通過發展本項目 帶動黑松村項目區農戶種植糯 甜玉米 1000 畝 帶動農戶 164 多戶 年產玉米棒 260 萬穗 年實現產值 91 萬 元 扣除種植成本總成本 39 萬元 390 元 畝 年總收入 52 萬元 非項目區農民種植普通玉米 畝產玉米棒 2600 穗 實現銷售 收入 650 元 平均每穗 0 25 元 扣除種植總成本 390 元 畝 平 均每畝地收入 260 元左右 種植特種玉米 畝產玉米棒 2600 穗 實現銷售收入 910 元 平均每穗 0 35 元 扣除種植總成本 390 元 畝 平均每畝地收入 520 元左右 通過比較可知種植特種玉米農 民每畝地可增收 260 元 與種植普通玉米相比可實現經濟翻一番的 效益 從這里可以看出 產業結構的調整 不僅增加了農民的收入 并且拓寬了就業渠道 解決了部分農村剩余勞動力就業問題 穩定 了社會 發展了經濟 7 2 4 農民增收效果結論與建議 通過項目實施 對臨江地區特別是偏遠鄉鎮廣大農民生活條件 的改善以及信息服務 人才素質 資金籌措方面都會起到積極的作 第八章第八章 財務評價財務評價 37 用 有利于提升臨江市綠色食品產業層次 速凍糯 甜玉米是臨江 市綠色食品中具有比較優勢的產品之一 其經過加工進入市場 產 品附加值顯著提高 可大大調動農民農業生產的積極性 提高農業 綜合生產能力 有利于增加農民收入和企業效益 是臨江市調整優 化農業產業結構和農產品結構的有效途徑 對農業適用技術的推廣 提高農民生活水平 全面建設社會主義新農村將起到積極的推動作 用 第九章第九章 環境影響評價環境影響評價 38 第八章社會效益和生態效益 8 1 社會效益 通過發展本項目 可帶動 164 戶農戶種植特種玉米 1000 畝 年均實現銷售收入 91 萬元 扣除種植成本總成本 39 萬元 年總收 入 52 萬元 比種植普通玉米可增加總收入 26 萬元 戶均增收 1585 元 人均增收 528 元 加工廠年加工玉米 1000 萬穗 每年雇用農 民工 35 人 人均工資 800 元 季節性臨時工 150 人 每人年收入 2000 元 可使農民增加收入 63 6 萬元 8 2 生態效益 臨江市鬧枝鎮黑松村 地處長白山腹地 鴨綠江中上游 地理 位置 氣候條件 土壤環境得天獨厚 鬧枝鎮為了加快農民致富進 程 充分揮發當地玉米種植的優勢 把糯 甜玉米種植當作產業結 構調整的一個重要項目來抓緊抓好 促進了農村產業結構的調整 大大加快了農業產業化進程 促使當地農村經濟快速發展 農民增 收 企業增效 使糯 甜玉米成為當地廣大農民增收的一個重要途 徑 本項目屬于農業種植項目 對生態環境不造成負面影響 8 3 社會效益與生態效益結論與建議 該項目的實施 將取得經濟 社會及生態三贏的顯著效益 通 過培植和發展壯大龍頭企業 產生良好的產業化輻射效應 將影響 并帶動黑松村農業向現代化的特色與優勢農業方面發展 為當地農 民脫貧致富開辟新的途徑 對當地產業結構調整 國民經濟和社會 發展以及生態環境保護都有極為重要的示范推廣作用 第九章第九章 環境影響評價環境影響評價 39 第九章 環境影響評價 9 1 環境影響 9 1 19 1 1 建設地點環境狀況建設地點環境狀況 項目建