此文檔收集于網絡，如有侵權，請聯系網站刪除目錄第一章 執行總結11.1 項目名稱及性質11.2 項目建設單位11.3 建設規模11.4 建設內容11.5 建設地點11.6 企業資質21.7 投資規模31.8 經濟效益分析31.9 主要技術經濟指標31.10 論證結論4第二章 項目建設背景及必要性52.1 項目建設背景52.2 項目建設的必要性52.2.1 是擴大養殖場生產規模的需要52.2.2 是滿足市場供應的需要62.2.3 是實現生態養殖的需要62.2.4 是提高畜禽養殖科技發展水平的需要6第三章 市場供求分析及預測83.1 養雞產業的綜合分析83.2 雞肉的消費水平已成為提高國民生活水平的標志83.3 養雞產業市場的預測83.4 無公害色食品是現代農業發展的方向9第四章 項目建設方案114.1 規模化飼養雞場設計布局114.2 保護環境生態134.3 蛋雞養殖技術134.4 主要建、構筑物工程15第五章 營銷模式和企業發展175.1 蛋雞養殖175.2 公司產品及供貨市場175.3 引進著名品牌助力銷售175.4 以生態循環理念支撐未來發展185.4.1 沼氣發電185.4.2 獲得有機肥195.4.3 種殖玉米自給自足195.4.4 云夢紅霞蛋雞養殖廠循環經濟示意圖205.5 職能機構和人力資源計劃205.5.1人員配置215.5.2人力資源計劃215.5.3工作制度215.5.4 管理制度225.5.5 技術培訓22第六章 項目投融資及實施進度236.1項目投融資236.1.1養殖場投資概算236.1.2 項目投資總額236.1.3 項目融資額236.1.4 股權分配246.1.5 退出機制246.2項目實施進度計劃24第七章 財務評價267.1 財務評價依據267.2基礎數據267.2.1 項目投資與資金來源267.2.3 經濟計算期與建設期267. 2.4 資金使用規劃267.2.5 固定資產折舊費277.2.6 銷售收入及稅率277.3 財務分析277.3.1 成本估算277.3.2 利潤、稅金、投資利稅率、投資利潤率287.3.4 資金來源與運用287.3.6 現金流量及評價指標287.4 財務分析小結29第八章 市場風險分析308.1 政策風險308.2 人力資源風險30附表2 年總成本表34附表4 收入稅金表35附表5 損益表36附表6 現金流量表（全投資）37附表7 資產負債表38附表8 資產負債表39此文檔僅供學習與交流第一章 執行總結1.1 項目名稱及性質1.1.1項目名稱：云夢縣紅霞蛋雞養殖場擴建項目1.1.2項目性質：擴建1.2 項目建設單位云夢縣紅霞養殖場法定代表人：戴紅霞1.3 建設規模現蛋雞存欄量5-7萬羽，要擴建達到40-50萬羽的規模，鮮雞蛋、咸鴨蛋、皮蛋等產品也將同時擴大生產量。1.4 建設內容現有雞舍8棟，現新征土地150畝，另新建雞舍10棟（97米長*32米寬/每棟）；再按照設計建設配套飼料加工廠、生活、辦公、服務及垃圾循環處理等設施。項目區位于道橋鎮聯合村，距云夢縣城約16 公里，距武漢 123 公里，緊臨 武荊/京珠 高等級公路。該場址內山勢較平坦，旁邊有 水庫，交通運輸便利，建設條件良好。1.5 建設地點地址：云夢縣道橋鎮聯合村1.6 企業資質1.7 投資規模新建項目計劃總投資3000萬元，其中：固定資產投資2300萬元，流動資金投入700 萬元。1.8 經濟效益分析項目建成后，可實現年收入2875萬元，年利潤總額748萬元，投資利潤率24.93%，所得稅后投資回收期3.43年，所得稅后財務凈現值（ic=14%）2646萬元，所得稅后財務內部收益率41.8%。1.9 主要技術經濟指標項目主要技術經濟指標表序號指 標單 位數 量備 注一總投資萬元30001建設投資萬元23002流動資金萬元700申請扶持資金二生產規模1項目占地面積畝150荒山閑地2生產規模2.1年蛋雞存欄萬只504項目總定員人20三財務評價1年銷售收入萬元2875第二年開始2年總成本萬元2127第二年開始3年所得稅萬元94減半征收4年利潤總額萬元748第二年開始5財務內部收益率%48.5稅前6財務內部收益率%41.8稅后7財務凈現值(ic=14%)萬元3204稅前8財務凈現值(ic=14%)萬元2646稅后9投資利潤率%35.2710投資回收期（含建設期）年3.43稅后1.10 論證結論該生態養殖項目建設，符合國家的有關產業政策，建設規模適宜，資金安排合理。項目設計方案合理，先進實用。財務分析經濟效果可行，管理體系健全。在項目建設的設計中兼顧了資源的綜合利用，不會造成環境污染問題，有利于標準養殖、健康養殖、生態養殖示范場的建立與推廣。經濟效益、社會效益和生態效益顯著。建議立即上馬，請有關部門給予大力支持。第二章 項目建設背景及必要性2.1 項目建設背景近年來，隨著我國經濟的快速發展和人民生活水平的提高，社會禽肉、蛋商品產銷兩旺，在我們直供的武漢市場上，鮮蛋等蛋產品供不應求，不能滿足市場增長的需要；另一方面，禽肉、蛋產品價格高位運行，嚴重影響了人民群眾的正常生活、影響了社會穩定，給國民經濟也帶來一定的通貨膨脹壓力。為了促使這一矛盾的解決，國家鼓勵大力發展畜牧業，確保市場有效供給，穩定市場畜禽產品價格，促進商品供銷領域良性循環，維護社會穩定。 目前，盡管云夢縣紅霞蛋雞養殖場運轉良好，效益顯著，但也確實存在一些問題。首先紅霞蛋雞養殖場要實現突破性跨越式發展,就要解決養殖生產中現代良種所占比重低、產業化水平不高等多方面的問題；其次要對蛋雞場進循環經濟改造，要實現生態養殖，利用雞糞雞毛垃圾發電，利用沼氣發電的廢料作為農業有機肥，這些都是極有利的改造項目，也是大勢所趨的。但目前由于紅霞蛋雞養殖場地域空間狹窄，這些規劃中的項目難以實施。為了謀求公司大的發展，推動本地區的產業優勢和資源優勢結合，推動養雞業持續、健康發展，提高紅霞蛋雞養殖場養殖業良種化程度生產性能，提高產品的市場競爭力，推動循環經濟下的生態養殖的實現，就必須進行擇址再建新廠。2.2 項目建設的必要性2.2.1 是擴大養殖場生產規模的需要云夢縣紅霞蛋雞養殖場是云夢縣城及武漢等大中城市重要的畜肉、禽蛋供應基地。目前蛋雞養殖場基本在低生產規模運行，蛋雞養殖存欄只有6萬只左右，只相當于一個小規模養殖場。為了實現規模化養殖，提高養殖效益，就必須擴建養殖場，按現代化和生態化標準建設現代養殖廠，使養殖場產出和營收上一個臺階。項目建成后，隨著主導產業的發展和生態養殖附加產業的興起，如雞飼料玉米農業種殖，將形成公司新的經濟增長點，這對公司的發展無疑具有重要的現實意義。2.2.2 是滿足市場供應的需要公司的畜肉、禽蛋產品主要是定供應武漢市的大型酒店、超市和食堂，近半年以來，產品一直供不應求，不能滿足顧客提高定貨的需求。這對公司是一契機，公司只有擴大生產，擴大產出供應，既有利于滿足市場，也能使公司經營上一個臺階。紅霞蛋雞養殖場所處的聯合村周邊是以糧食種植業為主的經濟形態，產值低，利潤少，在新的經濟形勢下，急需新的產業切入點和新的經濟增長點。而隨著該項目的實施，以及大量優質的有機肥供應，可以有力地推動傳統糧經二元種植結構向糧經飼三元種植結構轉變。通過大力發展畜牧業中最具活力的特色畜禽散養業，將傳統產業變為優勢產業，發展壯大優勢主導產業，將會極大的增強農村現代農業的發展后勁。2.2.3 是實現生態養殖的需要隨著國民經濟的發展，人們對肉、蛋等動物食品的需求穩步增加。健康綠色是未來的消費趨勢，同時循環、綠色是未來飼養業的生產趨勢。生態養殖理念不僅可以推動實行規模生產，更重要的它對周圍環境的保護，對農業的正反饋效應，這些社會效益都是不可估量的。隨著，我國總體經濟的發展，隨著大眾創業、萬眾創新國家戰略的實施，社會流動性也相對寬裕，一些創投機構和風投機構對有前途的綠色環保項目感興趣，肯投入，募集社會資本也應不存在大的問題。因此，建立高起點、高標準、規模化的現代化養殖場，擴大畜肉、禽蛋產出供應既是市場的呼喚，也是企業升級改造的呼喚，也是環保理念的呼喚。2.2.4 是提高畜禽養殖科技發展水平的需要云夢紅霞蛋雞養殖場畜禽養殖業雖然近年來發展迅速，但仍屬于典型的自然經濟型傳統產業，技術含量和生產效率低，畜禽良種繁育體系及配套處理設施建設不完善，己不能適應現代畜禽業生產的發展需要。因此，要想提高畜禽養殖生產效率，促進產業升級，就必須走良種化、規模化、產業化的道路，必須向安全、高產、優質、高效的方向轉化，必須加速成熟、先進、實用技術成果的應用，必須加快安全、優質型畜禽規模化養殖技術推廣和產業化建設。本項目的實施，將顯著提高優質型良種畜禽的供應能力，提高云夢養雞業良種化程度和生產性能，提升養雞業的技術水平和經濟效益，滿足云夢地區不斷發展的現代養雞業的生產需求，增強市場競爭力，將產生巨大的促進作用和帶動作用。第三章 市場供求分析及預測 3.1 養雞產業的綜合分析我國禽類產品消費需求持續快速增長，人均禽蛋和禽肉消費量在過去10年里分別增長了51%和60%，達到人均占有22公斤和11.5公斤。禽蛋的人均消費量已經遠遠超過世界平均水平，與世界發達國家的平均消費水平相當。禽類產品已成為繼豬肉之后，最重要的動物蛋白源。 3.2 雞肉的消費水平已成為提高國民生活水平的標志家禽養殖業為提高國民生活水平，改善膳食結構，培養健康的飲食習慣，增強全民身體素質，發揮了重要作用。據介紹，禽類產品營養價值高。雞肉是典型的白肉產品，具有高蛋白(23.3%)、低膽固醇(117毫克/百克)、低脂肪含量(1.2%)和低熱量(104千卡/百克)的特點，符合健康食品的基本特征。雞蛋富含優質蛋白質、纖維素和卵磷脂。隨著我國城鄉居民收入不斷提高，禽類產品產量和消費量持續增長。目前大多數家庭的日常飲食，尤其是早餐，雞蛋都是必備的食品。雞肉的消費旺盛，長江流域及其以南地區以中國特產的黃羽肉雞消費為主，特別是廣東、廣西、海南等地多以鮮活雞烹飪消費為主；黃河流域及其以北地區以白羽肉雞消費為主。近年來水禽業快速發展，水禽肉被越來越多的消費者所接受。“無雞不成席”已成為許多地區約定俗成的消費習慣。 3.3 養雞產業市場的預測農業部相關專家介紹，禽類產品也是人們肉類消費的重要來源。2013年較2012年禽肉消費量增長了17%，我國禽肉在肉類消費中的比重接近20%，人均消費量為11.5公斤，低于世界平均水平。我國的人均GDP已超過8000美元，農村人口的人均收入水平還不高，因此我國禽肉消費還有很大潛力，禽類生產還有很大的發展空間。 從市場供求來看，隨著禽類產品價格逐步回升，各地養殖戶的補欄積極性將進一步提高，市場供給偏緊的局面將在一定程度上得到緩解。從市場需求來看，隨著中秋節，國慶，元旦、春節等傳統節日的臨近，城鄉居民對禽類產品的消費需求將繼續增長。預計后期禽類產品價格將繼續呈穩步回升態勢，禽類產品價格將穩中有升。 目前武漢市部分禽類肉蛋價格；雞蛋零售價格：7.48元/公斤、7.78元/公斤、7.68元/公斤、7.88元/公斤、8.28元/公斤；雞蛋平均零售價7.48元/公斤，上漲 0.57%。白條雞平均零售價15.03元/公斤，上漲1.49%。我國是一個禽類養殖大國，其禽類和禽產品占到世界第一，但出口額僅占到世界出口總額60363億美元的 0.2%，畜禽及其產品出口之所以受挫，一方面是由于歐美等發達國家人為設置技術壁壘、故意遏止我國農業發展而造成的，另一方面是由于我國農產品生產中存在著技術落后、使用高毒投入品、投入品使用不當等問題，也嚴重影響了我國農產品的質量，降低了我國農產品的聲譽。這些問題的存在，也使我國農產出口的主要障礙。禽類現代工廠化養殖，尤其是養雞生產已到了轉型期，即從普及發展轉為提高生產效率和產品質量階段。在轉型期常規的技術已暴露出明顯的弱點。就以養雞生產最關鍵的預防瘟疫和病害的措施來說，必須在技術上找到新的突破口，才能提高生產效益和產品質量。3.4 無公害色食品是現代農業發展的方向3.4.1綠色食品是世界消費發展的趨勢 近年來隨著國民生活水平的提高，環境污染對食品安全性的威脅以及對人類身體健康的危害日漸被人們所重視，發達國家民眾的環境意識迅速增強，保護環境，提高食物的安全性，保障人身健康，成為人們關心的一項重要的大事。回歸大自然，消費無公害食品已經成為世界的消費潮流。目前，已有 130多個國家生產有機食品、生態食品、綠色食品、自然食品、無污染食品、無公害食品、天然食品等等，雖然其名稱不同，但從本質上來說是相同的，都是無公害的安全食品。在國際市場上，無公害的安全食品不但價格高，而且銷路好。我國于90年代初開始發展綠色食品，2013年，全綠色食品品牌達到5千多個，產量6520多萬噸，產值達1446多億元，每年以30%以上的速度增長，綠色食品生產已成為我國建設現代農業的發展方向。3.4.2綠色食品是現階段農業生產的迫切需要 隨著人們的生活水平的不斷提高，人們不但要求吃飽、吃好，而且開始追求吃得安全和健康，安全健康消費正在成為我國人民消費的主題。農副水產品中的農藥、化肥、獸藥、及其添加劑等殘留污染問題已經引起了各界的高度關注，從普通的百姓到科學界和高層領導都十分重視農產品的質量安全問題，不是生產什么農產品都能吃，要吃對人身體有益健康的農產品，要從數量型向數量、質量、安全效益型轉變。黨中央提出了實施農業結構的戰略性調整，其核心任務是生產優質、安全的農產品。因此，發展綠色食品，是提高農產品質量與安全性的重要途徑，同時發展綠色食品有利于推進農業結構的戰略性調整，是當前我國新階段農業生產的一項重大戰略措施,也是新階段農業生產的迫切需要。 3.4.3綠色食品 有利于搶占國際市場2001年我國加入WTO，15年保護期已過，要求全面降低直至取消關稅，拆除非關稅壁壘，實行貿易自由化。然而，很多國家又在筑高關于食品安全性指標的綠色壁壘。農業生產不再是生產什么產品都能出口創匯，而是必須生產優質安全的農產品，才有可能搶占國際市場。如果我們不迅速提高農產品及其食品的安全性，我國的農產品不但會在國際市場上喪失競爭力，失去話語權，而且國外的農產品就會長驅直入，占領國內的農產品市場，對于我國的農業產品將是一個強大的沖擊。因此，農產品市場面對的競爭，不再是國際市場的競爭，而是國際市場的國內化，是面對面的競爭。 產品的安全性不高是最重要的因素之一，畜牧產品中的瘦肉精、抗生素和添加劑問題，水產品的魚藥與激素等問題都比較突出。這些問題不解決，我國的農產品很難走出國門。因此，必須大力開發無公害食品、綠色食品和有機食品，讓我國具有價格競爭優勢的農產品，也具有質量安全的競爭優勢，只有這樣，才能參與國際市場的市場競爭,使我國農產品揚長避短，搶占國際市場，促進出口創匯。養雞產業要大力發展，首先必須解決以上問題。綠色養殖和生態養殖的出現， 將日益突顯它的優勢，提升我國養殖業整體科技水平的發展。 綠色養殖業是利用低溫等離子技術產生的活性氧，它是氧氣的同素異形體，殺菌廣譜，而且是瞬間滅菌，最終的分解物為氧氣，解決了傳統化學藥物的殘留和二次污染問題，同時還解決了其他物理化學消毒劑在消毒過程中存在的消毒死角問題，綠色環保，沒有殘留更沒有二次污染問題，目前國際上視其為21世紀最為理想的環境凈化劑。第四章 項目建設方案4.1 規模化飼養雞場設計布局（一）雞場總體布局1、總體原則：從便于防疫和組織生產考慮。場區的分區布局為生產區、辦公區、生活區、輔助生產區、污糞處理區等區域。2、排列原則：按主導風向，地勢高低及水流方向依次為生活區、辦公區、輔助生產區、生產區和污糞處理區。如地勢與風向不一致時，則以主導風向為主（圖1）。（二）雞場內布局總體規劃：要綜合考慮雞舍朝向、雞舍間距、道路、排污、防火、防疫等方面的因素。 規模化雞場設計： 采用6棟單列或雙列雞舍排列，單棟雞舍為1.6萬只密閉式雞舍，采用四列四過道三層階梯式籠養，安裝風機、水簾，通風小窗，采用機械清糞、機械喂料和自動光照、自動飲水系統。參考公司提供的中等飼養規模階段（存欄1-5萬只）中，1.6萬只標準化雞舍的建設（圖2、圖3、圖4）。1、 單棟雞舍朝向：采用東西走向或南偏東（或西）15度左右，利于提高冬季舍溫和避免夏季太陽輻射，利用主導風向，改善雞舍通風條件為原則。2、雞舍間距：單列雞舍和雙列雞舍兩種類型。雞舍間距，育雛育成舍10-20米，蛋雞舍10-15米。3、雞場道路：雞場道路分凈道和污道兩種，凈道作為場內運輸飼料、雞群和雞蛋之用；污道用于運輸糞便、死雞和病雞。二者不得交叉使用。（三）、雞場輔助設施建設1、雞場大門消毒池場區與外界要劃分明確；場內不同區域及大門入口處設立消毒池。車輛消毒池長為通過最大車輛長度的1.3-1.5倍。消毒池深度為-30至-50厘米（圖5）。2、雞場道路設計（1）場內道路：設計時要考慮運輸和防疫的要求。要求凈污分開，分流明確，互不交叉，排水性好，路面質量要好。道路推薦使用混凝土結構，厚度15-18厘米，混凝土強度C20以上；道路與建筑物距離為2-4米（圖6）。 （2）場外道路：路面最小寬度為兩輛中型車順利錯車，約為4-8米。3、供水排水設計（1）場區具備使用井和備用井兩眼，另需建設水泵房、水塔及管道。（2）生產和生活廢水采用地埋管道排出；雨水排泄要根據場內地勢設計排水路線，達到下雨不積水，污水流暢的原則（圖7）。4、場區電路設計（1）使用電壓為220V/380V。（2）就近選擇電源；變壓器的功率應滿足場內最大用電負荷。（3）機械化程度較高的雞場，必須配置備用發電機（圖8）。4.2 保護環境生態因養殖廠新址選在遠離村莊的開闊地帶，并采取機械化養殖、生態循環養殖，變垃圾為能源，較好地解決了雞場環保生態問題。基本估到對大氣、水質、土壤無污染。對土壤、水資源、大氣以及重金屬和環境污染狀況選址前都進行了指標檢測，并建立記錄檔案。空氣環境可達到“大氣環境” 質量標準的二級標準，水質可達到“飲用水” 質量標準。4.3 蛋雞養殖技術4.3.1選購優質雛雞-商品代雛雞應來自通過有關部門驗收核發種畜禽生產經營許可證的父母代種雞場或專業孵化廠。 再條件成熟后，將可自行繁育小雞。 -選擇活潑、大小整齊的健康雞雛。-品種應選桃源雞、仙居雞、固始雞、肖山雞、莊河雞、三黃雞、清遠麻雞、杏花雞等。它們具有體型小、毛色美觀、活潑好動、耐粗飼、抗病力強的特點，而且產蛋率高、蛋的品質好、肉質細嫩、味道鮮美可口、適于放養，深受食客和養雞戶的喜愛。4.3.2嚴格管理-雞場建設應符合雞場場址選擇的社會和自然條件。-嚴禁參觀者入場、入舍。工作人員進入生產區要更衣并經紫外線消毒，每年定期進行體檢，傳染病患者不得從事養雞工作。-嚴格執行消毒程序。雞舍周圍，每2-3周消毒1次，雞場周圍及場內污水池、排糞坑、下水道出口，每1-2個月消毒1次。雞場、雞舍進出口要設消毒池，每周更換1次消毒藥。雞舍內要定期進行帶雞消毒，正常情況下每周1次，有病情況下可每周2次，在免疫前、中、后3天不進行帶雞消毒。雞舍騰空后要進行徹底清掃、洗刷、藥液浸泡、熏蒸消毒。消毒后至少閑置2周才可進雞。進雞前5天再進行熏蒸消毒1次。定期對蛋箱、蛋盤、喂料器等用具進行清洗和熏蒸消毒。-雞場內應分設凈道和臟道。凈道是專門運輸飼料和產品的通道；臟道是專門運輸雞糞、死雞和垃圾的通道。凈道和臟道不能交叉。死雞及時運走焚燒或深埋，雞糞及時運到指定地點，采用堆積生物熱或干燥的處理方式作為農業用肥，不得作為其他動物的飼料。-雞舍通風口應設置紗窗或安裝鐵絲網，防止鳥、獸進入。定期滅鼠，投放鼠藥要定時、定點，及時收集死鼠和殘余鼠藥，并進行無害化處理。-常備清潔飲水。雞的飲水要符合國家標準。感官性狀不得有異臭、異味、不含肉眼可見物；pH值6.4-8.0；細菌學檢查標準：大腸桿菌不超過1個/100毫升。飲水使用前和使用過程中要進行水質分析和檢測。經常清洗、消毒飲水設備。要采用封閉式節水飲水系統。-選用優質飼料。使用符合無公害標準的配合飼料，建議參考使用飼養品種手冊提供的營養標準。不應在飼料中額外添加增色劑。飼料包括配合飼料、濃縮料、添加劑和原料等，在感官上都應具有一定的新鮮度，具有該品種應有的色、嗅、味和組織形態特征，無發霉、變質、蟲蝕、結塊及異味現象。添加劑產品應取得產品生產許可證、產品批準文號。產蛋期及開產前5周雞飼料中不應使用藥物飼料添加劑。制藥工業副產品不應用作飼料原料。各種飼料使用時遵照標簽規定的用法用量使用。-按標準用藥。蛋雞在雛雞、育成雞前期為預防和治療疾病而使用的藥物要符合國家規定的NY5040標準，即為無公害食品蛋雞飼養允許使用的獸藥。育成雞后期（產蛋前7-10天）停止用藥。產蛋階段正常情況下，禁止使用任何藥物，包括中草藥和抗菌素。產蛋階段發生疾病用藥物治療時，在整個用藥過程中，所產雞蛋不得作為商品蛋出售。-免疫接種和疫病檢測。根據防疫法及配套法規要求，結合當地實際情況，有選擇地進行預防接種工作。做常規疫病檢測工作（高致病性禽流感、新城疫、禽白血病、白痢與傷寒等）。藥物預防宜采用中藥、生物制品、礦物性藥物等無公害藥物防治，嚴格控制抗生素、激素及有害化學藥品的使用。-雞蛋收集與保存。集蛋箱和蛋托應經常消毒，工作人員集蛋前須洗手消毒。集蛋時將破蛋、軟蛋、特大蛋、特小蛋單獨存放，不作為鮮蛋銷售，可用于蛋品加工。雞蛋在舍內暴露時間越短越好，一般從雞蛋產出到蛋庫保存不得超過2小時。雞蛋收集后立即用福爾馬林熏蒸消毒，消毒后送蛋庫保存。雞蛋要符合衛生標準。蛋殼清潔、無破損，蛋殼表面光滑有光澤，蛋形正常，蛋殼顏色符合品種特征。 4.4 主要建、構筑物工程5-1主要建、構筑物工程一覽表序號建、構筑物名稱占地面積（畝）及規格結構類型一生產性建設工程110棟雞舍97米*32米磚混鋼筋結構2設備503飼料加工車間200 m2磚混結構4庫房及原料車間400 m2磚混結構二公用配套土建工程1綜合辦公樓（二層）300 m2磚混結構, 二層2儲水塔50 m3總計第五章 營銷模式和企業發展項目擬采用“引進良種、自繁自育、封閉管理、稚進老出”的標準化生產模式，實行生態圈養模式，依靠便利的信息網絡和區域優勢，同周邊的大中城市形成長期供貨渠道。5.1 蛋雞養殖 建成年保有量達50萬只的蛋雞養殖廠，在一個養殖周期內（2年）產商品鮮蛋6347噸。5.2 公司產品及供貨市場 公司主要產品為禽肉、鮮蛋、咸蛋和皮蛋制品。公司主要供銷模式主要是批發。公司主要市場和顧客，主要是武漢市一些大型超市、酒店、飯店。5.3 引進著名品牌助力銷售 公司準備引入著名品牌的戰略合作者，如金龍魚等，一是導入看好本項目的戰略資金助力發展，再一就是引入著名企業的管理、銷售和市場信譽；三是滿足消費者對質量對品牌的追求。誠如引入成功，將可使公司的管理上一臺階，年銷售額也將有個較大的提升。5.4 以生態循環理念支撐未來發展 循環經濟的本質是生態經濟，以減量化（reduce）,再使用（reuse ）、再循環（recycle）為基本行為準則，具有低開采、高利用、低排放的特點，是解決目前可持續發展中資源和環境問題的最佳途徑。 云夢縣紅霞蛋雞養殖場待建廠完成、順利投入運轉后，即著手考慮循環經濟的改造，重點是對環境生態化處理，變廢為寶，開辟新的經濟增長點。紅霞蛋雞養殖廠循環經濟構成圖：5.4.1 沼氣發電云夢紅霞蛋雞養殖廠蛋雞年保有量達50萬只。過去污染環境的雞糞、雞毛等通過循環處理被利用發電。通過機械化收集處理，置于沼氣發酵池用來生產清潔能源。電力可自用，也可滿足周圍村莊用電需求。5.4.2 獲得有機肥雞糞、雞毛等在沼氣池發電后，沼渣可用作有機肥料，據估算，每年可產3萬噸有機肥。5.4.3 種殖玉米自給自足云夢紅霞蛋雞養殖廠計劃在建廠投產后，利用沼氣渣作為有機肥料來對養殖廠周邊成片的土地，進行開發改良種殖玉米。有了肥料，就可使貧瘠的土地變為良田。如按此計劃實施，將可解決雞場所需飼料，基本實現飼料的自給自足，使公司養殖業走上一條良性發展的軌道。5.4.4 云夢紅霞蛋雞養殖廠循環經濟示意圖5.5 職能機構和人力資源計劃為確保本項目建成后順利運轉，擬設置辦公室、財務部、經營部、生產部、技術部等職能部門和飼料加工廠。5.5.1人員配置本項目公司預計人員配置23人，見人員配置計劃表。 人員配置計劃表 單位：人序號部門定員1經理12辦公室13財務部24經營部35技術部36生產部87飼料加工廠28生態循環開發部2合 計225.5.2人力資源計劃項目單位將根據生產發展的實際需要分開招聘各類專業人才，并將嚴格遵守國家有關勞動法規，實行聘任制，保障員工的切身利益。項目單位將建立一套人才激勵機制，積極吸引所需的各類專業人才，重用德才兼備的人才。同時利用一切渠道加速專業人才的培養，確保人力資源的可持續發展。5.5.3工作制度根據養殖場生產管理要求，加強管理，常年工作不間斷。5.5.4 管理制度為了保證本項目的順利實施，項目建設單位需建立一整套切實可行的科學化、標準化規章制度、獎懲制度，并且嚴格執行。經理負責制訂職能實施規則，各職能部門負責制訂相應的規章制度。5.5.5 技術培訓項目技術培訓由云夢縣畜牧局(站) 提供支持、由技術部組織實施。項目建成后，擬從專業院校選聘專業技術畢業生充實到技術部, 負責養殖場技術及對廣大農村土雞養殖專業戶進行技術培訓和技術服務。第六章 項目投融資及實施進度6.1項目投融資6.1.1養殖場投資概算9-1主要建、構筑物工程一覽表序號建、構筑物名稱占地面積（畝）及規格投資額（萬元）結構類型一生產性建設工程110棟雞舍97米*32米500磚混鋼筋結構2設備5010003飼料加工車間200 m2100磚混結構4庫房及原料車間400 m2100磚混結構二公用配套土建工程1綜合辦公樓（二層）300 m2500磚混結構, 二層2儲水塔50 m3100總計23006.1.2 項目投資總額 項目總投資 萬元，其中建設投資 2300 萬元， 流動資金 萬元。本項目流動資金依據設計生產能力、生產負荷和經營成本等因素，采用分項詳細估算法進行估算，本項目需要投入流動資金71萬元。流動資金估算詳見附表03。6.1.3 項目融資額 本項目計劃融資額3000萬元。6.1.4 股權分配云夢縣紅霞養殖場正處于上升期，蛋品在市場上營銷兩旺，有固定的營銷渠道，市場供不應求。加上中國經濟的長期看好，調結構轉型升級，擴大內需，都是公司發展的長期利好和支撐。公司計劃引入看好本項目的戰略投資者和創投及風投資金。 本公司以土地、技術、雞場管理經驗及現有暢達的銷售網絡入股，希望占股51%，投資方占股49%。6.1.5 退出機制云夢縣紅霞養殖場，現在營銷兩旺市場很紅火，后期發展前途無量，歡迎投資人長期持有，建立穩固的合作關系，但是也設定了退出機制。設定持有期為三年。三年后，一是可向其它看好該項目的其它機構和個人轉讓股份（本公司有優先購買權）；一是也可由公司回購接盤，這些要根據公司當時的需要考慮；三是等公司在適當時期上新三板時，可通過股掛牌轉讓或股轉系統轉讓。 6.2項目實施進度計劃本項目屬產業政策鼓勵項目，云夢縣各部門部給予了大力支持。整個項目計劃6個月完成。總工期6個月。2015年11月底前完成項目的報批手續和初步設計，并正式動工，2016年5月投入經營。項目工程實施進度示意表序號建設內容 2015年2016年2015、112015、122016、22016、42016、52016、61項目可研報批2土建施工4設備安裝5種禽引入6投入生產運營第七章 財務評價 7.1 財務評價依據（1）國家和有關部門頒布的有關財務等方面的政策、法規。（2）建設項目經濟評價方法與參數(第二版) （3）建設單位提供的相關資料。7.2基礎數據7.2.1 項目投資與資金來源本項目一期總投資 3000萬元， 其中建設投資 2300萬元，流動資金 700萬元，建設期利息0萬元。需要籌措的資金來源如下：（1） 自籌資金；（2） 合作伙伴認繳資金 ；（3） 流動資金的70%(490萬元)申請銀行短期貸款，年利率為4.35%。7.2.3 經濟計算期與建設期本項目的經濟計算期暫定為 15 年，其中包括 1年建設期。7. 2.4 資金使用規劃第一年建設期內，投入建設投資的100%，即2300萬元；流動資金隨生產負荷變化逐年投入使用。7.2.5 固定資產折舊費按有關規定，建設投資中扣除無形資產和遞延資產后加上建設期貸款利息為項目形成的固定資產原值，本項目形成固定資產原值2300萬元，予留殘值率 5%，按分類計提折舊的方法計提折舊費，每年提取折舊費 161萬元。7.2.6 銷售收入及稅率從2016年開始，當年投資建設，當年即可購進小雞進行營業生產。相當于每年購小雞25萬只。每個營業周期（二年）可產鮮蛋6347噸，按每斤3.9元計算，合計收入4950萬元（但計算按年平均攤入）。從2017年開始，每年淘汰老雞25萬只，每年計收入400萬元。按稅法規定，初級農產品不繳增值稅。城市維護建設稅及教育費附加分別取增值稅的7%和3%。初級農產品減半征收所得稅，按15%計算。7.3 財務分析7.3.1 成本估算逐年總成本費用測算見附表 2。每年購小雞25萬只，每只按3.1元計算，合計每年購雞費用77.5萬元。每個養殖周期（二年）需飼料1220噸，按每公斤2.4元計算，每年飼料費用1464萬元。包裝費，每年255萬元（包裝箱每斤0.15元）。每年疫苗藥品縜用10萬元。水電年費用25萬元。定員為20人, 工資及福利平均按40000元/人。修理費按固定資產原值的2%計算，其它制造費用按固定資產原值的1%計算，其它管理費用按年工資的200%考慮。本項目的年總成本費用 2127萬元（從第二年開始）。7.3.2 利潤、稅金、投資利稅率、投資利潤率逐年的銷售收入、利潤及稅金測算詳見附表 3 和附表 4。本項目達產年銷售收入為 2875萬元(含稅)，年銷售稅金 0 萬元，年利潤總額748萬元。本項目投資利稅率為 24.93%，投資利潤率 24.93%.7.3.4 資金來源與運用資金來源與運用表見附表9。7.3.6 現金流量及評價指標全投資財務現金流量表見附表 5。通過現金流量表可測算出如下評價指標:指標名稱所得稅前所得稅后投資回收期3.1年3.43年凈現值（ic=14%）3204萬元2646萬元內部收益率（IRR）48.5%41.8%投資回收期中含建設期1年。通過上述評價指標可以看出,取基準收益率14%,所得稅后凈現值大于零,所得稅后內部收益率大于基準收益率，說明該項目現金運營能力滿足行業最低要求。7.4 財務分析小結從上面的財務分析看，本項目所得稅后內部收益率為 41.8%，遠高于基準收益率14%，所得稅后投資回收期3.43年，表明該項目經濟效益很好，能夠滿足投資者的要求。總之，本項目是可行的。第八章 市場風險分析8.1 政策風險當前，我國農業和農村經濟發展已進入一個新階段，2001年國務院發布了農業科技發展綱要，提出了“十五”期間及今后十年我國農業科技發展的方針、目標、任務及要求，明確提出：把調整農業和農村經濟結構、提高農業效益、改善生產環境、增強農業國際競爭力提供科技支撐作為重點任務。要進一步加強對農業科技的投入，積極營造有利于農業科技創新的成果轉化的政策環境。同時，國家“十二五”農業和農村經濟發展規劃提出，要改良畜禽品種，加快畜牧業發展，到2017年畜牧業總產值比重達到38%。可見在農業和畜牧業的發展上，國家歷來是處于戰略角度上認識其重要性，將其當成是關系到國家安定團結，提高人民生活水平的大事來抓。同時，中央、省、市相繼出臺了一系列扶持畜牧業生產發展的優惠政策，在可預見的將來，本項目基本不存在政策風險。8.2 人力資源風險由于本項目涉及蛋雞機械化圈養行業中相關科學的系統利用及配套技術，科技含量較高，技術要求高。項目實施的核心人員的素質是項目完成的關鍵因素之一，項目承擔單位將緊緊依靠技術依托單位云夢縣畜牧局(站)的人才優勢和技術優勢，負責項目的技術方案、技術路線的擬定，項目的組織實施，基本無人力資源風險。8.3技術風險從本項目的技術風險上看，主要是雞疫病的風險，通過云夢縣畜牧站的技術全力支持，實行系統化免疫，嚴格的消毒隔離措施，可以有效地化解。8.4市場風險本項目的市場風險主要為禽蛋產品及副產品市場的周期性波動，從而影響經濟效益。因此，一要通過加強市場預測，降低市場風險；二要加強新技術的組裝、集成和應用，降低生產成本；三要積極推進養殖產業化，提高產業鏈的增值效率，分散風險，提高抗御市場風險的能力，把市場風險降低到最低。同時，隨著社會的發展，分工越來越細，一家一戶散養戶因為比較效益差逐漸放棄養殖行業，而被專業化、規模化、標準化養殖場(戶)所取代。從市場競爭來看，本項目從商品質量、生產成本等方面具有強勁的競爭優勢。產品憑借其價格、質量優勢，可參與國內市場競爭。8.5 現貨套期保值套期保值的基本做法是在期貨市場買進或賣出與現貨市場交易品種、數量相同，但方向相反的期貨合同，以期在未來某一時間通過賣出或買進此期貨合同來補償因現貨市場價格變動帶來的實際價格風險。從操作方法看，套期保值可以分為買入套期保值和賣出套期保值。買入套期保值：又稱多頭套期保值，是指交易者先在期貨市場買入期貨，以便將來在現貨市場買進現貨時不致因價格上漲而給自己造成經濟損失的一種套期保值方式。買入套期保值是需要現貨商品而又擔心價格上漲的投資者常用的保值方法。賣出套期保值：又稱空頭套期保值，是為了防止現貨價格下跌而先在期貨市場賣出與現貨數量相當的合約所進行的交易方式。賣出套期保值是持有現貨商品而又擔心價格下跌的投資者常用的保值方法。（一）上游雞蛋養殖企業（賣出套期保值）假設某雞蛋養殖企業的情況如下：年產蛋：1.2 萬噸左右，平均每月產蛋1000 噸。假設受禽流感疫情的影響，雞蛋的批發價格從2013 年1 月初的9 元/公斤開始下滑，下降至4 月初的8 元/公斤。企業認為雞蛋價格會進一步下跌，則可以在期貨市場上賣出1000 噸雞蛋期貨，即進行賣出套期保值。按照雞蛋期貨合約規則，應該賣出200 手期貨合約，具體盈虧如下：表1：盈虧情況（手續費等交易成本另計）賣出套期保值現貨期貨建倉時價格8 元/公斤（4000 元/500 千克） 4600 元/500 千克平倉時價格7 元/公斤（3500 元/500 千克） 3800 元/500 千克賣出1000 噸現貨減少收入100 萬元先賣后買200 手期貨盈利160 萬元總盈虧60 萬元從上表可以看出，該雞蛋養殖企業進行雞蛋套期保值操作，用期貨市場盈利沖銷了現貨市場虧損，起到了賣出套期保值的效果。實際案例：我公司經過市場調研和通過現貨商業庫存分析，由此得出雞蛋現貨下半年將是下跌行情，幅度0.8元-1.5元，計算出2015年下半年我公司雞蛋產量800噸。于2015年5月5號在期貨市場4150元/500KG開倉賣出1601雞蛋期貨合約160手，2015年5月現貨價格為3.9。2015年11月2日1601期貨合約收盤價為3664元/500KG，現貨價格為3.5。由此計算期貨和現貨市場盈虧：期貨市場盈虧：（4150-3664）*10*160=777600元現貨市場盈虧：（3.5-3.9）元/斤*800*2000=-640000元總盈余：137600元套期保值風險：對現貨價格后期的誤判將會導致現貨的利潤區間變窄，現貨漲價時利潤也無法增長。 表1 固定資產折舊，無形遞延資產攤銷費估算表（單位：萬元）序 年 號 項目原值殘值折舊建設期 生產期號年限1234567891011121314151固定資產合計殘值率：1.00原值2300 436 2230 折舊費161 161 161 161 161 161 161 161 161 161 62 62 62 62 凈值2069 1907 1746 1584 1423 1262 1100 939 777 616 554 491 429 366 2機器設備原值1000 10 10 990 折舊費99 99 99 99 99 99 99 99 99 99 凈值891 79