銅陵市金誠小額貸款公司風險管理制度第1章 總則第1條 為加強貸款風險的防范和控制，確保信貸資產的安全性。依據安徽省小額貸款公司監管暫行管理辦法，結合本公司的實際情況，特制定本制度。第2條 貫徹和執行安徽省金融辦有關小額貸款公司的政策、制度和要求，建立建全和完善適應本公司貸款業務特點的貸款風險管理制度，強化貸款風險全程管控。防范、控制和化解各類貸款風險，從而降低貸款風險，提高貸款質量。第3條 貸款風險管理原則。本公司應遵循以下原則：（1） 貸款流動性的原則；（2） 貸款安全性的原則；（3） 貸款效益性的原則；（4） 貸款風險分類原則；（5） 股東資本責任原則；第4條 本辦法僅指本公司辦理的各項人民幣貸款。第2章 貸款風險劃分第5條 貸款風險。是指本公司在各項貸款業務運營中，由于受到各種不可預見和定性因素的影響，致使貸款無法按期收回本金和利息，公司可能遭受資金的損失。參照銀行業貸款風險的劃分原則，主要劃分為政策、經營和操作風險三種。（1） 政策風險主要來自“三農”的貸款業務，受到國家、地方政府產業政策和區域政策，向借款人發放的貸款，出現不能按期償還所借入貸款本金和利息。（2） 經營風險主要來自借款人因經營管理、市場變化、災害和道德因素等原因的影響，不能或不愿意按照借款合同約定而形成的違約和義務的不履行，出現不能按期歸還貸款本金和利息的風險。（3） 操作風險主要來自公司內部控制和對借款人所獲取或了解掌握信息不對稱因素產生的貸款決策失誤和員工職業道德因素以及違反操作規程形成的貸款不能按期收回或損失風險。第3章 貸款風險預測第6條 貸款風險預測是指運用定性和定量分析的方法，對各種貸款風險因素、風險性質及風險程度識別和測定。是貸前調查、貸中審查的重要內容；是貸款是否發放、貸款期限的確定、貸款額度的控制、貸款的方式選擇基本依據。（1) 政策風險預測。主要是國家和地方相關政策、政策性扶植資金落實與承偌保證情況、貸款風險補償金情況的依據，而對貸款政策風險進行預測。（2) 經營風險預測。應根據不同的風險因素，分別按照定性和定量的分析方法對風險性質及程度進行甄別和預測。定性分析預測。主要包括對借款人法定代表人素質、經營管理水平、內部控制能力、信譽程度和發展前景分析；宏觀經濟政策的變化所產生的影響：特定行業或地區的經濟政策、經濟環境、市場供求變化、價格震蕩等情況；各種災害等不可抗衡的外部因素或訴訟、疫情等突發事件影響的分析。定量分析預測。主要是依據借款人的財務指標和經營指標，對借款人的信用分析進行分析和預測。第7條 操作分析預測。主要依據本公司是否具有較強的風險決策能力；員工是否具備所承擔崗位的業務能力、業務水平和綜合素質；執行公司貸款管理制度和內部控制制度的能力；風險管理是否能全面覆蓋公司貸款操作的各個環節；是否具有適宜和完善的信息采集及管理手段等。第4章 貸款風險預警第8條 貸款風險預警是指在貸款操作和監管過程中，根據事前設置的風險控制指標變化多發出的警示性信號，分析預報貸款風險發生和變化情況，提示本公司要及時采取風險防范和控制措施。貸款風險預警包括微觀和宏觀預警。微觀預警是根據各種風險預警信號，及時判斷單個借款人或單筆貸款的風險程度和風險性質。宏觀預警是在微觀預警的基礎上，通過對貸款風險分類監測，依據貸款組合風險分析，綜合評價貸款質量狀況，判斷公司或區域或行業的貸款風險程度。第九條 政策風險預警。主要是通過政策風險信號反映。政策風險信號包括國家或地區宏觀經濟政策、財政金融政策、農業政策、其他特定行業政策、信貸政策、匯率政策等調整、變動。第十條 經營風險預警。主要是通過財務預警信號。市場預警信號、行為預警信號和其他預警信號反映。財務預警信號。一般包括借款人各項財務指標如流動性比率、資產負債率、存貨周轉率、應收賬款回收率、現金流量等指標低于同行業平均或有較大變動。市場預警信號。主要是通過市場供求和價格波動信號進行綜合反映。一般包括借款人所處行業或地區的宏觀政策、特定行業政策、財政金融政策等發生改變，可能對行業經濟周期和市場發展前景產生不利變化；市場供求關系、產品價格發生持續性或大幅度的波動；地區和行業信用環境以及整體經濟環境惡化等。行為預警信號。一般包括借款人在其他金融機構存在違約記錄，提供虛假資料套取貸款，在其他金融機構違規開立存款賬戶，未按規定用途使用貸款，借款人貸款展期次數增加，借款人法人代表的變動，法定代表及其財務、會計人員發生違紀行為，主要股東或關聯企業發生較大調整，改制改組不規范，擔保物品價值下降或擔保撤銷，借款人未經銀行同意擅自對外提供擔保等。其他預警信號。主要是可能發生各種影響借款人經營水平的重大災害或突發事件等。第十一條 操作風險預警主要通過本公司內部操作風險信號反映。一般包括貸款管理規章制度不健全、信貸崗位責任不明確、信貸檔案不規范、客戶資料不全面以及信貸管理內控機制不完善等；對不符合貸款基本條件的借款人發放貸款、不按規定辦理貸款擔保、不按規定用途或超權限發放貸款；貸款“三查”或審貸分離操作不規范、信貸監管制度不落實、信貸信息資料缺乏、借款合同要素不全、信貸文本遺失或失效、數據統計失真、風險預測失誤以及其他違反貸款管理制度的各種違規操作行為和工作失誤等。第十二條 建立和健全貸款風險預警機制，要建立微觀和宏觀風險預警相一致的預警機制。要利用人民銀行征信系統、工商、稅務、土地、房管等部門查詢系統、關聯銀行的結算渠道以及政府和主管部門信息進行收集、整理、識別、反饋來對影響貸款安全的主要風險信號進行前瞻性判斷，并制訂處置方案，落實各環節的責任，提出防范和控制風險的預防性和補救性措施。第5章 貸款風險控制第十三條 實行借款人貸款資格認定制度。應對借款人的經營狀況、經營效益、資信情況定期進行綜合評價，根據有關政策規定和貸款風險程度進行貸款資格認定。第十四條 選擇有效的貸款方式。應根據借款人的實際情況和貸款性質、種類、分別選擇保證、抵押、質押等擔保方式，慎用信用貸款方式和其他不成熟的保證、抵押、質押類別品種貸款方式。第十五條 嚴格執行本公司小額貸款操作規程。實行貸款審貸分離和貸款審批委員會制度，按照貸款“三查”程序規范操作，簽訂借款合同，確保借款憑證、有關合同填寫要素完整、一致、做到合法有效，規避操作風險。第十六條 董事、監事會應不定期對公司各項規章制度和辦法執行情況進行檢查和稽核。以促進公司各項管理制度辦法的落實，做到規范和及時操作，嚴禁逆程序操作。第十七條 鼓勵借款人投保。鼓勵借款人對符合保險規定條件的財產辦理保險，轉嫁本公司貸款的風險。第十八條 接納具有融資擔保經營許可證的擔保公司開展合作，拓寬貸款業務面，轉嫁本公司貸款風險。第6章 貸款風險化解第十九條 貸款風險化解是指對已經發生的貸款風險，應根據風險的種類、特征、有選擇地運用行政、經濟、法律等手段，采取“三農”貸款風險補償金抵償、抵（質）押物變現補償、以資抵債、保險理賠、依法訴訟、呆賬核銷等措施，避免或減少貸款的損失。第二十條 對已經發生的政策風險，應及時與政府溝通，爭取按照規定落實“三農”貸款風險補償金補貼政策。第二十一條 對已經發生的經營風險，應采取向擔保人追索、處置抵（質）押資產、以資抵債、保險賠償、訴訟和呆賬核銷等措施，化解補償貸款風險。（1） 向保證人追索。借款人不能按期償還貸款本金和利息，采取貸款保證方式的，應依法向保證人追索，督促其以貨幣方式和資產抵債方式償還借款人所欠貸款本金和利息。（2） 處置抵（質）押資產。借款人不能按期歸還貸款本金和利息，采取貸款抵（質）押擔保方式的，應依法對抵（質）押物品進行處置，處置價款優先用于償還所欠貸款本金和利息。（3） 辦理以資抵債。借款人確無貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本金和利息，應對借款人事先抵押和質押財產辦理以資抵債，通過處置抵債資產收回貸款本金和利息。（4） 辦理保險理賠。借款人因遭受災害不能按期歸還貸款本金和利息，借款人已經辦理財產保險的，應督促其及時向保險公司索賠。保險理賠款應優先用于歸還所欠貸款本金和利息。（5） 向融資性擔保公司追索。借款人不能按期償還貸款本金和利息，采取貸款委托保證方式的，應按照雙方合作協議或依法向融資性擔保公司追索，督促其以貨幣方式履行其代償責任償還借款人所欠貸款本金和利息。（6） 依法訴訟。對不能按期歸還貸款本金和利息或故意逃廢本公司債務借款人，應通過訴訟手段主張權利依法清收。（7） 辦理呆賬核銷。對已形成的貸款風險，采取一切化解補償措施后仍無法收回的，按照呆賬認定與核銷程序核銷。第二十二條 操作風險化解。對未按規定權限操作造成貸款決策失誤，借款合同要素不全或合同無效，貸款監管制度不落實，貸款信息資料缺乏，數據統計失真，以及其他違反貸款管理制度的各種違規操作行為和工作失誤等所產生的貸款風險，應采取相應措施，及時糾正或補救，規范管理和操作，將貸款風險減輕到最低限度直至消除。第7章 貸款風險監測與考核第二十三條 貸款風險監測。從強化貸款風險宏觀預警出發，對貸款的質量狀況和變動情況進行全面、持續、客觀、動態滴評價和反映，以便及時掌握貸款質量狀態和貸款風險程度，迅速采取風險防范和化解措施。第二十四條 貸款風險監測的依據。貸款風險預測主要依據貸款質量五級分類結果，將貸款劃分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，前兩類為正常貸款，后三類為不良貸款。通過貸款質量五級分類判斷借款人及時足額歸還貸款本息的可能性。分類的具體依據是貸款實際使用情況和物質保證程度，同時考慮借款人的還款能力、還款記錄（包括貸款逾期天數）和還款意愿，以及貸款償還的法律責任等因素。第二十五條 貸款風險監測方法。貸款質量分類由公司風險管理和財務會計按照有關規定適時認定和貸款質量五級分類要求進行統計。第二十六條 貸款風險監測內容。圍繞貸款風險五級分類，設置若干貸款質量評價指標，監測貸款質量靜態分布和動態變化情況等，評價貸款質量穩定性和不良貸款風險程度。第二十七條 貸款風險監測分析。通過建立定期監測分析制度，真實、動態地反映貸款質量狀況。根據貸款風險的高危行業、高危品種的分布情況，強化貸款風險的預警功能。根據監測結果及時調整信貸管理和政策，采取各種有效的風險管理措施。第二十八條 貸款風險管理評價考核。實行貸款風險管理量化考核制度，通過對貸款質量動態監測，重點對不良貸款增減變化情況進行評價考核，將其作為衡量本公司工作業績的考核重要內容。第八章 貸款風險管理責任制第二十九條 公司實行貸款風險管理總經理負責制。本公司要建立貸款風險管理機構，實行貸款風險管理責任制，總經理負總責。第三十條 公司實行貸款調查、審查、審批分開管理。貸款調查、審查、審批應分別由不同的崗位或部門負責。建立貸款審查委員會，明確其職能和責任。貸款審查委員會只負責對業務部提交的貸款建議進行評審并提出審議意見，由董事長或總經理的授權人審批。第三十一條 明確落實業務部貸款風險管理崗位職責。對貸款風險管理有關制度辦法的合法性審核和風險保障措施的法律工作，并組織實施