擴建民族樂器生產線 初 步 可 行 性 報 告 余干縣民族樂器有限公司 二 OO三年五月 目 錄 一、項目名稱及建設地點 二、產品用途及市場預測 三、工藝流程 四、廠區平面圖 五、投資概算及資金來源 六、經濟效益分析 七、投資環境及優惠政策 八、綜合評價 項目單位：余干縣民族樂器有限公司 項目法人：張仕先 合作方式：合資、合作 項目聯系人：張仕先 聯系電話： 0793 3203436 手 機：傳 真： 0793 3203436 郵 編： 335100 一、項目名稱及建設地點 1、項目名稱：擴建民族樂器生產線 余干縣民族樂器有限公司創辦于 1973年，是江西省唯一專業生產民族樂器廠家， 1997 年被國家民委列為全國民族用品定點企業，地處余干縣城沙窩大街，占地面積約 1.5萬平方米，生產廠房 5000平方米，以及配套的民族樂器生產設施，企業固定資產 1430萬元，現有職工 80余人，其中專業技術人員 50人，樂器技師 10人，年產值 1000萬元，企業生產能力可達 4000萬元。主要生產各種高、中、低檔的拉弦、彈撥、打擊 、吹奏四大類三百多個品種的民族樂器產品和樂器配件。拉弦樂器有：京湖、二胡、板胡、贛胡、梆胡、四線胡、大、中胡、越 劇胡、高胡等。彈撥樂器有：古箏、琵琶、三弦、月琴、阮、斗子琴等。打擊樂器有：鼓、響、扎板等。吹奏樂器有：嗩吶、竹笛、竹簫等，品種齊全，產品制作工藝精細，質量可靠，其中許多產品在省內外獲獎， 1980年紫竹京胡榮獲江西省優質產品證書，1985 年柳葉琴獲省新產品證書，二胡、堂鼓、琵琶參加建國五十周年少數民族博覽會獲金獎，國務委員、國家民委主任司馬義 艾買提親筆為企業題詞： “絲竹融今古，鼓樂動山川 ”。 2、建設地點：江西省上饒市余干縣民族樂器有限公司。 二、產品用途及市場預測 .1. 本企業生產的 “江月 ”牌產品，廣泛應用于各藝術團體、音樂工作者、學生、業余音樂愛好者、群眾文藝事業、喜慶活動、寺廟等，是大眾喜愛產品，產品暢銷大江南北，隨著國家經濟發展，人民生活水平的不斷改善，大眾消費結構發生的變化，人們用于精神文化娛樂的消費支出不斷增加，特別是國家推行素質教育，對學生音樂素質培養蔚然成風，各地文藝事業日趨活躍。因此，民族樂器市場需求也會隨之迅速增長，潛藏著無限商機，從實地考察看，從事民族樂器專業制作廠家，本省范圍內 以及附近幾個省僅有余干民族樂器有限公司一家，企業近年來生產銷售均以兩位數增長，并已形成了以南昌、北京、哈爾濱、廣州、重慶、武漢、福州等大城市為中心的銷 售網絡，市場需求越來越好，尤其是古箏、二胡、琵琶都是市場暢銷產品，民族樂器生產將有很大的發展空間，僅靠企業原始積累，難于迅速壯大企業，勢必喪失大好機遇。為了加快企業發展，提升企業品位，提高產品質量，擴大市場份額，擴大產品知名度，滿足人民日益增長的精神文化生活的需要，迫切需要擴大生產規模，形成企業規模效益。 三、工藝流程 1、拉弦樂器流程 胡筒：下料方板鋸 線銑內檔粘膠墩大頭砂六面鋸小頭挖腰拉子口線手工銼內檔裝花板拉花板.2. 砂花板胡筒精砂鉆眼繃蟒（蛇）皮鋸線裝賽路上線鏟膠整形油漆部件。 桿子：下料車削刨正方鋸彎頭膠彎頭鋸角鋸平面膠相頭鋸、銑、砂彎頭鉆軫孔整形油漆部件。 軫子：下料車削成形膠相頭鉆軫頭銑輪整形油漆部件。 弓：選料彎弓頭鉆眼刮皮油漆裝馬尾部件。 四部件選裝產品入庫。 2、彈撥樂器工藝流程： 選料鋸坯鑿坯成形刮坯刨平面銑子口裝 檔子拼面板刨 面板裝面板精刨部件。 選料鋸彎頭拼面板雕頭花鉆軫孔部件。 二部件軫子組裝裝六相油漆裝品膠復手定音產品入庫。 3、鼓類工藝流程： 下料鋸鼓線鋸縫膠鼓腔車鼓腔抓鼓皮油漆包裝。 4、笛、簫工藝流程： 下料熏烤劃孔刮皮粗細砂精修扎線油漆產品入庫。 四、廠區平面圖 .3. 食堂 自行車棚 綠化 大門 門衛 下腳料棚 電房 材料棚 產品陳 列室 生產車間大樓 綠 化帶 廠 區 大 道通道 綠化區 綠化區 材料棚 沙 窩 大 街 空 地.4. 五、投資概算及資金來源 建設年產值 3600 萬元的樂器生產線，需投資總額 2680 萬元，其中：固定資產投資 1480萬元，流動資金投資 1200萬元。公司現有固定資產 1430 萬元土地 14315.67m2，估價 1113 萬元，廠房建筑面積約 5000m2，價 244 萬元（見廠區平面圖），設備 88 臺，價 23 萬元（見設備清單），流動資產（存貨）250萬元，合計總資產 1680萬元，投資方以貨幣資金出資 1000萬元。 1、建設投資估算 廠地、設備現有，廠房已有約 5000m2，僅一流的主體生產車間就有 3820.62m2。需增建辦公樓 625m2400 元 m2 25 萬元，倉庫 1000m2250元 m2 25萬元，合計建設投資 50萬元。 2、流動資金估 算 按照流動資金，周轉情況，估計每年周轉 3次，年產值 3600萬元，需流動資金 1200萬元。 3、資金來源 公司以固定資產、存貨等出資 1680萬元，投資方以貨幣資金出資 1000萬元。 六、經濟效益分析 1、產品銷售收入預測分析 .5. 項目年銷售收入總額 3600萬元。 以銷定 產，按產銷率 100計算。 產品單價按現行市場價計算。 2、成本費用分析 金額單位：萬元 3、投資利潤率，投資回報率，投資回收期。 銷售利潤率銷售利潤 銷售收入 100 7203600100 20 銷售利稅率（銷售利潤稅金） 銷售收入 100 （ 720 252） 360010027 投資利潤率利潤 總投資額 100 序號 成本費用 變動成本 固定成本 合計 占成本總比 1 原輔助材料 1368 1368 38 2 制造費用 144 108 252 7 3 直接生產人員工資 504 504 14 4 銷售費用 216 216 6 5 稅金 252 252 7 6 管理費用 144 144 4 7 財務費用 144 144 4 小計 2484 396 2880 80 8 利 潤 420 20 合計 3600 100 .6. 7202680100 26.87 投資回報率 稅后利潤 總投資額 100 720（ 1 33） 2680100 18 投資回收期總投資額 現金凈流量 268072067 40）5.13年 盈 虧 平 衡 點 （ 保 本 點 ） 100 10035.48 在其他條件不變的情況下 ,年 銷售收入（ 360035.48）只要達到 1277.28萬元，該項目即可保本。 七、投資環境及優惠政策 1、該廠 “江月 ”牌民族樂器產品多年的市場銷售已形 設 備 清 單 .7. 成品牌，市場銷售網絡已初步形成，產品市場占有率也逐年提高。 2、技術力量雄厚，有 30 多年的樂器生產經驗，有一支專業隊伍。 3、該廠地處余干縣城，水陸交通方便，特別是 2003年底，昌峽公路建成通車，至省城南昌只有 70公里。 4、當地原料充足，主要原料 80可就地取材，且材料 綜合利用率可達 90以上，價格低廉、少量原材料如紅木、蟒皮、馬尾等在國內市場極易購得。 5、擴大規模，可招收本地勞工，有廉價勞動力的優勢。 6、該產品屬勞動密集型，一般產品原材料只占成本價的50，利用率可達 20以上。 7、國家對民族定點企業可享受優惠利率。 八、綜合評價 設備名稱 規格 單位 數量 單價 金額 水電設備 套 1 183739.08 電腦設備 套 1 9568.08 水井 口 1 181330.00 電鉿 臺 4 2128.00 拉花鋸 臺 2 3130.00 電焊機 臺 1 800.00 切割機 臺 1 800.00 刨光機 臺 6 4104.00