銀行管理論文-銀行貿易融資業務淺析貿易融資，是指在商品交易中，銀行對進出口商提供的，與進出口貿易結算相關的，基于商品交易中的存貨、預付款、應收賬款等資產的短期融資或信用便利，是企業在貿易過程中運用各種貿易手段和金融工具增加現金流量的融資方式。隨著近年來北京地區國內外貿易的迅速發展，企業對于貿易融資的需求急劇擴大，貿易融資也為推動北京地區經濟增長提供了強有力的資金支持，各家銀行紛紛將貿易融資作為優先發展的業務。一、我國貿易融資業務發展的現狀人民銀行的數據顯示，2006年中資商業銀行貿易融資余額僅為220億美元，這與當年進出口總額1.76萬億美元形成鮮明的反差，占銀行貸款的0.7%，而從國際銀行業看，貿易融資一般占銀行信貸的20%以上，發展中市場的貿易融資約占進口總額的1/6。由此可見，貿易融資業務存在巨大的市場潛力，是加快信貸業務轉型的原動力，應該成為銀行業務拓展的重點領域。目前，貿易融資業務體現出以下特點：（一）國際結算方式逐漸從信用證轉向賒銷為主。信用證的特點是成本高、單據處理程序復雜。而進出口企業面對激烈的競爭，需要盡量降低交易成本，提高營運效率，這就使得貿易雙方自覺尋求更加低成本、簡便和靈活的支付方法來取代信用證。隨著國際貿易買方市場的形成，對買方有利的賒銷、貨到付款等結算方式替代操作較為復雜的信用證成為主要的貿易結算手段。（二）應收賬款融資成為主流趨勢。隨著國際結算非信用證化趨勢的發展，貿易融資種類和功能也在發生變化。由于進口企業大幅減少開出信用證，對出口企業非常不利。過去出口企業可以憑借信用證到銀行融資，但在賒銷貿易模式下，出口企業必須等待一定期限的應收賬款。面對流動資金短缺的壓力，出口企業迫切需要新的應收賬款融資產品，主要有資產抵押貸款、發票融資、保理、福費廷等。（三）結構性貿易融資開始興起。隨著發達市場和新興市場之間貿易的迅速增長，傳統貿易融資產品無法滿足對一些高風險地區的出口、期限長達數年的資本品出口、金額巨大的基礎能源和大宗商品出口等的融資需求，促使結構性貿易融資興起。結構性貿易融資以貨權為核心，通過整合商品流、信息流和資金流，有效地降低了交易成本，提高交易效率。在為客戶提供個性化的綜合性融資方案中，借助期貨市場的風險控制功能，結構性貿易融資同時還可以為大宗商品貿易以及原材料和半成品等商品貿易提供風險管理。（四）貿易融資資產流動性增強。結構性貿易融資同時促成了貿易融資二級市場的活躍，對于金額大、期限長、風險高的融資項目，往往由多個銀行共同參與，逐漸形成了一個完善的二級市場，使得銀行可以分散風險，或者進行風險投資，貿易融資資產流動性大大增強。二、大力拓展貿易融資業務對銀行具有重要意義（一）貿易融資業務對銀行控制風險，減少風險資本占用，提高經濟資本回報率具有重要意義。在貿易項下融資時，銀行掌握貨權憑證，企業有著清晰的貿易背景，利用貿易本身的現金流償還銀行融資，銀行貸出的資金并不進入企業的生產過程，因此貿易融資具有自償性、還款來源確定的特點。從風險控制的角度來看，貿易融資業務的風險控制點有三方面，即融資主體、擔保條件和貿易過程中的資金流。三點支撐下的貿易融資業務可實現與貿易背景緊密相連的封閉運行模式，融資質量較之流動資金貸款業務更為穩固和安全。（二）貿易融資對銀行優化信貸結構，提高資金利用效率具有重要意義。流動資金貸款普遍存在利用效率低，用途難跟蹤等突出的風險隱患。而貿易融資期限通常比較短，資金周轉快，流動性強，風險相對可控。特別是在融資規模受到約束的情況下，能夠更好地滿足客戶的需求。因此，通過發展貿易融資，逐步替代、壓縮流動資金貸款，可使信貸結構更為合理，降低總體風險。（三）貿易融資對提高銀行結算收益具有重要意義。貿易融資建立在結算的基礎上，是結算業務的延伸，可以針對不同類型企業和交易鏈各環節提供配套融資服務，豐富信貸產品體系。該業務在前期屬于中間業務，銀行從中獲得結算手續費收入和結售匯收益；在后期屬于資產業務，銀行從中獲得利差收入。因此，該業務可有效帶動本外幣結算、衍生產品、存款、理財等業務發展，增加中間業務收入，提高綜合回報。（四）貿易融資對提高銀行綜合競爭力具有重要意義。對于銀行客戶來說，一旦適應了銀行所提供的服務方案，就會產生較強的依賴性，不會輕易地發生變化。因此，發展貿易融資業務對于提高客戶的忠誠度、搶占客戶資源、提高與同業的競爭能力具有重要作用。此外，貿易融資業務中涉及的結算業務與國內外銀行有著密切的業務往來，有助于提高銀行在國際和國內的聲譽。三、銀行貿易融資業務存在的問題（一）銀行在貿易融資的產品開發方面進展緩慢。近年來，進出口企業對于銀行提供的服務能否便利其整個交易過程、擴大信息來源、減少相關風險提出了更高要求。出口企業希望更快地得到付款，進口企業則希望更好地管理存貨。企業對貿易結算和貿易融資服務的要求已經從最初的交易支付和現金流控制的需求，發展到對資金利用率及財務管理增值功能的需求。這種變化意味著對現金流、貿易流、物流、信息流的趨同管理要求。（二）銀行貿易融資營銷模式還無法完全適應市場環境。銀行貿易融資業務的規范化仍處于完善之中，創新能力仍有待提高，尤其是風險防范體系不夠完善，爭攬貿易融資市場份額也顯得不夠主動。一些銀行對發展貿易融資業務的戰略意義認識不足，仍然將主要精力停留在傳統信貸業務上，導致貿易融資業務被邊緣化。（三）銀行的貿易融資缺乏專業化經營的重要保障。花旗銀行和匯豐銀行等國際性銀行均以事業部形式設立貿易融資部門，專門負責該項業務的營銷推動、業務管理等工作。而我國很多商業銀行仍然把貿易融資業務定位在依附于公司業務的產品線條，營銷、產品、風險審查、政策管理等分散在多個部門，業務主線不明確，職能邊界不清晰，流程環節多，難以形成合力和整體競爭力，也不能滿足貿易融資專業化服務和時效性要求。體制不順成為制約銀行貿易融資業務發展的主要瓶頸。（四）授信管理與貿易融資特點不符。傳統授信方法以凈資產和資產負債率為基礎核定授信額度，而貿易型企業具有凈資產少、負債率高、經營現金流量較大的特點，按現行辦法無法測算授信額度或授信額度很小，不能滿足融資需求。在業務準入上以信用等級為主要標準，對資信狀況一般的客戶要求提供抵押擔保，使大量凈資產較少，但貿易關系可靠、物流和現金流穩定的客戶被拒之門外。四、銀行發展貿易融資業務的努力方向在我國對外貿易增長迅速的情況下，貿易融資業務也必將獲得更加廣闊的市場空間。為了促進貿易融資業務更好地服務于企業、服務于貿易，創造更高的收益，我國商業銀行應從以下幾個方面改善對貿易融資的管理。（一）成立貿易融資業務的專業化機構。要充分發揮貿易融資業務對銀行各項經營活動的促進作用，就需要改變目前貿易融資業務的發展狀態，將其納入整個經營戰略中去考慮，成為銀行的核心業務。成立貿易融資的專業化機構，作為銀行貿易融資業務發展和管理的牽頭部門，充分發揮其貿易融資業務的營銷中心、專業審查中心、產品定價中心、服務指導中心以及創新開發中心的職能，制定貿易融資業務的發展目標、營銷計劃、產品創新和推廣以及相關的考核評價體系。（二）實行貿易融資業務科學化審批制度。推動貿易融資業務的快速健康發展，重要的環節就是要理順貿易融資業務的審批流程，按照貿易融資業務的規律形成科學的流程促進業務發展。銀行應對于貿易融資的發展方向有明確、清晰的定位，應該將貿易融資提升至戰略高度，將其作為提升銀行核心競爭力和盈利能力的重要手段，區分責權利，并在人財物上給予傾斜，從體制上為業務發展提供原動力。（三）培育多元化的貿易融資客戶。隨著我國對外開放程度的不斷擴大，銀行不應再將貿易融資客戶的營銷范圍限制在傳統的國營外貿公司上，而應形成規模小、性質多樣、行業千差萬別的進出口企業客戶群。因此，銀行應根據國際貿易的發展趨勢和北京地區企業融資的實際需求打造出合適的產品，實現產品為支撐、業務為手段的客戶營銷力式，逐步壯大貿易融資客戶群體。（四）利用期貨市場開展結構性貿易融資業務。結構性貿易融資是指購買商或者銷售商以其未來或者已持有的商品權利為抵（質）押，向銀行申請短期融資的業務。根據不同的貿易格局，銀行必須根據不同客戶的具體融資需求，通過一系列結構化設計來掌握貨權、監控資金為其提供集物流、信息流、資金流為一體的個性化的組合貿易融資服務。綜上所述，在我國進出口貿易快速增長的同時，國際貿易融資業務的發展并不理想。這對銀行來說是一個機遇，代表著有廣闊的貿易融