銀行管理論文-我國商業銀行風險管理現狀及對策摘要風險管理能力是銀行的核心能力，商業銀行風險管理能力的高低，直接影響到銀行的存亡。目前，國內商業銀行之間競爭激烈。而我國的商業銀行在風險管理方面，不論是風險管理的理念，還是技術、方法等都與西方發達國家的銀行有差距。本文從我國商業銀行面臨的風險出發，分析了風險管理存在的問題，并提出了加強風險管理的建議。關鍵詞商業銀行風險管理現狀對策一、風險及風險管理概述隨著現代社會活動的復雜，每個人及各類組織每天都要面對各式各樣的風險。但是風險到底是什么，國內外的學術界都有自己的觀點。有的認為風險是機會，也有的認為風險是損失，更有一部分人認為風險既是機會又是損失。根據風險的客觀性、普遍性、損失性和可變性的特征，風險可以分為兩類：一是從主觀角度看，風險是事件發生的不確定性。風險是否發生？什么時候發生？在哪發生？后果有多嚴重等，這些都是不確定的；二是從客觀角度看，風險又是指各種經營活動中發生損失的可能性。這個可能性可以用概率表示，它介于0-1之間。概率為0則不會發生風險，概率為1則必定會發生風險。從商業活動層面上，風險可以分為行業風險和經營風險。行業風險是指某一特定行業中與生產經營有關的風險，它受到生命周期、行業波動周期以及行業集中程度的等因素的影響。經營風險可以理解為由于采取不當的戰略、資源不足，或者是經濟環境、競爭環境發生變化而不能實現經營目標的風險。比如操作風險、信用風險、政治風險、流動性風險、環境風險以及聲譽風險等。風險管理是一個全面的管理，涉及企業的所有方面。風險管理包括以下幾個要素：調整風險偏好和戰略、加強風險應對策略（風險降低、消除、轉移、保留）、降低經營性意外和損失、識別和管理多重和跨企業的風險及抓住機遇等。二、我國商業銀行風險管理存在的問題美國花旗銀行前總裁沃特瑞斯頓曾指出:“銀行家的任務就是風險管理,簡言之,這也是銀行的全部業務。”由此可以看出，商業銀行是以承擔風險、管理風險來盈利的。近幾年，我國商業銀行在風險管理方面，已經逐步建立風險管理的體系。但是，與國外同行相比，還存在著相當的差距，從而限制了銀行風險管理系統在揭示和控制方面的作用，阻礙了我國商業銀行的國際化發展。首先，傳統的管理理念與科學的風險管理存在差距。金融業是高風險行業，而我國資本市場還不發達，很多企業的融資都是間接的。因此，銀行的運作空間比較狹小。而且，我國銀行產業主要集中在中國銀行、建設銀行、工商銀行、和農業銀行，風險是一觸即發。目前，我國的商業銀行過分追求經營的規模，看重短期目標，把風險控制看成是業務員創造利潤的礙腳石。其次，商業銀行風險管理系統的構架還不完善。我國很多商業沒有制定一套科學的、合理的風險管理規劃，各銀行設置的風險管理委員會也不能盡其所能，風險管理系統僅在某個業務部門有所表現，但是就整個行業而言，它是零散的，缺乏統一管理。一套完整的風險管理程序，首先是要風險識別，然后是風險評估、確定風險等級和應對計劃，最后是對監察風險。但是在我國很多商業銀行中卻不是這樣操作的。以信貸為例，當客戶提出信貸申請時，信貸部經理首先會調查客戶，收集客戶的相關資料，進行初步審查。信貸經理認可后，收集的資料會送到銀行的風險管理部門，風險管理部門評估和控制風險，并將研究后的資料返還給信貸部，由信貸部決定是否發放貸款。這里只有審查和審批兩個環節，從風險管理的程序看，只有識別風險和評定風險兩個步驟，它沒有制定風險管理計劃，也沒有對識別的風險進行監察。第三，我國商業銀行評估風險、量化風險的技術還比較落后、簡單。風險被識別后，接著就是要量化風險，以便制定應對風險的計劃。我國商業銀行量化風險的技術還停留在風險量化的最初階段，而關鍵的一些參數和計量模型，因為成本、技術等原因，還沒有被大部分商業銀行采用。我國商業銀行風險管理主要還是制度與資金計劃層面的，比如資產負債指標、頭寸管理等。第四，缺乏風險對沖的工具。國際金融衍生產品市場自20世紀70年代開始迅速發展，金融衍生產品是商業銀行獲取收益、規避風險的重要工具，成熟的金融衍生產品市場，可以促進金融市場的穩定發展，可以促進金融的創新。但是，我國金融衍生產品市場和證券市場目前還不成熟，它們不能為商業銀行提供有效的風險對沖平臺，這在一定程度上制約了商業銀行風險管理的向現代化邁進的腳步。第五，我國的商業銀行缺少風險管理的文化。風險是企業戰略中不不可分割的組成部分，將風險融合到企業文化和價值中是風險管理重要方面之一。企業文化對企業成功來說是至關重要的，因此，能否把風險意識融入企業文化決定了企業是否能進行成功的風險管理。如果銀行的員工都沒有意識風險管理的重要性和作用，這種疲軟的風險文化會像管理風險妥協，而這也許是致命的。三、我國商業銀行面對風險的對策近幾年來，我國金融體制改革正在有序深入推進，利率、匯率和股市也在加速市場化。面對著市場化的風險，對商業銀行對風險管理的要求也在提高。隨著我國金融業內部行業結構的整合，市場上出現了一些集銀行、保險、信托和證券業務于一身的集團式金融機構。在我國當前體制下，商業銀行面對的風險更加復雜多樣。因此，商業銀行更需要一套科學合理的風險管理流程，為自己的發展保駕護航。第一，完善商業銀行的管理結構。商業銀行應制定政策，準確清晰描述董事會、管理層、風險管理委員會等在風險管理中的作用和責任。包括風險管理、風險評估、風險監察的等管理體系的有效性。董事會每年至少要審查一次銀行對該政策的執行情況，要確定銀行對待風險的態度、方法和可接受的水平。第二，學習科學合理的風險管理知識和風險管理技術。自上世紀末以來，現代金融理論知識不管發展，越來越多的金融產品被開發。伴隨著也產生了大量的風險管理技術，從而提高了金融體系運行的穩定行。因此，我們要“棄之糟粕，取之精華”，有選擇地學習并進行改進，從而適合我國的國情，而不是一味的“拿來主義”。第三，加強主要風險管理。加強銀行的信用風險管理，商業銀行的信貸政策應該緊隨國家產業政策的改變而改變，這樣可以一定程度上防范信貸風險。加強銀行的流動性風險管理，資金是銀行的血液。商業銀行不僅要提高銀行的日常存貸資金的管理，同時還要合理投資，將流動性風險和效益有機結合。加強操作風險管理，操作風險是銀行面臨最大風險之一，也是最容易被控制的風險。各商業銀行應該設立嚴格的流程、程序和政策，減少內部錯誤或者是欺詐；加強員工的培訓，評價銀行所使用的系統。第四，創建風險管理文化。良好的風險管理文化，有助于管理層之間，管理層和員工之間的溝通；有助于管理層和員工之間的協助，從而銀行實現的發展目標。四、結語我國商業銀行利在長遠，隨著我國改革步伐的加快，在國際經濟一體化的進程中，金融領域的競爭日趨激烈。因此，提高風險管理的能力，對提高商業銀行的競爭力和自身發展都具有重要意義。參考文獻：1李少鵬商業銀行中