捷宸陽光 結算可以最終確認采購入庫物 料成本.。結算后的發票如果需要修改或 刪除，則要在結算單列表中找到該發票 對應的結算單，將結算單刪除后再修改 發票； 采購管理模 塊 捷宸陽光 2. 采購入庫、銷售出庫、材料出庫、和產成品完工入庫的單據處理。 3. 庫存定期抽盤，核對帳實是否相符； 4. 有形態轉換業務 捷宸陽光 1、采購發票結算后傳遞到應付款管理模塊， 在審核后形成應付賬款。生成憑證： 應付款管理 模塊 捷宸陽光 其他應付款單錄入、 審核，生成憑證。 1、采購發票結算后傳遞到應付款管理模塊， 在審核后形成應付賬款。生成憑證： 借記：材料采購 貸記：應付賬款 2、期初采購發票處理，在應付款管理模塊 中錄入其他應付單，并審核生成憑證： 借記：材料采購 貸記：應付賬款 應付款管理 模塊 3. 財務部：預付沖應 付轉賬處理，制單 生成憑證 1、在系統應付款管理模塊，進行預付沖應 付轉賬處理 2、在系統應付款管理模塊，對轉賬完成的 預付沖應付進行制單處理，生成憑證： 借記：應付賬款 貸記：預付賬款 應付款管理 模塊 13.3.4紅票對沖業務處理流程設計 捷宸陽光 其他應付款單錄入、 審核，生成憑證。 1.采購發票結算后傳遞到應付款管理模塊， 在審核后形成應付賬款。生成憑證： 借記：材料采購 貸記：應付賬款 應付款管理 模塊 2. 財務部：紅字應付 單（紅字發票）生 成，審核，制單生 成憑證 1、財務人員根據需要調整的應付金額在系 統應付款管理填紅字應付單或者在采購管理 中錄入紅字采購發票，進行審核生成憑證： 借記：材料采購 貸記：應付賬款 應付款管理 模塊 采購管理模 塊 3.財務部：紅票對沖 轉賬處理， 1.在系統應付款管理模塊，進行紅票對沖轉 賬處理 紅票對沖不生成憑證 應付款管理 模塊 13.3.5應收業務處理流程設計 捷宸陽光 其他應收款單錄入、 審核，生成憑證。 1.銷售發票復核后傳遞到應收款管理模塊， 在審核后形成應收賬款。生成憑證： 借記：應收賬款 貸記：主營業務收入及稅金 2.其他應收處理，在應收款管理模塊中錄入 其他應收單，并審核生成憑證： 借記：應收賬款 貸記：主營業務收入及稅金 應收款管理 模塊 2. 財務部：收款單生 成，審核，生成憑 證 1.收到客戶貨款時，在應收款管理模塊錄入 收款單并審核，制單生成憑證： 借記：現金、銀行存款 貸記：應收賬款 應收款管理 模塊 3. 財務部：收款單與 銷售發票或其他應 收單進行核銷 1、將收款單與銷售發票或應收單對應起來 進行核銷。 應收款管理 模塊 13.3.6預收沖應收業務處理流程設計 捷宸陽光 其他應收款單錄入、 審核，生成憑證。 1、采購發票結算后傳遞到應收款管理模塊， 在審核后形成應收賬款。生成憑證： 借記：應收賬款 貸記：主營業務收入及稅金 2、其他應收處理，在應收款管理模塊中錄 入其他應收單，并審核生成憑證： 借記：應收賬款 貸記：主營業務收入及稅金 應收款管理 模塊 3. 財務部：預收沖應 收轉賬處理，制單 生成憑證 1、在系統應收款管理模塊，進行預收沖應 收轉賬處理 2、在系統應收款管理模塊，對轉賬完成的 預收沖應收進行制單處理，生成憑證： 借記：應收賬款 貸記：應收賬款 應收款管理 模塊 13.3.7成本核算流程設計 捷宸陽光&用友 ERP 項目解決方案 與用戶真誠合作 做用戶可靠朋 友 第 88 頁 總 88 頁 成本計算流程 財務部對應ERP程序倉儲部 材料出庫單 （原料） 正常單據記賬 成本歸集 生成憑證 （庫存）材料出庫單 導出生產成本余額表 （庫存）產成品入庫單 （存貨）產成品成本分配 （存貨）正常單據記賬 （存貨）生成憑證 成本計算 成本分配 正常單據記賬 產成品入庫單 生成憑證 手工計算 （庫存）材料出庫單 （存貨）正常單據記賬 順序順序業務步驟業務步驟業務步驟業務步驟實現內容的描述實現內容的描述操作角色操作角色 詢價單 1、財務人員正常單據1、庫房人員對原料庫的材料出庫單進行記賬存貨核算 捷宸陽光&用友 ERP 項目解決方案 與用戶真誠合作 做用戶可靠朋 友 第 89 頁 總 88 頁 順序順序業務步驟業務步驟業務步驟業務步驟實現內容的描述實現內容的描述操作角色操作角色 詢價單 記賬 2、財務人員生產憑證1、對已記賬的材料出庫單生成憑證存貨核算 3、財務人員歸集成本1、查詢當月科目余額（生產成本-直接材料）的情 況，導出 EXCEL 表，取當月借方發生額，手工輸入 當月應分配的直接人工和制造費用，先計算出完工 產品直接材料費，直接人工和制造費用只分配給完 工產品，分配時按完工產成品的材料費為權數做分 配，計算出完工產品的總成本 手工處理 4、財務人員產品成本 分配 1、進入產品成本分配，把計算好的完工產品成本 輸入（只輸入不帶小計行） ，點擊分配 存貨核算 5、財務人員正常單據 記賬 1、對已經分配完成本的產成品入庫單正常單據記 賬。 存貨核算 6、財務人員生成憑證1、對已經記賬的產成品入庫單生成憑證。存貨核算 13.3.8總賬、報表流程設計 企業的總賬處理業務流程基本如下：制單審核記賬查賬結賬。 1、財務部根據收集的原始憑證，按照業務特點直接在【總賬】模塊中填制憑證， 或者在各功能模塊根據已錄入的審核無誤的業務單據直接生成憑證。 2、將錄入到系統的憑證，打印并與原始單據粘貼轉交主管會計。 3、主管會計對傳遞來的憑證進行審核。并在【總賬】模塊審核憑證中執行成批 審核。 捷宸陽光&用友 ERP 項目解決方案 與用戶真誠合作 做用戶可靠朋 友 第 90 頁 總 88 頁 4、主管會計將審核后的憑證在【總賬】系統中執行記賬。 5、 【總賬】系統記賬完畢之后， 【UFO】模塊中打開各自報表。 6、報表處理系統內處理 根據用戶賬套初始設置的默認賬套的賬套行業性質自動生成資產負債表、損益表、 現金流量表。 7、財務主管確認本月業務均得到處理之后，并確認其他系統結賬后，將【總賬】模 塊執行結賬。 14.014.0 結帳流程結帳流程 總賬 采購模塊 銷售模塊 庫存模塊 存貨核算 固定資產 應付管理 應收管理 采購管理、銷售管理月末結賬后后，才能進行庫存管理、存貨核算的月末處理； 如果采購管理、銷售管理要取消月末處理，必須先判斷是否全部取消了庫存管理、 存貨核算的月末處理。 采購管理模塊結賬后，才能進行應付管理模塊的月末結賬。 銷售管理模塊結賬后，才能進行應收管理模塊的月末結賬。 固定資產月末結賬后，系統會提示可操作的日期已轉成下一期間的日期，只有以 捷宸陽光&用友 ERP 項目解決方案 與用戶真誠合作 做用戶可靠朋 友 第 91 頁 總 88 頁 下一期間的日期登陸，才可以對賬套進行操作；恢復到某個月月末結賬前狀態后， 本賬套內對該結賬后所做的所有工作都無痕跡刪除。 存貨核算管理系統在月末結賬前要對所有倉庫進行期末處理，期末處理后的