南京大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文存款保險(xiǎn)制度對(duì)商業(yè)銀行影響南京大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文摘 要20 世紀(jì)以來，隨著我國加入 WTO，國內(nèi)商業(yè)銀行快速發(fā)展的同時(shí)，外 資銀行也紛紛涌人中國，金融業(yè)競爭日益加劇。從四大國有商業(yè)銀行的股 份制改革，到我國利率市場化的不斷推進(jìn)，中國金融業(yè)不斷深化改革，提 高開放程度，金融的風(fēng)險(xiǎn)累積也越來越大，而這些都要求著商業(yè)銀行存款 保險(xiǎn)制度為其保駕護(hù)航。前不久，我國存款保險(xiǎn)條例（征求意見稿） 發(fā)布，筆者借此契機(jī)淺談存款保險(xiǎn)制度可能對(duì)我國商業(yè)銀行產(chǎn)生哪些影 響。 存款保險(xiǎn)制度是保護(hù)存款人利益的重要制度安排，是金融安全網(wǎng)的基 本組成要素。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，吸收存款的銀行等金融機(jī)構(gòu)自主經(jīng)營、 自負(fù)盈虧。為了保護(hù)存款人的合法權(quán)益，同時(shí)通過市場機(jī)制強(qiáng)化對(duì)存款銀 行經(jīng)營行為的監(jiān)督，及時(shí)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定，許多國家 和地區(qū)先后建立了存款保險(xiǎn)制度。所謂存款保險(xiǎn)，是指存款銀行交納保費(fèi) 形成存款保險(xiǎn)基金，當(dāng)個(gè)別存款銀行經(jīng)營出現(xiàn)問題時(shí)，使用存款保險(xiǎn)基金 依照規(guī)定對(duì)存款人進(jìn)行及時(shí)償付。2008 年以來，有關(guān)國家和地區(qū)不斷完善 存款保險(xiǎn)相關(guān)制度，在應(yīng)對(duì)國際金融危機(jī)中發(fā)揮了重要作用。 目前，我國銀行業(yè)經(jīng)營狀況良好，總體運(yùn)行穩(wěn)健。建立存款保險(xiǎn)制度，有利于更好地保護(hù)存款人的利益，維護(hù)金融市場和公眾對(duì)我國銀行體系的 信心，推動(dòng)形成市場化的風(fēng)險(xiǎn)防范和化解機(jī)制，建立維護(hù)金融穩(wěn)定的長效 機(jī)制，促進(jìn)我國金融體系健康發(fā)展。對(duì)此，人民銀行會(huì)同有關(guān)方面已經(jīng)作 了長時(shí)間深入研究。黨的十八屆三中全會(huì)將建立存款保險(xiǎn)制度作為全面深 化改革的一項(xiàng)重要內(nèi)容。根據(jù)黨中央國務(wù)院的要求和部署，為建立和規(guī)范 存款保險(xiǎn)制度，人民銀行會(huì)同有關(guān)部門在深入研究并認(rèn)真聽取有關(guān)方面意 見的基礎(chǔ)上，起草了存款保險(xiǎn)條例（征求意見稿）。關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)；商業(yè)銀行；影響南京大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文南京大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文目 錄1 國內(nèi)外存款保險(xiǎn)制度發(fā)展?fàn)顩r及經(jīng)驗(yàn)借鑒 .11.1 國外存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展 .11.2 我國存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展 .21.3 存款保險(xiǎn)制度的國際經(jīng)驗(yàn)借鑒 .21.3.1 存款保險(xiǎn)制度的建立要有良好的法律基礎(chǔ) .21.3.2 存款保險(xiǎn)制度應(yīng)隨著國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化不斷調(diào)整 .21.3.3 存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的救助應(yīng)更多采用市場化手段 .32 我國建立存款保險(xiǎn)制度的必要性及意義 .32.1 我國建立存款保險(xiǎn)制度的必要性 .32.1.1 我國儲(chǔ)蓄率特征要求建立存款保險(xiǎn)制度 .32.1.2 建立存款保險(xiǎn)制度可以減輕政府或央行在商業(yè)銀行倒閉中承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)32.1.3 建立存款保險(xiǎn)制度有利于完善我國金融安全網(wǎng)，提高金融監(jiān)管水平 .32.1.4 利率市場化改革步伐的加快要求建立存款保險(xiǎn)制度 .42.2 我國建立存款保險(xiǎn)制度意義 .43 建立存款保險(xiǎn)制度的利弊影響分析 .53.1 存款保險(xiǎn)制度的積極影響 .53.1.1 有利于防范金融風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定一國金融體系 .53.1.2 有利于保護(hù)廣大存戶利益，總體上增強(qiáng)銀行信用 .53.1.3 有利于革新傳統(tǒng)觀念，提高了公眾風(fēng)險(xiǎn)意識(shí) .53.1.4 有利于加強(qiáng)中央銀行的監(jiān)管力度，減輕中央銀行的負(fù)擔(dān) .63.2 存款保險(xiǎn)制度的消極影響 .63.2.1 存款保險(xiǎn)制度其最根本的問題在于它可能誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn) .63.2.2 鼓勵(lì)銀行鋌而走險(xiǎn) .64 存款保險(xiǎn)制度對(duì)我國商業(yè)銀行可能帶來的影響 .64.1 負(fù)債業(yè)務(wù)首當(dāng)其沖 .64.2 建立存款保險(xiǎn)制度對(duì)商業(yè)銀行最為深遠(yuǎn)的影響 .74.3 繳納存款保險(xiǎn)費(fèi)對(duì)商業(yè)銀行財(cái)務(wù)成本的影響應(yīng)該有限 .74.4 銀行利潤受影響但有利長遠(yuǎn) .8南京大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文5 建議 .85.1 提升資本實(shí)力 .85.2 提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力 .85.3 提升主動(dòng)負(fù)債管理能力 .85.4 提升多元化的經(jīng)營能力 .85.5 提升客戶服務(wù)能力 .9參考文獻(xiàn) .10致 謝 .11南京大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文0存款保險(xiǎn)制度對(duì)商業(yè)銀行影響1 國內(nèi)外存款保險(xiǎn)制度發(fā)展?fàn)顩r及經(jīng)驗(yàn)借鑒1.1 國外存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展在 19 世紀(jì)末，美國國會(huì)開始討論存款保險(xiǎn)的話題，美國有 14 個(gè)州在 1829 年到1917 年間就建立了存款保險(xiǎn)制度。20 世紀(jì) 30 年代，美國為了挽救在經(jīng)濟(jì)危機(jī)的沖擊下已瀕臨崩潰的銀行體系，其國會(huì)在 1933 年通過格拉斯-斯蒂格爾法案，聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司（FDIC）作為一家為銀行存款保險(xiǎn)的政府機(jī)構(gòu)于 1933 年成立并于1934 年開始實(shí)行存款保險(xiǎn)，以避免擠兌，保障銀行體系的穩(wěn)定，開啟了世界上存款保險(xiǎn)制度的先河和真正意義上的存款保險(xiǎn)制度。運(yùn)作歷史最長、影響最大的是 1934年 1 月 1 日正式實(shí)施的美國聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度。20 世紀(jì) 50 年代以來，隨著經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和金融制度、金融創(chuàng)新等的不斷變化和發(fā)展，美國存款保險(xiǎn)制度不斷完善，尤其是在金融監(jiān)管檢查和金融風(fēng)險(xiǎn)控制和預(yù)警方面，F(xiàn)DIC 作了大量成效顯著的探索，取得了很好的成效，從而確立了 FDIC 在美國金融監(jiān)管中的“三巨頭“ 之一的地位，存款保險(xiǎn)制度成為美國金融體系及金融管理的重要組成部分。美國著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家、貨幣主義的領(lǐng)袖人物弗里德曼對(duì)美國存款保險(xiǎn)制度給予了高度評(píng)價(jià)：“對(duì)銀行存款建立聯(lián)邦存款保險(xiǎn)制度是 1933 年以來美國貨幣領(lǐng)域最重要的一件大事。“20 世紀(jì) 60 年代中期以來，隨著金融業(yè)日益自由化、國際化的發(fā)展，金融風(fēng)險(xiǎn)明顯上升，絕大多數(shù)西方發(fā)達(dá)國家相繼在本國金融體系中引入存款保險(xiǎn)制度，臺(tái)灣、印度、哥倫比亞等部分發(fā)展中國家和地區(qū)也進(jìn)行了這方面的有益嘗試。2000 年，全球已經(jīng)有 67 個(gè)國家建立了存款保險(xiǎn)制度。2004 年全球共有 74 個(gè)經(jīng)濟(jì)體建立了顯性的存款保險(xiǎn)制度。20 世紀(jì) 80 年代以來，鑒于 FDIC 對(duì)穩(wěn)定美國金融體系和保護(hù)存款人利益等方面的明顯成效，世界上相繼發(fā)生了一系列銀行危機(jī)與貨幣危機(jī)，促使許多國家政府在借鑒國外存款保險(xiǎn)制度的基礎(chǔ)上，結(jié)合本國實(shí)際，著手建立或改善已有的存款保險(xiǎn)制度。顯性的存款保險(xiǎn)在全球獲得了快速發(fā)展。目前全球多個(gè)經(jīng)濟(jì)體建立了各種形式的存款保險(xiǎn)制度，在法律上或者監(jiān)管中對(duì)存款保護(hù)進(jìn)行了明確的規(guī)定。1974 年到 2003年，建立顯性存款保險(xiǎn)制度的國家和地區(qū)數(shù)量增長了 6 倍多，其已成為專家們給發(fā)展中國家和地區(qū)提出的金融結(jié)構(gòu)改革建議的一個(gè)主要特點(diǎn)，而且國家層面上的強(qiáng)制南京大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文1性保險(xiǎn)已成為一種主流。幾乎所有的國家從一開始就建立了國家層面上的存款保險(xiǎn)，而且無論發(fā)達(dá)國家還是發(fā)展中國家強(qiáng)制要求所有存款機(jī)構(gòu)全部加入保險(xiǎn)體系的越來越多并成為主流形式。1.2 我國存款保險(xiǎn)制度的發(fā)展2012 年 1 月初的第四次全國金融工作會(huì)議上和央行行長周小川在之后均提出，要抓緊研究完善存款保險(xiǎn)制度方案，擇機(jī)出臺(tái)并組織實(shí)施。2012 年 7 月 16 日，人民銀行在其發(fā)布的2012 年中國金融穩(wěn)定報(bào)告中稱，中國推出存款保險(xiǎn)制度的時(shí)機(jī)已經(jīng)基本成熟。同月，一份題為建立存款保險(xiǎn)制度刻不容緩的報(bào)告提交至決策層。2013 年，央行發(fā)布2013 年中國金融穩(wěn)定報(bào)告稱，建立存款保險(xiǎn)制度的各方面條件已經(jīng)具備，內(nèi)部已達(dá)成共識(shí)，可擇機(jī)出臺(tái)并組織實(shí)施。2014 年 1 月，央行在人民銀行工作會(huì)議上表示，存款保險(xiǎn)制度各項(xiàng)準(zhǔn)備工作基本就緒；存款保險(xiǎn)制度作為中國已全面展開的金融改革的重要環(huán)節(jié)，在 2014 年擇機(jī)推出可能性很大。3 月11 日，央行行長周小川表示，存款利率很可能在 2014 年或 2015 年放開；而其一個(gè)重要前提是建立推進(jìn)存款利率市場化的金融防護(hù)網(wǎng)的存款保險(xiǎn)制度。2014 年 11 月27 日，人民銀行召開系統(tǒng)內(nèi)的全國存款保險(xiǎn)制度工作電視電話會(huì)議，各省級(jí)分行領(lǐng)導(dǎo)到京參會(huì)。研究部署于 2015 年 1 月份推出存款保險(xiǎn)制度。11 月 30 日，存款保險(xiǎn)條例（征求意見稿）發(fā)布，其中規(guī)定，存款保險(xiǎn)實(shí)行限額償付，最高償付限額為人民幣 50 萬元。1.3 存款保險(xiǎn)制度的國際經(jīng)驗(yàn)借鑒1.3.1 存款保險(xiǎn)制度的建立要有良好的法律基礎(chǔ)回顧全球存款保險(xiǎn)制度的建立過程，均專門通過了存款保險(xiǎn)相關(guān)法律。如美國1933 年通過了格拉斯-斯蒂格爾法，1950 年通過了聯(lián)邦存款保險(xiǎn)法。美國存款保險(xiǎn)制度的相關(guān)法律還根據(jù)經(jīng)濟(jì)條件的變化進(jìn)行調(diào)整。如 1991 年通過的聯(lián)邦存款保險(xiǎn)公司改進(jìn)法，金融危機(jī)之后即 2010 年通過了金融監(jiān)管改革法案等，從法律上確定了存款保險(xiǎn)制度的地位和相關(guān)職能。日本的存款保險(xiǎn)制度也具有完備的法律基礎(chǔ)，如 1971 年通過的存款保險(xiǎn)法和農(nóng)水產(chǎn)業(yè)合作社儲(chǔ)蓄保險(xiǎn)法等。1.3.2 存款保險(xiǎn)制度應(yīng)隨著國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化不斷調(diào)整存款保險(xiǎn)制度應(yīng)隨著一國制度環(huán)境的變化而不斷調(diào)整，且應(yīng)當(dāng)具有一定的彈性。南京大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文2在危機(jī)時(shí)期，可以適當(dāng)擴(kuò)展保險(xiǎn)范圍、限額以及存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的功能。面對(duì)金融危機(jī)造成的信心危機(jī)，絕大多數(shù)國家都選擇直接提高賠付限額以穩(wěn)定民眾信心。其中，美國在 2010 年將存款保險(xiǎn)限額從 10 萬美元提高到 25 萬美元。臺(tái)灣地區(qū)在 2009-2011 年間提供全額存款保險(xiǎn)。2009 年 3 月歐盟制定的存款保證計(jì)劃指令修正案提出 2009 年 7 月后存款保險(xiǎn)限額增加到 5 萬歐元，2011 年后增加到 10 萬歐元。1.3.3 存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)對(duì)銀行的救助應(yīng)更多采用市場化手段據(jù) FDIC 統(tǒng)計(jì)，90%以上的銀行救助是失敗的，在處置不良資產(chǎn)時(shí)，不應(yīng)當(dāng)直接尋求財(cái)政援助，這會(huì)造成沉重的財(cái)政負(fù)擔(dān)。美國在金融危機(jī)期間共有 300 多家銀行倒閉，F(xiàn)DIC 根據(jù)問題銀行的具體情況，靈活采取了直接賠付、財(cái)務(wù)援助、收購與承接等方式妥善解決了問題，以市場化手段來實(shí)現(xiàn)成本最小化。FDIC 在對(duì)因迪美銀行的處置上就果斷采取過渡性銀行。因迪美銀行大約有 10 億美元存款不在保險(xiǎn)范圍內(nèi)，對(duì)此 FDIC 提出已參加存款保險(xiǎn)的每個(gè)賬戶最高可以得到十萬美元，沒有參加保險(xiǎn)的賬戶也可以提取 5 萬美元存款，降低了整個(gè)銀行體系的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。2 我國建立存款保險(xiǎn)制度的必要性及意義2.1 我國建立存款保險(xiǎn)制度的必要性2.1.1 我國儲(chǔ)蓄率特征要求建立存款保險(xiǎn)制度我國的儲(chǔ)蓄率遠(yuǎn)高于世界其他國家，具有高儲(chǔ)蓄率特征，尤其是居民的預(yù)防性儲(chǔ)蓄傾向較明顯。根據(jù)資金流量表測算，2000 年我國居民儲(chǔ)蓄率為 31.1%,2005 年我國居民儲(chǔ)蓄率為 35.4%,2009 年我國居民儲(chǔ)蓄率達(dá)到 40.4%，中國人民銀行的數(shù)據(jù)顯示，2013 年到 8 月份，我國居民儲(chǔ)蓄余額已連續(xù) 3 個(gè)月突破 43 萬億元，位于歷史最高位，成為全球儲(chǔ)蓄率最高的國家。居民儲(chǔ)蓄率已超過 50%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過世界平均水平。從近年的數(shù)據(jù)看，我國的居民儲(chǔ)蓄率呈上升態(tài)勢(shì)。建立存款保險(xiǎn)制度后，可以對(duì)存款人的利益提供更好的保護(hù)。2.1.2 建立存款保險(xiǎn)制度可以減輕政府或央行在商業(yè)銀行倒閉中承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)設(shè)立存款保險(xiǎn)制度后，倒閉銀行的債務(wù)由存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)來支付，可減輕政府和央行的壓力，使央行的貨幣政策少受干擾。使央行最后貸款人的壓力得到緩解，從而有利于貨幣政策的獨(dú)立性和有效性。南京大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文32.1.3 建立存款保險(xiǎn)制度有利于完善我國金融安全網(wǎng)，提高金融監(jiān)管水平一國金融安全網(wǎng)的組成機(jī)構(gòu)通常包括中央銀行、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)和存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。在金融穩(wěn)定理事會(huì)的 24 個(gè)成員國中，只有南非、沙特阿拉伯和中國還沒有建立存款保險(xiǎn)制度，其中南非已于 2012 年開始籌建存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。在我國，央行在金融安全網(wǎng)中發(fā)揮最后貸款人的職能；銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)在金融安全網(wǎng)中發(fā)揮對(duì)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職能；目前還缺乏制度化的、以法律形式規(guī)定的存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)。存款保險(xiǎn)制度建立后將進(jìn)一步完善我國的金融安全網(wǎng)，提高金融監(jiān)管水平。2.1.4 利率市場化改革步伐的加快要求建立存款保險(xiǎn)制度2012 年 6 月央行存款利率浮動(dòng)上限放松至基準(zhǔn)利率的 1.1 倍，標(biāo)志著我國存款利率市場化改革邁出了重要一步。在存款方面，絕大多數(shù)銀行按照 1.1 倍的浮動(dòng)上限向存款人支付利息，否則存款客戶可能流失到其他利率更高的銀行。2013 年 7 月，央行取消金融機(jī)構(gòu)貸款利率 0.7 倍的下限和農(nóng)村信用社貸款利率 2.3 倍的上限，除個(gè)人住房貸款外，目前貸款利率已基本實(shí)現(xiàn)了市場定價(jià)。因此，從某種意義上講，我國目前的利率市場化很大程度上是存款利率的市場化。隨著存款利率市場化改革加快，我國銀行業(yè)利潤空間將被大幅壓縮，部分管理不善的銀行可能將面臨破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。因此，有必要為順利推進(jìn)利率市場化改革構(gòu)建必備的存款保險(xiǎn)制度。2.2 我國建立存款保險(xiǎn)制度意義為了應(yīng)對(duì)大蕭條，美國于 1933 年首個(gè)建立了存款保險(xiǎn)制度。伴隨著經(jīng)濟(jì)、金融日益自由化，金融風(fēng)險(xiǎn)上升，越來越多的經(jīng)濟(jì)體引入了此項(xiàng)制度，至今已有超過110 個(gè)國家和地區(qū)建立了存款保險(xiǎn)制度。建立健全的存款保險(xiǎn)體系也是我國當(dāng)前金融改革的一項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)。我國當(dāng)前建立存款保險(xiǎn)制度至少存在兩方面意義。一是維護(hù)金融體系穩(wěn)定，保障各項(xiàng)金融改革措施平穩(wěn)推進(jìn)。存款保險(xiǎn)制度運(yùn)用兼并、重組、破產(chǎn)清償?shù)榷喾N方式最大化問題金融機(jī)構(gòu)的價(jià)值，最大限度保護(hù)了一般存款人利益，幫助問題金融機(jī)構(gòu)迅速、有序地退出市場，從而有效防止了因個(gè)別機(jī)構(gòu)經(jīng)營不善而誘發(fā)的連鎖反應(yīng)。隨著利率市場化改革加速推進(jìn)，未來市場風(fēng)險(xiǎn)將進(jìn)一步加大，銀行業(yè)盈利能力很可能進(jìn)入下降通道。同時(shí)，隨著金融市場準(zhǔn)入制度的改革，未來還將有更多的民營銀行參與競爭，將出現(xiàn)更多的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。為了最小化風(fēng)險(xiǎn)管理能力不強(qiáng)、盈利不佳的銀行退出市場所帶來的負(fù)面效應(yīng)，我國亟需通過建立存款保險(xiǎn)制度來進(jìn)一步完善金融安全網(wǎng)。二是通過建立顯性存款保險(xiǎn)制度，促進(jìn)更多商業(yè)銀行成南京大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育本科畢業(yè)論文4為真正的市場化經(jīng)營主體。存款保險(xiǎn)制度缺失的情形下，商業(yè)銀行信用因與政府信用相綁定，一旦出現(xiàn)問題，基本都由國家兜底。基于此種心理，多數(shù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營的責(zé)任意識(shí)淡薄。存款保險(xiǎn)制度的建立有利于將政府信用從銀行身上松綁，出現(xiàn)問題的參保銀行都將接受市場化規(guī)則的處置，進(jìn)而迫使商業(yè)銀行在日常經(jīng)營中真正樹立管理風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和責(zé)任。3 建立存款保險(xiǎn)制度的利弊影響分析3.1 存款保險(xiǎn)制度的積極影響3.1.1 有利于防范金融風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)定一國金融體系在經(jīng)濟(jì)金融全球化背景下，國際金融市場動(dòng)蕩加劇，頻頻發(fā)生金融風(fēng)波。如1994 年的墨西哥