1、車輛內(nèi)控管理辦法為了嚴格車輛管理，合理使用車輛，節(jié)約費用開支，最大限度地發(fā)揮車輛的使用效益，以適應企業(yè)公務用車的需要，特制定本辦法。第一條 適用范圍本辦法適用公司行政用車、通勤班車、值班車輛。第二條 車輛使用管理綜合部是公司服務車輛運行和維修管理的主管部門，負責所有服務車輛運行、維修保養(yǎng)的管理及考核工作。1、行政用車實行派車指令制。駕駛員必須按行車指令出車，中途不得隨意改變路線，出車期間因特殊情況不能按時返回的，駕駛員應及時向綜合部報告。2、行政用車實行預約申請制。用車單位提前一天填寫公務車輛使用申請表向綜合部提出用車申請，綜合部統(tǒng)籌安排后給予回復。省外出車，由公司領導同意后方可安排。3、行政

2、用車實行計程考核制。駕駛員每次出車后應將行程里程填寫在車輛派遣表（見附表一）上，并經(jīng)用車單位及用車人簽字認可，以此作為費用結(jié)算和考核依據(jù)。4、長途（臨沂市以外）出行車輛駕駛員到達目的地后，2小時內(nèi)要電話告知綜合部車輛主管。第三條 車輛用油管理綜合部車輛主管負責對公務車輛的用油進行監(jiān)督、控制，財務部輔助配合監(jiān)控管理。一、車輛油卡管理 1、公司所有公務車輛統(tǒng)一油卡加油，實行一車一卡制度。 2、公司所有公務車輛禁止現(xiàn)金加油，駕駛?cè)藛T應隨時攜帶油卡，不得以任何理由用現(xiàn)金加油，如遇特殊情況需現(xiàn)金加油，須經(jīng)綜合部車輛主管批準，并報綜合部備案。 3、車輛加油卡辦理后，車輛主管應按車牌號與油卡號碼進行備案登記

3、，每月進行核對。油卡一經(jīng)備案，不允許變更，如遇到特殊情況，比如油卡壞了，不能正常加油時，應及時報車輛主管。 4、禁止車輛間互換油卡，禁止使用其它車輛的油卡加油，如遇特殊情況，應經(jīng)車輛主管同意。 5、 駕駛員在油卡充值前，應統(tǒng)一根據(jù)車輛主管要求，在某一統(tǒng)一的時間點記錄本月車輛用油的實際數(shù)據(jù)，其中： a.月初余額為油卡在上次充值前的余額。 b.本月充值為油卡上次充值的金額。 c.月末余額為油卡最后一次加油后的金額。 d.本月用油=月初余額+本月充值-月末余額+現(xiàn)金加油 f.起始公里數(shù)為上次記錄數(shù)據(jù)時的車輛公里數(shù)。 l.中止公里數(shù)為本次記錄數(shù)據(jù)時的車輛公里數(shù)。 j.中止公里時油箱所剩油量為本次記錄數(shù)

4、據(jù)時油箱的油量金額化。6、一車一卡，一車一表，車輛主管在申請充值時應將每輛車的車輛用油統(tǒng)計表上報財務審核。7、特別注意事項：車輛用油統(tǒng)計表中的現(xiàn)金加油應詳細記錄日期、金額、妥善保存發(fā)票。8、油卡充值內(nèi)控流程駕駛員提出申請經(jīng)車輛主管審批物資裝備部審批公司內(nèi)部加油站充值并記錄綜合部分管領導審核綜合部每月末統(tǒng)一將車輛充值明細匯總第四條 車輛維修、保養(yǎng)管理1、公司服務車輛實行定點加油、定點維修。確需外修的車輛，由綜合部填寫車輛維修申請單經(jīng)綜合計劃部審批后，到定點廠家維修，其費用由財務部統(tǒng)一結(jié)算。外出執(zhí)行任務的車輛發(fā)生故障，經(jīng)請示車輛主管并由綜合計劃部同意后，方可就近維修。2、對車輛更換的部件實行交舊制

5、度。車輛大修須按流程提報大修計劃。3、車輛發(fā)生交通事故，在向交警部門報案的同時，報告公司保衛(wèi)部處理。4、對車輛的保養(yǎng)、油耗、維修費用等實行單車核算獎懲，由綜合計劃部審核。5、車輛維修內(nèi)控流程：車輛維修申請單通過財務部借款綜合計劃部分管領導審批車輛主管填寫車輛維修申請單綜合部對維修車輛進行檢查并驗收進入維修階段（保存發(fā)票及清單）6、突發(fā)修理的內(nèi)控流程：駕駛員補填車輛維修申請單綜合計劃部批準后就近進行維修駕駛員口頭提出維修申請綜合部車輛主管驗收駕駛員對維修質(zhì)量進行反饋和記錄7、結(jié)算流程：綜合計劃部審計人員、部門負責人審簽財務部審核人員、部門負責人審簽綜合部部填制，部門負責人審簽綜合計劃部分管領導審

6、批綜合部分管領導審批財務總監(jiān)審批總經(jīng)理審批8、保養(yǎng)、維修后的車輛須經(jīng)綜合部車輛主管及駕駛員驗收，合格后方可進行使用。第五條 審簽人員職責范圍與依據(jù)1、綜合部：油卡充值、車輛維修保養(yǎng)完成后，由綜合部業(yè)務經(jīng)辦人員根據(jù)填制要求填制結(jié)算憑證。部門負責人對報送的結(jié)算資料進行審核，并對項目內(nèi)容的真實性、維修價格、完整性、是否履行相關要求等審核負責。2、財務部：業(yè)務經(jīng)辦人員把本部門負責人簽審后的紙質(zhì)資料報財務部。財務部負責對票據(jù)的合法性、合規(guī)性及金額的準確性進行審核負責。3、綜合計劃部：業(yè)務經(jīng)辦人員把經(jīng)財務部審核并簽字的紙質(zhì)資料報綜合計劃部，綜合計劃部負責對業(yè)務項目是否按照制度要求履行、業(yè)務內(nèi)容是否與審批一

7、致、是否符合內(nèi)控流程等進行審核負責。4、經(jīng)辦部門分管領導：經(jīng)綜合計劃部審核后的紙質(zhì)資料報經(jīng)辦部門分管領導，分管領導對業(yè)務項目的真實性、合規(guī)性及是否符合公司利益，進行審核簽字負責。5、財務總監(jiān)：財務總監(jiān)收到經(jīng)分管領導簽批后的紙質(zhì)資料，審核其是否符合有關財經(jīng)法規(guī)制度及是否符合公司的利益等簽字負責。6、總經(jīng)理對通過以上審簽的紙質(zhì)資料進行審批。第六條 責任與考核1、公司對車輛維修保養(yǎng)等業(yè)務項目審批建立以“誰批準、誰負責”的責任追究制度。2、各審核（審批）環(huán)節(jié)要對業(yè)務項目發(fā)生的真實性、合理程序及是否違反財經(jīng)法規(guī)等負責；對內(nèi)控流程出現(xiàn)不符合規(guī)定的，每處罰款50-200元。3、對經(jīng)辦部門工作不認真，弄虛作假

8、的，除退回業(yè)務費用金額外，業(yè)務費用審核（審批）的下一環(huán)節(jié)對上一環(huán)節(jié)行使責任追究，視輕重程度給予200-2000元的罰款。情節(jié)嚴重的另行處理。第八條：本辦法自下發(fā)之日起執(zhí)行。附表一：公務車輛使用申請表附表二：公司車輛派遣登記表附表三：車輛出車安排表附表四：車輛出車登記表附表五：車輛用油統(tǒng)計表附表六：車輛維修保養(yǎng)申請單附表一：車輛使用申請表申請日期申請人員申請時間返回時間 申請理由部門經(jīng)理意見：綜合部經(jīng)理意見：附表二：公司車輛派遣登記表出車日期駕駛?cè)藛T出車時間出發(fā)公里數(shù)返回時間 回程公里數(shù)通 行 費備 注接送人員接送理由綜合部經(jīng)理意見：總經(jīng)理意見：附表三：車輛出車安排表車牌號碼駕駛?cè)藛T出車時間返回時間 送達地點事由車輛主管日期附表四：車輛出車登記表車牌號： 駕駛員：出車日期出車時間 返回時間 出發(fā)公里返回公里出車地點簽名車輛主管：附表五：車輛加油統(tǒng)計表車牌號碼部 門司 機加油型號、單價 月初余額本月起始公里數(shù) 本月充值本月中止公里數(shù) 本月用油中止公里數(shù)時油箱剩油量 月末余額所屬期起止是否有現(xiàn)金加油日期金額 本月車輛特別事項說明：本月加油小票粘貼處：附表六：車輛維修保養(yǎng)申請表一、車輛基本情況二、維