創業板存量資金管理辦法?一、引言在我國資本市場不斷發展與完善的進程中，創業板作為重要組成部分，為眾多創新型、成長型企業提供了融資平臺，有力推動了經濟結構調整和轉型升級。創業板市場的資金流動與管理狀況，不僅關乎市場的穩定運行，也對投資者的權益保護和企業的可持續發展有著深遠影響。隨著創業板市場的持續發展，存量資金規模日益龐大。為了規范創業板存量資金的管理，提高資金使用效率，保障資金安全，依據《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國證券法》以及中國證券監督管理委員會（以下簡稱"中國證監會"）的相關規定，結合本公司在創業板市場多年的運營經驗和實際需求，特制定本管理辦法。本辦法旨在明確創業板存量資金的管理原則、范圍、流程和監督機制，確保公司在創業板市場的資金運作合法、合規、高效，實現資金的保值增值，為公司的戰略發展提供堅實的資金支持。二、適用范圍與定義（一）適用范圍本辦法適用于公司在創業板市場上已募集到位且處于存續狀態的所有資金，包括但不限于首次公開發行股票（IPO）募集資金、再融資募集資金以及其他通過創業板市場獲得的資金。（二）相關定義1.創業板存量資金：指公司在創業板市場上通過各種融資方式獲得的，扣除已使用部分后剩余的資金，包括銀行存款、現金等價物以及其他短期投資等形式存在的資金。2.資金管理部門：指公司內部負責創業板存量資金管理的部門，通常為財務部門或專門設立的資金管理中心。3.資金使用部門：指公司內部因業務發展需要使用創業板存量資金的部門或項目組。三、管理原則（一）合法性原則公司對創業板存量資金的管理和使用必須嚴格遵守國家法律法規、中國證監會的相關規定以及證券交易所的業務規則，確保資金運作合法合規。（二）安全性原則將資金安全放在首位，采取有效的風險控制措施，防范資金風險，確保資金的本金安全和正常流轉。（三）效益性原則在保證資金安全的前提下，合理配置資金，提高資金使用效率，追求資金的增值收益，實現公司價值最大化。（四）專款專用原則創業板存量資金必須按照既定的募集資金用途使用，專款專用，不得隨意挪用或改變資金用途。如需變更資金用途，必須按照相關法律法規和公司章程的規定履行審批程序。四、資金管理組織架構與職責（一）組織架構公司設立由董事會、資金管理部門和資金使用部門組成的創業板存量資金管理組織架構。董事會是資金管理的決策機構，資金管理部門是資金管理的執行機構，資金使用部門是資金的具體使用單位。（二）職責分工1.董事會職責（1）審議批準創業板存量資金的管理辦法和重大資金使用計劃。（2）監督資金管理部門和資金使用部門的工作，確保資金管理和使用符合公司戰略和相關規定。（3）對資金管理過程中的重大事項進行決策，如變更資金用途、進行重大投資等。2.資金管理部門職責（1）制定和完善創業板存量資金的管理制度和操作流程。（2）負責資金的日常管理和監控，包括資金的收付、存儲、調度等。（3）對資金使用部門的資金使用申請進行審核，確保資金使用符合規定。（4）定期向董事會和管理層報告資金的使用情況和財務狀況。（5）開展資金的風險管理工作，制定風險應對措施。3.資金使用部門職責（1）根據公司業務發展需要，編制資金使用計劃，并提交資金管理部門審核。（2）按照批準的資金使用計劃使用資金，確保資金使用的合理性和有效性。（3）及時向資金管理部門反饋資金使用情況和項目進展情況。（4）配合資金管理部門和審計部門的監督檢查工作。五、資金存儲與賬戶管理（一）資金存儲原則公司的創業板存量資金應存儲在具有良好信譽和資金實力的商業銀行或其他金融機構。在選擇存儲銀行時，應綜合考慮銀行的服務質量、利率水平、安全性等因素。（二）賬戶開設與管理1.資金管理部門負責在銀行開設專門的創業板存量資金賬戶，賬戶名稱應明確體現資金的性質和用途。2.對創業板存量資金賬戶實行嚴格的管理，確保賬戶的安全和資金的專款專用。資金管理部門應定期與銀行進行對賬，及時發現和解決賬戶管理中存在的問題。3.嚴禁將創業板存量資金賬戶與其他賬戶混用，不得出租、出借或轉讓賬戶。六、資金使用管理（一）資金使用計劃編制資金使用部門應根據公司的戰略規劃和業務發展需要，提前編制詳細的資金使用計劃。資金使用計劃應包括資金使用的項目名稱、金額、用途、時間安排等內容，并提交資金管理部門審核。（二）資金使用申請與審批1.資金使用部門在需要使用資金時，應填寫資金使用申請表，詳細說明資金使用的原因、金額、用途等信息，并附上相關的項目資料和預算說明。2.資金管理部門對資金使用申請進行審核，審核內容包括資金使用是否符合規定、是否在預算范圍內、是否有相應的資金來源等。對于重大資金使用申請，資金管理部門應組織相關部門進行論證和評估。3.審核通過的資金使用申請，按照公司的審批權限和流程進行審批。一般情況下，小額資金使用申請由資金管理部門負責人審批，大額資金使用申請需經公司管理層或董事會審批。（三）資金支付與核算1.資金管理部門根據審批通過的資金使用申請，按照相關規定辦理資金支付手續。在支付資金時，應嚴格審核付款憑證的真實性、合法性和完整性。2.財務部門對資金使用進行及時、準確的核算，按照會計制度的規定設置相應的會計科目和賬簿，記錄資金的收支情況。定期編制資金使用報表，反映資金的使用進度和余額情況。（四）資金使用監督與檢查1.資金管理部門應定期對資金使用情況進行監督檢查，檢查內容包括資金使用是否符合規定用途、是否按照計劃進度使用、是否存在挪用或浪費資金等情況。2.審計部門應定期對創業板存量資金的管理和使用情況進行審計，審計內容包括資金管理制度的執行情況、資金使用的合規性、資金使用效益等。對于審計中發現的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。七、資金閑置管理（一）閑置資金界定閑置資金是指創業板存量資金中暫時未使用的部分，包括因項目進度延遲、資金籌集提前等原因導致的資金閑置。（二）閑置資金管理方式1.為提高資金使用效率，在保證資金安全和不影響項目正常進行的前提下，公司可以對閑置資金進行適當的短期投資。短期投資應選擇風險較低、流動性較強的投資品種，如銀行定期存款、國債、貨幣市場基金等。2.資金管理部門應制定閑置資金短期投資計劃，明確投資的品種、金額、期限等內容，并提交公司管理層或董事會審批。3.在進行短期投資時，應嚴格控制投資風險，建立健全投資決策、執行和監督機制。定期對投資情況進行評估和分析，及時調整投資策略。八、資金風險管理（一）風險識別與評估資金管理部門應定期對創業板存量資金管理過程中的風險進行識別和評估，主要風險包括市場風險、信用風險、流動性風險等。通過建立風險指標體系和風險評估模型，對風險的可能性和影響程度進行量化分析。（二）風險應對措施1.針對不同類型的風險，制定相應的風險應對措施。對于市場風險，可以通過分散投資、調整投資組合等方式降低風險；對于信用風險，可以選擇信用等級較高的合作機構和投資品種；對于流動性風險，可以合理安排資金的期限結構，確保資金的及時變現。2.建立風險預警機制，設定風險預警指標和閾值。當風險指標超過預警閾值時，及時發出預警信號，并采取相應的措施進行處理。（三）風險監控與報告1.資金管理部門應加強對資金風險的日常監控，實時跟蹤風險指標的變化情況。定期對風險狀況進行分析和評估，形成風險監控報告。2.風險監控報告應及時報送公司管理層和董事會，以便管理層及時了解資金風險狀況，做出相應的決策。九、信息披露（一）披露原則公司應按照相關法律法規和證券交易所的規定，真實、準確、完整、及時地披露創業板存量資金的管理和使用情況，保障投資者的知情權。（二）披露內容1.定期報告中應披露創業板存量資金的存儲情況、使用情況、閑置資金的管理情況等。2.發生重大資金使用事項或資金管理重大變更時