內部專項融資管理辦法總則制定目的為規范公司內部專項融資活動，加強融資風險管理，提高資金使用效率，確保融資活動合法、合規、有序進行，根據國家相關法律法規和行業標準，結合公司實際情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司及下屬各部門、分支機構開展的各類專項融資活動。專項融資是指為特定項目、業務或目標而進行的融資行為，包括但不限于項目貸款、專項債券發行、特定用途的股權融資等。管理原則1.合法性原則：融資活動必須嚴格遵守國家法律法規和監管要求，確保融資行為合法合規。2.效益性原則：融資活動應充分考慮成本效益，合理確定融資規模和融資方式，降低融資成本，提高資金使用效益。3.風險可控原則：建立健全融資風險管理制度，對融資活動進行全面風險評估和監控，有效防范和控制融資風險。4.專款專用原則：專項融資資金必須專款專用，嚴格按照融資用途使用，不得挪作他用。融資管理組織與職責融資決策機構公司設立融資決策委員會，由公司高層管理人員、財務部門負責人及相關業務部門負責人組成。融資決策委員會是公司專項融資活動的最高決策機構，主要職責包括：1.審議批準公司專項融資戰略和年度融資計劃。2.審議批準重大專項融資項目的融資方案，包括融資規模、融資方式、融資成本等。3.審議批準融資風險管理制度和應急預案。4.對融資活動進行監督和評估。融資管理部門公司財務部門是專項融資活動的管理部門，主要職責包括：1.制定公司專項融資戰略和年度融資計劃。2.負責融資項目的策劃、方案設計和融資渠道的拓展。3.組織開展融資項目的盡職調查、風險評估和可行性研究。4.負責與金融機構、投資者等融資相關方進行溝通和談判，簽訂融資協議。5.對融資資金的使用進行監督和管理，確保專款專用。6.定期向融資決策委員會報告融資活動的進展情況和資金使用情況。其他相關部門職責1.業務部門：負責提出專項融資需求，提供項目相關資料和信息，配合財務部門開展融資項目的盡職調查和可行性研究。2.法務部門：負責對融資協議等法律文件進行審核，確保融資活動的合法性和合規性。3.審計部門：負責對融資活動進行審計監督，檢查融資資金的使用情況和融資風險管理情況。融資項目的申請與審批融資項目申請1.業務部門根據項目需求和公司發展戰略，提出專項融資申請，填寫《專項融資申請表》，并附項目可行性研究報告、項目預算等相關資料，報財務部門。2.財務部門對融資申請進行初步審核，審核內容包括融資需求的合理性、項目的可行性、融資方案的初步設想等。對符合要求的融資申請，財務部門組織開展盡職調查和風險評估。盡職調查與風險評估1.財務部門組織相關人員對融資項目進行盡職調查，調查內容包括項目的基本情況、市場前景、技術可行性、財務狀況等。2.財務部門會同風險管理部門對融資項目進行風險評估，評估內容包括信用風險、市場風險、操作風險等。根據風險評估結果，制定相應的風險應對措施。融資方案設計1.財務部門根據盡職調查和風險評估結果，設計融資方案，包括融資規模、融資方式、融資期限、融資成本等。融資方案應充分考慮公司的財務狀況、資金需求和風險承受能力。2.融資方案應至少提出兩種以上的備選方案，供融資決策委員會審議。融資項目審批1.財務部門將融資方案及相關資料報融資決策委員會審議。融資決策委員會對融資方案進行全面審議，重點審議融資項目的可行性、融資方案的合理性、融資風險的可控性等。2.融資決策委員會根據審議結果，對融資項目作出批準、否決或要求進一步修改方案的決定。對批準的融資項目，財務部門負責組織實施。融資方式與渠道融資方式1.銀行貸款：包括項目貸款、流動資金貸款等。銀行貸款具有融資成本相對較低、融資期限較長等優點，但審批程序相對嚴格。2.債券發行：包括企業債券、公司債券等。債券發行具有融資規模較大、融資期限較長等優點，但發行條件相對較高，需要滿足一定的信用評級和信息披露要求。3.股權融資：包括引入戰略投資者、上市融資等。股權融資可以增加公司的資本金，改善公司的股權結構，但會稀釋原有股東的股權。4.其他融資方式：如信托融資、融資租賃、資產證券化等。公司可以根據項目特點和融資需求，選擇合適的融資方式。融資渠道1.金融機構：包括銀行、證券公司、信托公司、保險公司等。公司應與金融機構建立良好的合作關系，拓寬融資渠道。2.資本市場：包括股票市場、債券市場等。公司可以通過資本市場進行股權融資和債券發行。3.其他渠道：如政府扶持資金、產業基金等。公司應積極爭取政府扶持資金和產業基金的支持。融資協議的簽訂與執行融資協議簽訂1.財務部門根據融資決策委員會批準的融資方案，與融資相關方進行溝通和談判，確定融資協議的具體條款。2.融資協議應明確融資金額、融資期限、融資利率、還款方式、擔保方式等重要條款。融資協議應由法務部門進行審核，確保協議的合法性和合規性。3.融資協議經雙方簽字蓋章后生效。融資資金的使用1.財務部門按照融資協議的約定，及時辦理融資資金的入賬手續。2.業務部門應嚴格按照融資用途使用融資資金，不得挪作他用。財務部門對融資資金的使用情況進行監督和管理，定期檢查資金使用情況，確保專款專用。還款計劃制定與執行1.財務部門根據融資協議的約定，制定還款計劃，明確還款時間、還款金額等。還款計劃應報融資決策委員會備案。2.業務部門應按照還款計劃按時足額還款。財務部門負責監控還款情況，對可能出現的還款風險及時采取措施進行防范和化解。融資風險管理風險識別與評估1.財務部門會同風險管理部門定期對融資活動進行風險識別和評估，識別可能存在的信用風險、市場風險、操作風險等。2.采用定性和定量相結合的方法，對融資風險進行評估，確定風險等級。風險應對措施1.針對不同的融資風險，制定相應的風險應對措施，包括風險規避、風險降低、風險轉移、風險承受等。2.對于信用風險，應加強對融資相關方的信用評估，要求提供擔保或抵押等增信措施。對于市場風險，應合理選擇融資方式和融資期限，進行套期保值等操作。對于操作風險，應加強內部控制，規范融資業務流程。風險監控與預警1.財務部門建立融資風險監控指標體系，定期對融資風險進行監控和分析。監控指標包括資產負債率、流動比率、利息保障倍數等。2.當融資風險指標出現異常波動時，及時發出預警信號，采取相應的措施進行處理。信息披露與檔案管理信息披露1.公司應按照國家法律法規和監管要求，及時、準確、完整地披露融資活動的相關信息，包括融資項目的基本情況、融資規模、融資方式、融資成本等。2.信息披露應遵循真實、準確、完整、及時的原則，不得有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。檔案管理1.財務部門負責建立融資項目檔案，對融資項目的申請、審批、融資協議、資金使用情況等相關資料進行整理和歸檔。2.融資項目檔案應妥善保管，保存期限按照公司檔案管理規定執行。監督與檢查內部監督1.審計部門定期對融資活動進行審計監督，檢查融資資金的使用情況、融資風險管理情況和信息披露情況等。2.審計部門對發現的問題提出