委托貸款管理辦法最近一、總則（一）目的與適用范圍在當今復雜多變的金融環境下，企業間資金的合理調配對于提高資金使用效率、增強企業競爭力具有重要意義。委托貸款作為一種常見的融資方式，能夠有效滿足企業間資金融通的需求。為規范公司委托貸款業務操作流程，防范業務風險，保障公司資金安全，特制定本管理辦法。本辦法適用于公司及所屬各部門、分支機構以及納入公司合并報表范圍內的子公司（以下統稱“公司各單位”）開展的委托貸款業務。（二）基本原則1.依法合規原則：委托貸款業務必須嚴格遵守國家法律法規、金融監管規定以及本公司的相關制度，確保業務開展的合法性與合規性。我們希望大家從每一個操作細節入手，將合規意識深植于心。2.風險可控原則：在委托貸款業務全過程中，要對各類風險進行全面識別、評估和監控，制定切實可行的風險控制措施，確保風險在可控范圍內。我們鼓勵大家積極關注風險點，及時反饋并共同商討應對策略。3.平等自愿、誠實信用原則：委托貸款各方應在平等自愿的基礎上簽訂合同，明確各方權利與義務，遵循誠實信用原則開展業務，不得損害國家利益、社會公共利益和第三方合法權益。希望大家在業務往來中，以真誠合作的態度，營造良好的業務合作氛圍。二、職責分工（一）業務發起部門1.負責尋找委托貸款項目，對借款方進行初步盡職調查，包括但不限于借款方的主體資格、經營狀況、財務狀況、信用狀況、借款用途等信息的收集與分析。在開展調查時，要盡可能全面、細致，不放過任何一個可能影響貸款風險的因素。2.擬訂委托貸款業務方案，包括貸款金額、期限、利率、擔保方式、還款方式等關鍵條款，并提交風險管理部門進行風險評估。業務方案的擬訂要結合市場實際情況和公司風險偏好，做到科學合理。3.負責與借款方、受托銀行等相關方進行溝通協調，推動委托貸款業務的順利開展。在溝通中要保持專業、耐心，及時解決各方疑問。（二）風險管理部門1.對業務發起部門提交的委托貸款業務方案進行全面風險評估，分析借款人的信用風險、市場風險、操作風險等，出具風險評估報告。評估過程要嚴謹、客觀，運用科學的風險評估方法和工具。2.審查委托貸款合同等相關法律文件，確保合同條款合法合規，風險防控措施有效落實。對于法律文件中的關鍵條款，要反復斟酌，避免出現法律漏洞。3.對委托貸款業務進行風險監控，定期跟蹤分析貸款風險狀況，及時發現并預警潛在風險，提出風險處置建議。希望大家密切關注風險動態，做到早發現、早預警、早處置。（三）財務管理部門1.負責委托貸款資金的籌集、安排與管理，確保資金按時足額到位。要合理規劃資金，提高資金使用效率，避免資金閑置或短缺。2.按照合同約定收取貸款利息及相關費用，做好委托貸款業務的財務核算與賬務處理工作。財務核算要準確、及時，嚴格遵守財務會計準則。3.協助業務發起部門、風險管理部門對借款方的財務狀況進行分析評估，提供專業的財務意見。希望財務人員發揮專業優勢，為業務決策提供有力支持。（四）法律合規部門1.對委托貸款業務涉及的法律法規、監管政策進行研究解讀，為業務開展提供法律咨詢與合規指導。要及時關注法律法規和政策的變化，確保公司業務始終符合最新要求。2.參與委托貸款合同等法律文件的起草、審核與修訂工作，保障公司合法權益。法律文件的起草和審核要嚴謹細致，充分考慮各種可能情況。3.處理委托貸款業務過程中涉及的法律糾紛和訴訟事務，維護公司的合法權益。在處理法律糾紛時，要積極應對，采取合理的法律策略。（五）決策機構根據公司決策程序和授權管理制度，對委托貸款業務進行審批決策。決策過程要充分考慮業務風險、收益情況以及公司整體戰略規劃，確保決策科學合理。希望決策人員以公司利益為重，審慎做出決策。三、業務流程（一）項目受理與調查1.業務發起部門受理委托貸款項目申請后，應及時組織對借款方進行盡職調查。調查方式包括但不限于實地考察、問卷調查、查閱資料、與相關人員訪談等。在調查過程中，要注意收集真實、有效的信息。2.盡職調查內容應包括：（1）借款方基本情況，如營業執照、公司章程、法定代表人身份證明等，核實借款方的主體資格和經營資質。（2）借款方經營狀況，包括行業發展趨勢、市場競爭力、主營業務收入及利潤情況等，評估其持續經營能力。（3）借款方財務狀況，分析資產負債表、利潤表、現金流量表等財務報表，評估其償債能力和財務健康狀況。（4）借款用途，確保借款用途符合國家法律法規和政策規定，不得用于違法違規活動。（5）信用狀況，通過人民銀行征信系統、第三方信用評級機構等渠道，查詢借款方的信用記錄，評估其信用風險。（6）擔保情況，對采用擔保方式的委托貸款，要對擔保人的主體資格、擔保能力或抵押物、質物的合法性、有效性、價值評估等進行調查。3.業務發起部門完成盡職調查后，應撰寫盡職調查報告，詳細闡述調查情況、風險評估及初步業務建議。盡職調查報告要內容詳實、邏輯清晰，為后續決策提供可靠依據。（二）風險評估與審查1.風險管理部門收到業務發起部門提交的委托貸款業務方案和盡職調查報告后，應進行全面風險評估。評估內容包括：（1）對借款方的信用風險進行量化分析，評估違約可能性和違約損失程度。（2）分析市場風險，如利率波動、行業市場變化等對委托貸款業務的影響。（3）識別操作風險，評估業務流程中的潛在風險點，如合同簽訂、資金劃轉、貸后管理等環節。2.風險管理部門完成風險評估后，應出具風險評估報告，明確風險等級和風險防控建議。同時，法律合規部門要對委托貸款合同等法律文件進行審查，確保合同條款合法合規，風險防控措施有效落實。希望風險管理和法律合規部門密切協作，為業務把好風險關和法律關。（三）審批決策1.根據公司決策程序和授權管理制度，委托貸款業務方案、盡職調查報告、風險評估報告以及法律合規審查意見等相關材料應提交決策機構進行審批。2.決策機構應充分審議相關材料，綜合考慮業務風險、收益情況以及公司整體戰略規劃，做出審批決策。審批決策應明確同意、不同意或有條件同意等意見。希望決策機構成員認真審議各項材料，以負責任的態度做出決策。（四）合同簽訂與資金發放1.委托貸款業務經決策機構審批通過后，業務發起部門應根據審批意見與借款方、受托銀行簽訂委托貸款合同及相關擔保合同等法律文件。合同簽訂要嚴格按照法律規定和公司合同管理制度執行，確保合同條款明確、權利義務清晰。2.財務管理部門在確認合同簽訂無誤且各項放款條件滿足后，按照合同約定將委托貸款資金劃付至受托銀行指定賬戶，由受托銀行按照委托貸款合同約定將資金發放給借款方。資金發放過程要確保準確、及時，避免出現延誤或錯誤。（五）貸后管理1.業務發起部門作為貸后管理的主要責任部門，應定期對借款方進行跟蹤檢查，及時了解借款方的經營狀況、財務狀況、信用狀況、借款用途等變化情況，關注擔保物的價值變動和擔保人的擔保能力變化情況。跟蹤檢查可以通過實地走訪、電話溝通、要求借款方定期報送財務報表等方式進行。希望業務發起部門切實履行貸后管理職責，及時發現并解決問題。2.風險管理部門應定期對委托貸款業務進行風險監測和分析，根據風險狀況調整風險評級，及時預警潛在風險。對于出現風險預警信號的委托貸款項目，風險管理部門應會同業務發起部門等相關部門研究制定風險處置措施。希望風險管理部門充分發揮風險監測和預警作用，為公司決策提供及時有效的支持。3.財務管理部門應按照合同約定定期收取貸款利息及相關費用，及時核算和反映委托貸款業務的財務狀況。對于逾期貸款，財務管理部門應按照公司規定計提減值準備，并協助業務發起部門進行催收工作。希望財務人員認真做好財務核算和費用收取工作，確保公司收益。（六）貸款收回與檔案管理1.借款方應按照委托貸款合同約定按時足額償還貸款本金和利息。業務發起部門應在貸款到期前一定期限內通知借款方做好還款準備。貸款收回后，財務管理部門應及時進行賬務處理，確認資金到賬情況。希望大家密切配合，確保貸款按時足額收回。2.委托貸款業務結束后，業務發起部門應按照公司檔案管理制度，及時整理歸集委托貸款業務全過程的相關資料，包括但不限于申請材料、盡職調查報告、風險評估報告、合同文件、放款憑證、貸后管理記錄等，移交公司檔案管理部門統一保管。檔案管理要規范有序，便于日后查閱和審計。四、風險管理與控制（一）信用風險管理1.建立借款方信用評級體系，綜合考慮借款方的財務狀況、經營業績、信用記錄等因素，對借款方進行信用評級。根據信用評級結果，合理確定貸款金額、期限、利率等業務條款。希望大家積極參與信用評級體系的建設和完善，提高信用風險管理水平。2.加強對借款方信用狀況的跟蹤監測，及時發現信用風險變化情況。對于信用狀況惡化的借款方，要及時采取增加擔保、提前收回貸款等風險防控措施。在發現信用風險變化時，要果斷采取措施，避免風險擴大。（二）市場風險管理1.密切關注宏觀經濟形勢、行業發展趨勢以及市場利率波動等因素對委托貸款業務的影響。根據市場變化情況，合理調整委托貸款利率、期限等業務條款，降低市場風險。希望大家增強市場敏感度，及時調整業務策略。2.對市場風險進行定期評估和分析，制定相應的風險應對預案。一旦市場出現重大不利變化，能夠迅速啟動應急預案，減少損失。（三）操作風險管理1.完善委托貸款業務操作流程，明確各環節的操作規范和崗位職責，避免因操作失誤或流程漏洞引發風險。希望大家嚴格按照操作流程執行，確保業務操作規范。2.加強對委托貸款業務相關人員的培訓和管理，提高業務人員的專業素質和風險意識。定期組織業務培訓和風險教育活動，提升人員整體水平。3.建立健全委托貸款業務內部監督機制，加強對業務流程的監督檢查，及時發現并糾正操作中的違規行為。希望監督部門認真履行職責，確保業務合規開展。（四）擔保風險管理1.對于采用擔保方式的委托貸款，要嚴格審查擔保人的主體資格、擔保能力以及抵押物、質物的合法性、有效性和價值評估情況。確保擔保真實可靠，能夠有效降低貸款風險。2.加強對擔保物的跟蹤管理，定期對抵押物、質物的價值進行評估，關注擔保人的擔保能力變化情況。如發現擔保物價值下降或擔保人擔保能力減弱等情況，要及時要求借款方補充擔?；虿扇∑渌L險防控措施。五、信息披露與報告制度（一）內部信息披露1.公司各單位應按照公司內部信息管理規定，及時、準確地向公司管理層、相關部門披露委托貸款業務信息，包括業務開展情況、風險狀況、重大事項等。信息披露要做到真實、完整，不得隱瞞或虛報。2.定期召開委托貸款業務專題會議，由業務發起部門、風險管理部門、財務管理部門等相關部門匯報業務進展情況、風險評估及應對措施等，共同商討解決業務中存在的問題。希望大家在會議上積極交流，共同推動業務健康發展。（二）對外信息披露1.公司應按照法律法規、監管要求以及公司信息披露管理制度，及時、準確地對外披露委托貸款業務相關信息。對外信息披露要確保符合監管規定，保護公司和投資者的合法權益。2.在對外信息披露前，應嚴格履行內部審批程序，確保披露信息的真實性、準確性和完整性。涉及重大事項的信息披露，要及時向監管部門報告。六、罰則1.對于在委托貸款業務中違反本管理辦法規定的單位或個