委托貸款管理辦法最近一、總則（一）目的與適用范圍在當(dāng)今復(fù)雜多變的金融環(huán)境下，企業(yè)間資金的合理調(diào)配對(duì)于提高資金使用效率、增強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力具有重要意義。委托貸款作為一種常見(jiàn)的融資方式，能夠有效滿足企業(yè)間資金融通的需求。為規(guī)范公司委托貸款業(yè)務(wù)操作流程，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全，特制定本管理辦法。本辦法適用于公司及所屬各部門(mén)、分支機(jī)構(gòu)以及納入公司合并報(bào)表范圍內(nèi)的子公司（以下統(tǒng)稱(chēng)“公司各單位”）開(kāi)展的委托貸款業(yè)務(wù)。（二）基本原則1.依法合規(guī)原則：委托貸款業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管規(guī)定以及本公司的相關(guān)制度，確保業(yè)務(wù)開(kāi)展的合法性與合規(guī)性。我們希望大家從每一個(gè)操作細(xì)節(jié)入手，將合規(guī)意識(shí)深植于心。2.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在委托貸款業(yè)務(wù)全過(guò)程中，要對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面識(shí)別、評(píng)估和監(jiān)控，制定切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，確保風(fēng)險(xiǎn)在可控范圍內(nèi)。我們鼓勵(lì)大家積極關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，及時(shí)反饋并共同商討應(yīng)對(duì)策略。3.平等自愿、誠(chéng)實(shí)信用原則：委托貸款各方應(yīng)在平等自愿的基礎(chǔ)上簽訂合同，明確各方權(quán)利與義務(wù)，遵循誠(chéng)實(shí)信用原則開(kāi)展業(yè)務(wù)，不得損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益和第三方合法權(quán)益。希望大家在業(yè)務(wù)往來(lái)中，以真誠(chéng)合作的態(tài)度，營(yíng)造良好的業(yè)務(wù)合作氛圍。二、職責(zé)分工（一）業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)1.負(fù)責(zé)尋找委托貸款項(xiàng)目，對(duì)借款方進(jìn)行初步盡職調(diào)查，包括但不限于借款方的主體資格、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、借款用途等信息的收集與分析。在開(kāi)展調(diào)查時(shí)，要盡可能全面、細(xì)致，不放過(guò)任何一個(gè)可能影響貸款風(fēng)險(xiǎn)的因素。2.擬訂委托貸款業(yè)務(wù)方案，包括貸款金額、期限、利率、擔(dān)保方式、還款方式等關(guān)鍵條款，并提交風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。業(yè)務(wù)方案的擬訂要結(jié)合市場(chǎng)實(shí)際情況和公司風(fēng)險(xiǎn)偏好，做到科學(xué)合理。3.負(fù)責(zé)與借款方、受托銀行等相關(guān)方進(jìn)行溝通協(xié)調(diào)，推動(dòng)委托貸款業(yè)務(wù)的順利開(kāi)展。在溝通中要保持專(zhuān)業(yè)、耐心，及時(shí)解決各方疑問(wèn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)1.對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)提交的委托貸款業(yè)務(wù)方案進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，分析借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。評(píng)估過(guò)程要嚴(yán)謹(jǐn)、客觀，運(yùn)用科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法和工具。2.審查委托貸款合同等相關(guān)法律文件，確保合同條款合法合規(guī)，風(fēng)險(xiǎn)防控措施有效落實(shí)。對(duì)于法律文件中的關(guān)鍵條款，要反復(fù)斟酌，避免出現(xiàn)法律漏洞。3.對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控，定期跟蹤分析貸款風(fēng)險(xiǎn)狀況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)，提出風(fēng)險(xiǎn)處置建議。希望大家密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)，做到早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早處置。（三）財(cái)務(wù)管理部門(mén)1.負(fù)責(zé)委托貸款資金的籌集、安排與管理，確保資金按時(shí)足額到位。要合理規(guī)劃資金，提高資金使用效率，避免資金閑置或短缺。2.按照合同約定收取貸款利息及相關(guān)費(fèi)用，做好委托貸款業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)核算與賬務(wù)處理工作。財(cái)務(wù)核算要準(zhǔn)確、及時(shí)，嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。3.協(xié)助業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)借款方的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析評(píng)估，提供專(zhuān)業(yè)的財(cái)務(wù)意見(jiàn)。希望財(cái)務(wù)人員發(fā)揮專(zhuān)業(yè)優(yōu)勢(shì)，為業(yè)務(wù)決策提供有力支持。（四）法律合規(guī)部門(mén)1.對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)涉及的法律法規(guī)、監(jiān)管政策進(jìn)行研究解讀，為業(yè)務(wù)開(kāi)展提供法律咨詢與合規(guī)指導(dǎo)。要及時(shí)關(guān)注法律法規(guī)和政策的變化，確保公司業(yè)務(wù)始終符合最新要求。2.參與委托貸款合同等法律文件的起草、審核與修訂工作，保障公司合法權(quán)益。法律文件的起草和審核要嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致，充分考慮各種可能情況。3.處理委托貸款業(yè)務(wù)過(guò)程中涉及的法律糾紛和訴訟事務(wù)，維護(hù)公司的合法權(quán)益。在處理法律糾紛時(shí)，要積極應(yīng)對(duì)，采取合理的法律策略。（五）決策機(jī)構(gòu)根據(jù)公司決策程序和授權(quán)管理制度，對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行審批決策。決策過(guò)程要充分考慮業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、收益情況以及公司整體戰(zhàn)略規(guī)劃，確保決策科學(xué)合理。希望決策人員以公司利益為重，審慎做出決策。三、業(yè)務(wù)流程（一）項(xiàng)目受理與調(diào)查1.業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)受理委托貸款項(xiàng)目申請(qǐng)后，應(yīng)及時(shí)組織對(duì)借款方進(jìn)行盡職調(diào)查。調(diào)查方式包括但不限于實(shí)地考察、問(wèn)卷調(diào)查、查閱資料、與相關(guān)人員訪談等。在調(diào)查過(guò)程中，要注意收集真實(shí)、有效的信息。2.盡職調(diào)查內(nèi)容應(yīng)包括：（1）借款方基本情況，如營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、法定代表人身份證明等，核實(shí)借款方的主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)。（2）借款方經(jīng)營(yíng)狀況，包括行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入及利潤(rùn)情況等，評(píng)估其持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。（3）借款方財(cái)務(wù)狀況，分析資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)表，評(píng)估其償債能力和財(cái)務(wù)健康狀況。（4）借款用途，確保借款用途符合國(guó)家法律法規(guī)和政策規(guī)定，不得用于違法違規(guī)活動(dòng)。（5）信用狀況，通過(guò)人民銀行征信系統(tǒng)、第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等渠道，查詢借款方的信用記錄，評(píng)估其信用風(fēng)險(xiǎn)。（6）擔(dān)保情況，對(duì)采用擔(dān)保方式的委托貸款，要對(duì)擔(dān)保人的主體資格、擔(dān)保能力或抵押物、質(zhì)物的合法性、有效性、價(jià)值評(píng)估等進(jìn)行調(diào)查。3.業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)完成盡職調(diào)查后，應(yīng)撰寫(xiě)盡職調(diào)查報(bào)告，詳細(xì)闡述調(diào)查情況、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及初步業(yè)務(wù)建議。盡職調(diào)查報(bào)告要內(nèi)容詳實(shí)、邏輯清晰，為后續(xù)決策提供可靠依據(jù)。（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與審查1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)收到業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)提交的委托貸款業(yè)務(wù)方案和盡職調(diào)查報(bào)告后，應(yīng)進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。評(píng)估內(nèi)容包括：（1）對(duì)借款方的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析，評(píng)估違約可能性和違約損失程度。（2）分析市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，如利率波動(dòng)、行業(yè)市場(chǎng)變化等對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)的影響。（3）識(shí)別操作風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)估業(yè)務(wù)流程中的潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，如合同簽訂、資金劃轉(zhuǎn)、貸后管理等環(huán)節(jié)。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)完成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估后，應(yīng)出具風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告，明確風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)防控建議。同時(shí)，法律合規(guī)部門(mén)要對(duì)委托貸款合同等法律文件進(jìn)行審查，確保合同條款合法合規(guī)，風(fēng)險(xiǎn)防控措施有效落實(shí)。希望風(fēng)險(xiǎn)管理和法律合規(guī)部門(mén)密切協(xié)作，為業(yè)務(wù)把好風(fēng)險(xiǎn)關(guān)和法律關(guān)。（三）審批決策1.根據(jù)公司決策程序和授權(quán)管理制度，委托貸款業(yè)務(wù)方案、盡職調(diào)查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告以及法律合規(guī)審查意見(jiàn)等相關(guān)材料應(yīng)提交決策機(jī)構(gòu)進(jìn)行審批。2.決策機(jī)構(gòu)應(yīng)充分審議相關(guān)材料，綜合考慮業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、收益情況以及公司整體戰(zhàn)略規(guī)劃，做出審批決策。審批決策應(yīng)明確同意、不同意或有條件同意等意見(jiàn)。希望決策機(jī)構(gòu)成員認(rèn)真審議各項(xiàng)材料，以負(fù)責(zé)任的態(tài)度做出決策。（四）合同簽訂與資金發(fā)放1.委托貸款業(yè)務(wù)經(jīng)決策機(jī)構(gòu)審批通過(guò)后，業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)應(yīng)根據(jù)審批意見(jiàn)與借款方、受托銀行簽訂委托貸款合同及相關(guān)擔(dān)保合同等法律文件。合同簽訂要嚴(yán)格按照法律規(guī)定和公司合同管理制度執(zhí)行，確保合同條款明確、權(quán)利義務(wù)清晰。2.財(cái)務(wù)管理部門(mén)在確認(rèn)合同簽訂無(wú)誤且各項(xiàng)放款條件滿足后，按照合同約定將委托貸款資金劃付至受托銀行指定賬戶，由受托銀行按照委托貸款合同約定將資金發(fā)放給借款方。資金發(fā)放過(guò)程要確保準(zhǔn)確、及時(shí)，避免出現(xiàn)延誤或錯(cuò)誤。（五）貸后管理1.業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)作為貸后管理的主要責(zé)任部門(mén)，應(yīng)定期對(duì)借款方進(jìn)行跟蹤檢查，及時(shí)了解借款方的經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用狀況、借款用途等變化情況，關(guān)注擔(dān)保物的價(jià)值變動(dòng)和擔(dān)保人的擔(dān)保能力變化情況。跟蹤檢查可以通過(guò)實(shí)地走訪、電話溝通、要求借款方定期報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表等方式進(jìn)行。希望業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)切實(shí)履行貸后管理職責(zé)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決問(wèn)題。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)定期對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和分析，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，及時(shí)預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的委托貸款項(xiàng)目，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)會(huì)同業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)等相關(guān)部門(mén)研究制定風(fēng)險(xiǎn)處置措施。希望風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和預(yù)警作用，為公司決策提供及時(shí)有效的支持。3.財(cái)務(wù)管理部門(mén)應(yīng)按照合同約定定期收取貸款利息及相關(guān)費(fèi)用，及時(shí)核算和反映委托貸款業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)狀況。對(duì)于逾期貸款，財(cái)務(wù)管理部門(mén)應(yīng)按照公司規(guī)定計(jì)提減值準(zhǔn)備，并協(xié)助業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)進(jìn)行催收工作。希望財(cái)務(wù)人員認(rèn)真做好財(cái)務(wù)核算和費(fèi)用收取工作，確保公司收益。（六）貸款收回與檔案管理1.借款方應(yīng)按照委托貸款合同約定按時(shí)足額償還貸款本金和利息。業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)應(yīng)在貸款到期前一定期限內(nèi)通知借款方做好還款準(zhǔn)備。貸款收回后，財(cái)務(wù)管理部門(mén)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，確認(rèn)資金到賬情況。希望大家密切配合，確保貸款按時(shí)足額收回。2.委托貸款業(yè)務(wù)結(jié)束后，業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)應(yīng)按照公司檔案管理制度，及時(shí)整理歸集委托貸款業(yè)務(wù)全過(guò)程的相關(guān)資料，包括但不限于申請(qǐng)材料、盡職調(diào)查報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告、合同文件、放款憑證、貸后管理記錄等，移交公司檔案管理部門(mén)統(tǒng)一保管。檔案管理要規(guī)范有序，便于日后查閱和審計(jì)。四、風(fēng)險(xiǎn)管理與控制（一）信用風(fēng)險(xiǎn)管理1.建立借款方信用評(píng)級(jí)體系，綜合考慮借款方的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、信用記錄等因素，對(duì)借款方進(jìn)行信用評(píng)級(jí)。根據(jù)信用評(píng)級(jí)結(jié)果，合理確定貸款金額、期限、利率等業(yè)務(wù)條款。希望大家積極參與信用評(píng)級(jí)體系的建設(shè)和完善，提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理水平。2.加強(qiáng)對(duì)借款方信用狀況的跟蹤監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)變化情況。對(duì)于信用狀況惡化的借款方，要及時(shí)采取增加擔(dān)保、提前收回貸款等風(fēng)險(xiǎn)防控措施。在發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)變化時(shí)，要果斷采取措施，避免風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。（二）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理1.密切關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)以及市場(chǎng)利率波動(dòng)等因素對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)的影響。根據(jù)市場(chǎng)變化情況，合理調(diào)整委托貸款利率、期限等業(yè)務(wù)條款，降低市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。希望大家增強(qiáng)市場(chǎng)敏感度，及時(shí)調(diào)整業(yè)務(wù)策略。2.對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期評(píng)估和分析，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)預(yù)案。一旦市場(chǎng)出現(xiàn)重大不利變化，能夠迅速啟動(dòng)應(yīng)急預(yù)案，減少損失。（三）操作風(fēng)險(xiǎn)管理1.完善委托貸款業(yè)務(wù)操作流程，明確各環(huán)節(jié)的操作規(guī)范和崗位職責(zé)，避免因操作失誤或流程漏洞引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。希望大家嚴(yán)格按照操作流程執(zhí)行，確保業(yè)務(wù)操作規(guī)范。2.加強(qiáng)對(duì)委托貸款業(yè)務(wù)相關(guān)人員的培訓(xùn)和管理，提高業(yè)務(wù)人員的專(zhuān)業(yè)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。定期組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)和風(fēng)險(xiǎn)教育活動(dòng)，提升人員整體水平。3.建立健全委托貸款業(yè)務(wù)內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)流程的監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并糾正操作中的違規(guī)行為。希望監(jiān)督部門(mén)認(rèn)真履行職責(zé)，確保業(yè)務(wù)合規(guī)開(kāi)展。（四）擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理1.對(duì)于采用擔(dān)保方式的委托貸款，要嚴(yán)格審查擔(dān)保人的主體資格、擔(dān)保能力以及抵押物、質(zhì)物的合法性、有效性和價(jià)值評(píng)估情況。確保擔(dān)保真實(shí)可靠，能夠有效降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。2.加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保物的跟蹤管理，定期對(duì)抵押物、質(zhì)物的價(jià)值進(jìn)行評(píng)估，關(guān)注擔(dān)保人的擔(dān)保能力變化情況。如發(fā)現(xiàn)擔(dān)保物價(jià)值下降或擔(dān)保人擔(dān)保能力減弱等情況，要及時(shí)要求借款方補(bǔ)充擔(dān)保或采取其他風(fēng)險(xiǎn)防控措施。五、信息披露與報(bào)告制度（一）內(nèi)部信息披露1.公司各單位應(yīng)按照公司內(nèi)部信息管理規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確地向公司管理層、相關(guān)部門(mén)披露委托貸款業(yè)務(wù)信息，包括業(yè)務(wù)開(kāi)展情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況、重大事項(xiàng)等。信息披露要做到真實(shí)、完整，不得隱瞞或虛報(bào)。2.定期召開(kāi)委托貸款業(yè)務(wù)專(zhuān)題會(huì)議，由業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、財(cái)務(wù)管理部門(mén)等相關(guān)部門(mén)匯報(bào)業(yè)務(wù)進(jìn)展情況、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及應(yīng)對(duì)措施等，共同商討解決業(yè)務(wù)中存在的問(wèn)題。希望大家在會(huì)議上積極交流，共同推動(dòng)業(yè)務(wù)健康發(fā)展。（二）對(duì)外信息披露1.公司應(yīng)按照法律法規(guī)、監(jiān)管要求以及公司信息披露管理制度，及時(shí)、準(zhǔn)確地對(duì)外披露委托貸款業(yè)務(wù)相關(guān)信息。對(duì)外信息披露要確保符合監(jiān)管規(guī)定，保護(hù)公司和投資者的合法權(quán)益。2.在對(duì)外信息披露前，應(yīng)嚴(yán)格履行內(nèi)部審批程序，確保披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。涉及重大事項(xiàng)的信息披露，要及時(shí)向監(jiān)管部門(mén)報(bào)告。六、罰則1.對(duì)于在委托貸款業(yè)務(wù)中違反本管理辦法規(guī)定的單位或個(gè)