建筑公司竣工決算審計配合管理辦法

一、總則1.目的本辦法旨在規范建筑公司在竣工決算審計過程中的各項配合工作，確保審計工作的順利進行，保證竣工決算數據的準確性和真實性，有效控制成本，提高公司運營效益，同時維護公司合法權益。2.適用范圍本辦法適用于建筑公司全體員工以及參與公司竣工項目決算審計的相關各方，包括但不限于外部審計機構、供應商、合作方等。3.遵循原則-遵循國家法律法規以及行業相關規定，確保竣工決算審計配合工作合法合規。-秉持公司“誠信、創新、高效、共贏”的企業文化，積極主動配合審計工作，提供真實、完整、準確的資料。-堅持扁平化管理理念，減少不必要的層級溝通障礙，提高審計配合工作的效率。二、組織架構與職責劃分1.審計配合工作小組-成立以公司高層領導為組長，各相關部門負責人為成員的竣工決算審計配合工作小組。小組負責全面統籌協調竣工決算審計配合工作，制定工作目標和計劃，解決審計過程中出現的重大問題。-組長職責：全面領導審計配合工作，協調公司內外部資源，對重大事項進行決策，確保審計工作按計劃推進。-成員職責：負責本部門涉及竣工決算審計相關工作的組織和實施，及時提供資料，解答審計人員疑問，配合完成各項審計任務。2.各部門職責-工程部門-負責整理、提供工程項目從立項到竣工全過程的施工資料，包括施工圖紙、變更記錄、施工日志、工程質量驗收報告等。-對審計過程中涉及工程施工方面的問題進行解釋和說明，協助審計人員進行現場勘查和核實。-財務部門-提供項目的財務資料，如項目預算、成本核算明細、資金收支憑證、發票等。-負責與審計人員核對財務數據，協助進行財務分析，對項目成本的合理性進行說明。-物資部門-提供物資采購合同、物資驗收單、物資發放記錄等資料，配合審計人員核實物資采購價格、數量及使用情況。-對物資管理過程中的損耗、報廢等情況進行解釋和說明。-法務部門-對審計過程中涉及的合同條款、法律責任等問題提供專業意見和法律支持。-協助處理審計過程中可能出現的法律糾紛。三、管理流程1.審計準備階段-公司在接到竣工決算審計通知后，審計配合工作小組應立即召開啟動會議，明確各部門職責和工作任務，制定詳細的工作時間表。-各部門按照職責分工，對本部門涉及項目的資料進行全面梳理和整理，確保資料的完整性和準確性。-由財務部門牽頭，組織各部門對項目成本進行初步核算和自查，對發現的問題及時進行整改。2.審計實施階段-各部門按照審計人員的要求，及時、準確地提供相關資料，并安排專人負責與審計人員對接，解答疑問。-審計人員進行現場勘查時，工程部門應安排專業技術人員陪同，對工程實際情況進行詳細介紹和說明。-財務部門配合審計人員進行財務審計，提供必要的財務數據和分析資料，協助審計人員對項目成本進行審計和核實。-物資部門配合審計人員對物資采購和管理情況進行審計，提供物資采購合同、驗收單等資料，協助核實物資的數量、價格和使用情況。-在審計過程中，各部門之間應保持密切溝通與協作，對于審計人員提出的問題，涉及多個部門的，應共同協商解決。3.審計報告階段-審計工作結束后，審計人員將出具審計報告初稿。審計配合工作小組應組織各部門對審計報告初稿進行認真審核，對報告中提出的問題和建議進行研究和討論。-各部門如有異議，應及時向審計人員提出書面意見，并提供相關證據材料。審計配合工作小組應積極與審計機構溝通協調，爭取合理的解決方案。-經雙方溝通協商后，審計機構出具正式審計報告。公司應將審計報告作為項目竣工決算的重要依據，并按照公司相關規定進行存檔和備案。四、權利與義務1.員工權利-員工有權了解竣工決算審計配合工作的相關政策和要求，公司應提供必要的培訓和指導。-員工在配合審計工作過程中，如發現審計人員存在違規行為或不合理要求，有權向上級領導反映，維護自身合法權益。2.員工義務-全體員工有義務積極配合竣工決算審計工作，按照公司要求及時提供真實、準確、完整的資料。-員工應保守公司商業秘密，在審計過程中不得泄露公司敏感信息，確保公司利益不受損害。3.顧客權利-顧客有權要求公司提供真實、準確的竣工決算資料，了解項目成本構成和審計情況。-顧客對審計結果有疑問時，有權向公司提出咨詢，公司應給予合理的解釋和說明。4.顧客義務-顧客應按照合同約定，配合公司完成竣工決算審計相關工作，提供必要的資料和協助。五、監督與獎懲機制1.監督機制-公司內部審計部門負責對竣工決算審計配合工作進行全程監督，檢查各部門資料提供情況、配合程度以及工作質量。-建立審計配合工作溝通協調機制，定期召開會議，及時解決監督過程中發現的問題，確保審計工作順利進行。2.獎勵機制-對于在竣工決算審計配合工作中表現突出的部門和個人，公司將給予表彰和獎勵。獎勵方式包括但不限于獎金、榮譽證書、晉升機會等。-對積極提出合理化建議，為公司節約成本、提高效益做出貢獻的員工，公司將給予相應的獎勵。3.懲罰機制-對于在審計配合工作中故意拖延、提供虛假資料或不配合審計工作的部門和個人，公司將視情節輕重給予批評教育、罰款、降職降薪等處罰。-因工作失誤或違規行為給公司造成經濟損失的，相關責任人應承擔相應的賠償責任。六、附則1.本辦法自發布之日起生效實施，如有未盡事宜，由公司審計