鄭州落地資金管理辦法一、引言親愛的各位同事：隨著鄭州地區經濟的蓬勃發展以及金融市場環境的不斷變化，為了更好地適應市場需求，保障公司資金的安全、合理、高效運用，我們依據鄭州當地相關法律法規以及行業通行標準，制定了本資金管理辦法。希望大家認真了解并積極配合執行，讓我們攜手為公司的穩定發展貢獻力量。二、適用范圍本辦法適用于公司在鄭州地區開展的所有業務涉及的資金管理活動，涵蓋公司總部及下屬各分支機構、項目部門等。無論是日常運營資金、項目專項資金，還是投資資金等，均在本辦法的管理范圍內。三、資金管理目標（一）保障資金安全確保公司資金不受任何非法侵害，防止資金挪用、貪污、詐騙等情況的發生。我們鼓勵每一位員工都樹立資金安全意識，從自身做起，維護公司資金安全。（二）提高資金使用效率合理安排資金的投放和使用，避免資金閑置，使資金能夠在公司的各項業務中充分發揮作用，實現資金的增值。希望大家在日常工作中，積極思考如何優化資金使用流程，提高資金的周轉速度。（三）合規運營嚴格遵守鄭州當地的法律法規以及行業監管要求，確保公司的資金管理活動合法合規。這是公司穩健發展的基礎，大家務必嚴格遵守相關規定。四、資金管理組織架構及職責（一）資金管理決策委員會1.組成：由公司高層管理人員、財務部門負責人等組成。2.職責：負責制定公司資金管理的戰略規劃和重大決策，審議資金預算、融資方案、投資計劃等重要事項。定期召開會議，對公司資金狀況進行評估和分析，為公司的資金管理提供指導和決策支持。（二）財務部門1.資金預算管理負責編制公司年度、季度和月度資金預算，根據公司的業務計劃和發展戰略，合理預測資金需求和資金流入情況。定期對資金預算的執行情況進行監控和分析，及時發現預算執行過程中存在的問題，并提出調整建議。希望大家在日常工作中，及時向財務部門提供準確的業務信息，以便財務部門能夠更精準地編制資金預算。2.資金收付管理辦理公司各項資金的收付業務，嚴格按照規定的審批流程進行操作。確保資金收付的準確性和及時性，避免出現資金收付錯誤或延誤的情況。對資金收付的原始憑證進行審核，保證憑證的真實性、合法性和完整性。3.資金賬戶管理負責公司銀行賬戶的開立、變更和注銷等工作，確保銀行賬戶的合規使用。定期與銀行進行對賬，及時發現和解決賬戶管理中存在的問題。對公司的資金賬戶進行安全管理，設置合理的賬戶權限和密碼，防止賬戶信息泄露。4.資金風險管理識別、評估和監控公司面臨的資金風險，如流動性風險、信用風險等。制定相應的風險應對措施，降低風險對公司資金的影響。建立資金風險預警機制，當資金風險指標達到預警值時，及時向相關部門和領導報告，并采取相應的措施進行處理。（三）業務部門1.提供資金需求信息：根據業務發展計劃，及時向財務部門提供準確的資金需求預測和相關業務信息，以便財務部門能夠合理安排資金。2.執行資金預算：嚴格按照公司的資金預算安排業務活動，控制資金支出。在業務開展過程中，如遇到資金使用情況與預算不符的情況，及時向財務部門反饋，并按照規定的程序進行調整。五、資金預算管理（一）預算編制1.每年年末，財務部門根據公司的戰略規劃和下一年度的業務計劃，組織各業務部門編制資金預算草案。各業務部門應結合自身業務實際情況，詳細預測各項業務活動的資金需求和資金流入。2.財務部門對各業務部門提交的資金預算草案進行匯總和審核，與各業務部門進行溝通和協調，對不合理的預算項目進行調整。3.資金預算草案經財務部門審核修改后，提交資金管理決策委員會審議。資金管理決策委員會根據公司的整體情況和發展戰略，對資金預算草案進行審議和調整，最終確定公司年度資金預算方案。（二）預算執行1.各部門應嚴格按照批準的資金預算執行，不得隨意突破預算。在預算執行過程中，如因業務發展需要或其他特殊原因需要調整預算的，應按照規定的程序進行申請和審批。2.財務部門定期對資金預算的執行情況進行監控和分析，每月編制資金預算執行情況報告，向公司管理層和各業務部門反饋預算執行情況。對預算執行偏差較大的項目，進行重點分析和跟蹤，查找原因并提出改進措施。（三）預算調整1.當公司的業務情況發生重大變化，如市場環境變化、重大項目調整等，導致原資金預算無法適應實際情況時，各部門可以提出預算調整申請。2.預算調整申請應詳細說明調整的原因、調整的金額和調整后的預算安排。經部門負責人審核后，提交財務部門進行審核。3.財務部門對預算調整申請進行審核，評估調整的合理性和可行性。審核通過后，提交資金管理決策委員會審議批準。六、資金收付管理（一）資金收入管理1.公司的各項資金收入應及時、足額入賬，不得截留、挪用或坐支。業務部門在取得收入后，應及時將相關收款憑證和信息傳遞給財務部門，以便財務部門及時進行賬務處理。2.對于銷售收入，應按照銷售合同的約定及時催收貨款。財務部門定期與銷售部門進行對賬，跟蹤貨款回收情況，對逾期未收回的貨款進行重點關注和催收。3.對于其他收入，如投資收益、租金收入等，應按照相關合同和協議的約定及時收取。（二）資金支出管理1.資金支出應嚴格按照規定的審批流程進行操作。各部門在進行資金支出時，應填寫資金支出申請單，注明支出的用途、金額、支付方式等信息，并按照審批權限逐級審批。2.對于重大資金支出項目，如固定資產購置、重大投資項目等，應進行專項論證和評估，提交資金管理決策委員會審議批準。3.財務部門在辦理資金支出業務時，應嚴格審核支出申請的真實性、合法性和合規性。對不符合規定的支出申請，有權拒絕支付。七、資金賬戶管理（一）賬戶開立與注銷1.公司因業務需要開立銀行賬戶時，應由財務部門提出申請，經公司管理層審批同意后，按照銀行的要求辦理開戶手續。開戶申請應說明開戶的原因、用途和預計資金流量等情況。2.當銀行賬戶不再使用時，財務部門應及時辦理賬戶注銷手續。注銷賬戶前，應確保賬戶內資金已全部清理完畢，相關業務已處理完畢。（二）賬戶使用與管理1.公司的銀行賬戶應專人管理，設置合理的賬戶權限和密碼。嚴禁出租、出借銀行賬戶，不得利用銀行賬戶進行非法活動。2.財務部門應定期與銀行進行對賬，每月編制銀行存款余額調節表，確保銀行賬戶余額與公司賬面余額一致。對未達賬項應及時進行清理和核對，查明原因并進行處理。八、資金風險管理（一）流動性風險管理1.財務部門應合理安排資金的收支，確保公司具備足夠的資金流動性，以滿足日常運營和業務發展的需要。建立流動性風險預警指標體系，如現金流動比率、速動比率等，定期對公司的流動性狀況進行評估和分析。2.當公司面臨流動性風險時，應及時采取措施進行應對，如調整資金預算、加快資金回籠、合理安排融資等。（二）信用風險管理1.在與客戶進行業務往來時，應進行信用評估和信用管理。銷售部門應建立客戶信用檔案，對客戶的信用狀況進行跟蹤和評估。對于信用狀況較差的客戶，應采取相應的風險控制措施，如要求提供擔保、縮短信用期限等。2.財務部門應定期對公司的應收賬款進行賬齡分析，對逾期未收回的應收賬款進行重點關注和催收。對于可能發生的壞賬損失，應按照規定的程序進行核銷。（三）市場風險管理1.對于公司的投資業務，應進行市場風險評估和管理。投資部門在進行投資決策時，應充分考慮市場風險因素，制定合理的投資策略。2.財務部門應定期對投資項目的市場價值進行評估和分析，及時發現市場風險變化情況。當市場風險超過公司的承受能力時，應及時采取措施進行調整，如減持投資、調整投資組合等。九、監督與檢查（一）內部審計公司內部審計部門定期對資金管理活動進行審計和監督。審計內容包括資金預算執行情況、資金收付管理、資金賬戶管理、資金風險管理等方面。審計部門應及時發現資金管理中存在的問題，并提出改進建