崗位,任務ID,日常任務名稱,觸發條件/起點,主要輸入,關鍵工作節點,系統/工具,輸出/成果物,頻率/截止,KPI/質量指標,風險點,自動化機會,責任人,復核/審批

出納,CA-01,網銀付款執行,ERP付款指令審批通過,付款申請單、付款指令號,"1.核查付款申請單完整性（戶名、賬號、金額、用途）

2.二次校驗審批鏈與授權額度，系統攔截超額指令

3.登錄企業網銀并插入UKey/數字證書

4.創建付款批次錄入或批量導入收款信息

5.系統校驗收款戶黑名單及行號合法性

6.復核人員輸入OTP完成雙人復核

7.下載付款電子回單核對金額與狀態

8.上傳回單影像至ERP關聯憑證并標記完成",ERP、網銀系統、UKey,付款回單PDF、付款截圖,實時≤2小時,付款準確率100%,重復/錯誤付款,RPA自動填單＋黑名單校驗,李珊,財務主管

出納,CA-02,下載并匹配銀行回單,每日16:00,銀行電子回單,"1.RPA登錄網銀批量下載當日回單

2.按賬戶維度命名存儲共享目錄

3.接口上傳回單到ERP對賬模塊

4.系統按金額+摘要+日期自動匹配流水

5.人工復核異常項并備注差異原因

6.生成對賬完成報告郵件發送GL/AR

7.歸檔電子回單影像至DMS",網銀、ERP、RPA,對賬狀態更新＋差異清單,每日T+0,未匹配率≤1%,回單遺漏或錯歸,RPA下載+接口上傳,李珊,——

出納,CA-03,現金盤點,每周五15:00,庫存現金、支票,"1.打印上期現金日記賬及余額表

2.雙人開啟保險柜清點現金支票

3.點鈔及支票序號逐項核對

4.比對賬面余額記錄差異

5.差異即報財務經理并調查

6.雙方簽字盤點表影像歸檔",現金保險柜、Excel,現金盤點表＋差異說明,每周,盤點差異=0,現金短缺/溢余,——,李珊,資深會計

出納,CA-04,編制資金日報,每日營業結束,當日回單、付款記錄,"1.匯總各賬戶當日收支流水

2.按賬戶幣種分類統計余額

3.提取大額/異常交易附注說明

4.計算次日可用資金與頭寸缺口

5.自動填充資金日報模板生成圖表

6.郵件/IM發送管理層并歸檔",Excel、腳本,資金日報,每日18:30,上報及時率100%,漏報/數據錯誤,Python自動報表,李珊,財務經理

應收會計,AR-01,開具增值稅發票,銷售出庫單生成,應收單、銷售合同,"1.校驗客戶稅號、地址、電話完整

2.核對品名、數量、單價與合同一致

3.稅控系統導入開票數據生成發票

4.執行稅率及優惠政策自動校驗

5.完成電子簽章或打印蓋章

6.同步發票號金額至ERP鎖定應收

7.發票PDF/XML上傳客戶門戶

8.更新開票日志備份清單云端",票稅系統、ERP,發票PDF/XML＋清單,T+0,開票準確率100%,稅率項目錯誤,API批量開票＋校驗,張帆,AR主管

應收會計,AR-02,收款認領,銀行到賬通知,銀行流水、應收發票,"1.RPA下載銀行流水

2.系統用金額+客戶+票號自動匹配

3.AIOCR解析備注提升識別準確率

4.人工復核短付/多付差異

5.更新應收賬齡及逾期標簽

6.收款認領日報發銷售團隊

7.寫回ERP鎖定發票",網銀、ERP、RPA,更新應收賬齡表,每日17:00,差異認領≤500元,錯配收款,規則引擎+OCR,張帆,——

應收會計,AR-03,客戶對賬函發送與確認,月末-3天,客戶賬齡、發票清單,"1.系統生成客戶對賬函PDF/Excel

2.郵件+掛號信雙渠道發送

3.CRM自動提醒追蹤確認進度

4.回簽函OCR識別上傳ERP

5.核對差異與客戶/銷售確認

6.更新對賬狀態差異關閉表",ERP、CRM、OCR,確認函＋差異報告,月末,對賬確認率≥95%,逾期未確認,郵件跟蹤機器人,張帆,AR主管

應收會計,AR-04,催收與賬齡更新,逾期賬款觸發,逾期明細、客戶聯系方式,"1.系統標記逾期等級分配催收策略

2.電話/短信/郵件多渠道催收

3.必要時出具律師函或保理

4.溝通付款計劃調整預測

5.每日更新催收結果反饋

6.月末匯總催收KPI呈報經理",CRM、ERP,催收日志＋收款計劃,每周,催收按時率100%,客戶失聯,催收機器人,張帆,財務經理

應付會計,AP-01,三單匹配,供應商發票到達,PO、收貨單、發票,"1.OCR讀取發票生成影像

2.系統比對PO、收貨數量、價格

3.識別價/量差超閾值自動預警

4.異常單流轉采購核實更新PO

5.合格單據創建應付憑證鎖發票

6.生成匹配日志審計追溯

7.統計匹配率與異常原因分布

8.發票影像存DMS鏈接憑證",ERP、OCR、RPA,匹配結果＋異常清單,每日,匹配率≥98%,差異導致停付,OCR+RPA比對,王麗,AP主管

應付會計,AP-02,付款計劃編制,每周二10:00,待付發票清單、現金預測,"1.導出未清發票及賬期折扣

2.結合資金預測確定支付額度

3.按優先級排序折扣/逾期風險

4.模擬付款組合折扣收益

5.生成付款計劃及資金測算

6.提交經理與采購確認",ERP、Excel、TMS,付款計劃表,每周,折扣收益最大化,漏付重付,算法排序,王麗,財務經理

應付會計,AP-03,付款申請流轉,付款計劃確定,付款計劃、發票影像,"1.一鍵生成付款申請單關聯影像

2.系統填充付款信息校驗供應商賬戶

3.BPM推送多級審批

4.自動提醒超時節點

5.審批完成生成付款指令發出納

6.歸檔審批記錄對勾付款結果",BPM、ERP,已審批付款申請,每周,審批及時率100%,節點滯留,BPMSLA監控,王麗,部門經理

應付會計,AP-04,供應商月度對賬,月初+2天,發票、付款記錄,"1.系統匯總應付、付款、未清項

2.自動生成對賬單郵件發送

3.供應商門戶在線確認差異

4.核對差異調整應付科目

5.大額差異開立借貸記票據

6.更新對賬狀態輸出差異報告

7.同步供應商信用評級",ERP、門戶,確認對賬單＋差異報告,月度,差異關閉率100%,對賬拖延,門戶自動對賬,王麗,AP主管

成本會計,CT-01,費用歸集,每日生產數據上傳,BOM用量、工時、制造費用,"1.MES同步領料與完工數量

2.RPA抓取能源水電折舊等費用

3.分配費用到成本中心核驗科目

4.生成成本池與上日比較異常

5.異常郵件通知生產采購

6.輸出成本中心匯總明細",MES、ERP、RPA,成本中心匯總表,每日,數據完整率100%,費用漏錄,RPA抓取,趙強,成本經理

成本會計,CT-02,標準與實際成本差異分析,月結前,標準成本、實際成本,"1.計算材料價格用量效率差異

2.生成差異矩陣標紅黃綠閾值

3.召開評審會討論原因

4.記錄糾正措施責任人

5.更新差異趨勢圖BI

6.輸出差異分析報告",ERP、BI,差異報告＋措施,月度,及時率100%,原因解釋不足,BI自動差異,趙強,成本經理

成本會計,CT-03,期末成本結轉,結賬當日,成本池、在制、產成品數量,"1.鎖定生產訂單防止調整

2.計算在制品完工程度分配成本

3.生成結轉憑證至總賬

4.余額與成本中心核對

5.導出結轉明細GL復核

6.標記結轉完成歸檔",ERP,結轉憑證＋明細,月末,準確率100%,科目錯用,腳本憑證,趙強,GL會計

成本會計,CT-04,單位成本報表發布,結賬后,結賬成本數據,"1.導出單品成本與毛利數據

2.校驗產品分類品名一致

3.BI生成可視化儀表盤

4.按SKU/工廠/渠道透視

5.編寫解讀要點差異原因

6.發送報表鏈接給業務",BI、Excel,單位成本報表＋解讀,月度,完整率100%,口徑誤差,BI模板,趙強,成本經理

總賬會計,GL-01,子模塊關賬檢查,各模塊關賬標識,AR/AP/FA/成本余額,"1.收集鎖定模塊余額表

2.腳本比對跨模塊掛賬差異

3.檢查未過賬憑證凍結狀態

4.生成差異清單通知整改

5.差異清零后鎖定期間

6.輸出關賬檢查報告",ERP,關賬報告,月末,異常關閉率100%,余額不平,自動對賬腳本,錢敏,財務主管

總賬會計,GL-02,調整與重分類分錄,關賬前,調整憑證草稿,"1.列示調整項目會計依據

2.模板導入折舊預提撥備憑證

3.科目成本中心復核

4.雙人復核電子簽名

5.生成憑證列表匯總

6.鎖定憑證防修改",ERP,調整分錄匯總,月末,正確率100%,科目錯用,模板自動導入,錢敏,財務經理

總賬會計,GL-03,編制三大財務報表,分錄完成,科目余額表,"1.報表系統生成草稿

2.檢查平衡及勾稽關系

3.校驗附注披露完整

4.導出XBRL/PDF正式版

5.發送CFO審閱

6.歸檔報告版本",報表系統,三大報表,T+2,報表平衡=√,差異,報表自動生成,錢敏,CFO

總賬會計,GL-04,審計底稿歸檔,報表發布后,憑證報表附注,"1.整理底稿索引結構

2.批量上傳憑證報表至DMS

3.校驗文件命名可搜索

4.生成底稿清單追溯鏈接

5.更新審計跟蹤表狀態",DMS,底稿歸檔清單,季度/年度,完整率100%,資料缺失,自動上傳腳本,錢敏,審計主管

稅務會計,TX-01,進項發票勾選認證,每月5日前,進項發票清單,"1.登錄電子稅局勾選模塊

2.批量導入發票信息

3.系統校驗抵扣有效性

4.勾選確認生成勾選清單

5.回傳ERP更新稅額

6.記錄異常票通知采購",稅局平臺,勾選清單＋異常票,月度,準確率100%,漏勾選,自動勾選,孫寧,稅務經理

稅務會計,TX-02,納稅申報表填報,每月10日前,銷項進項數據、總賬,"1.匯總各稅種基礎數據

2.財務系統生成申報草表

3.導入稅局客戶端自動校驗

4.處理邏輯格式錯誤

5.高級審批復核電子簽名

6.提交申報下載回執",稅局平臺、ERP,電子申報表＋回執,月度,差錯率=0,錯報稅基,申報接口,孫寧,稅務經理

稅務會計,TX-03,稅款繳納與臺賬更新,申報后,申報稅額、扣稅回單,"1.確認銀行扣稅金額日期

2.下載完稅憑證核對稅款號碼

3.稅款分錄回寫總賬科目

4.更新稅款臺賬及儀表盤

5.歸檔完稅憑證

6.滯納金或退稅申請處理",稅局平臺、網銀,完稅憑證臺賬,月度,一致率100%,漏繳,RPA下載憑證,孫寧,——

稅務會計,TX-04,稅負率分析與籌劃建議,季度結束,季度稅負、財務數據,"1.抽取季度納稅數據結構

2.計算綜合稅負率與目標比較

3.對比行業地區優惠測算空間

4.編制籌劃方案與風險評估

5.召開稅務研討會記錄決議

6.建議影響數字納入預算",Excel、BI,稅負分析報告,季度,及時率100%,籌劃違規,BI模板,孫寧,CFO

資金管理,FM-01,周滾動現金預測,每周三14:00,現金計劃、歷史流水,"1.發布模板各事業部提交計劃

2.匯總未來八周現金流

3.模型預測銷售收款趨勢

4.結合授信投資到期計算凈現金

5.標注缺口提出融資投資計劃

6.輸出預測表及甘特圖",TMS、Excel,現金預測表,每周,誤差≤5%,數據遲交,自動匯總,郭洋,資金經理

資金管理,FM-02,資金池劃撥,日終結算后,賬戶余額、規則,"1.讀取實時余額接口

2.按規則計算歸集金額

3.生成劃撥指令雙人復核

4.Host-to-Host發送銀行

5.確認劃撥成功回寫TMS

6.記錄手續費與銀行對賬",TMS、網銀,劃撥流水,每日,及時率100%,指令錯誤,API劃撥,郭洋,資金經理

資金管理,FM-03,融資合同簽約與提款,融資審批通過,授信批復、合同草稿,"1.洽談融資條款更新記錄

2.法務審核合同并蓋章

3.合同系統登記要素

4.提交提款申請上傳回單

5.同步貸款信息至臺賬總賬

6.設置付息還本提醒分攤",網銀、DMS,融資合同回單,項目制,成本≤預算,條款疏漏,合同系統,郭洋,CFO

資金管理,FM-04,利息費用核對,每月月初,計息單、貸款余額,"1.收集所有計息單

2.腳本復核計算差異

3.反饋銀行調整差異

4.編制利息分攤表

5.生成會計分錄導入ERP

6.更新融資成本KPI",Excel、ERP,利息分攤憑證,月度,差異率=0,多計少計,腳本核算,郭洋,資金經理

FP&A,FP-01,預算模型更新,年度預算啟動,歷史數據&業務假設,"1.復制模型鎖定版本

2.更新驅動因子

3.敏感性測試模型穩定

4.業務部門協同填報

5.記錄審批變更日志

6.發布模板與指南",預算系統,預算模板,年度,錯誤率=0,參數遺漏,模板檢查,陳敏,FP&A經理

FP&A,FP-02,月度滾動預測,每月第3工作日,實際YTD、業務預測,"1.加載實際數據BI

2.部門錄入未來3月預測

3.系統匯總利潤現金流

4.與預算預測偏差對比

5.輸出摘要圖表分析

6.更新預測版本",BI、預算系統,預測表,月度,誤差≤5%,數據滯后,BI接口,陳敏,FP&A經理

FP&A,FP-03,實際vs預算差異分析,預測完成后,實際與預算數據,"1.系統生成差異表

2.部門填報差異原因

3.FD&A歸類原因

4.提出糾正優化建議

5.匯編報告插關鍵圖表

6.提交報告管理層",BI、Excel,差異分析報告,月度,及時率100%,原因不清晰,自動差異腳本,陳敏,財務總監

FP&A,FP-04,情景模擬與經營報告,重大決策前,假設、模型,"1.收集場景假設輸入

2.復制基準模型調整變量

3.輸出三套場景結果

4.生成瀑布圖雷達圖

5.草擬決策備忘錄

6.PPT呈報決策會",BI、Excel,情景模擬報告,項目制,準確率100%,模型錯誤,模擬腳本,陳敏,CEO

內控/內審,IC-01,年度風險評估,年度初,歷史審計、戰略計劃,"1.高層業務負責人風險訪談

2.識別風險列表

3.風險打分排序

4.輸出審計覆蓋矩陣

5.委員會評審確認

6.系統發布審計計劃",風險系統,年度審計計劃,年度,覆蓋率100%,風險遺漏,評分自動化,胡靜,審計委員會

內控/內審,IC-02,控制測試抽樣,按計劃,流程文檔樣本記錄,"1.自動腳本抽樣95%置信度

2.調取文件檢查字段

3.記錄控制執行證據

4.標記失敗項截圖存檔

5.匯總測試結論失效率

6.提交底稿復核",審計軟件,測試底稿,項目,準確率100%,樣本偏差,自動抽樣,胡靜,審計經理

內控/內審,IC-03,缺陷整改跟蹤,缺陷提出后,缺陷清單措施,"1.生成整改清單責任期限

2.系統每周提醒更新進度

3.收集整改證明上傳系統

4.二次測試確認有效

5.變更缺陷狀態關閉

6.例會匯報進度",審計軟件,缺陷關閉報告,月度,關閉率≥90%,拖延整改,提醒腳本,胡靜,審計經理

內控/內審,IC-04,專項審計報告出具,專項結束,審計底稿,"1.匯總發現量化影響

2.Draft報告改進建議責任

3.溝通反饋修訂報告

4.負責人審核定稿