基金受托管理暫行辦法總則目的與依據(jù)為規(guī)范基金受托管理行為，保障基金安全，提高基金使用效益，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本暫行辦法。適用范圍本辦法適用于本公司受托管理的各類基金，包括但不限于政府引導(dǎo)基金、企業(yè)年金基金、慈善基金等。定義本辦法所稱基金受托管理，是指本公司接受基金委托人的委托，按照相關(guān)法律法規(guī)、合同約定及本辦法的規(guī)定，對(duì)基金進(jìn)行投資運(yùn)作、資產(chǎn)保管、核算估值、信息披露等管理活動(dòng)?；驹瓌t1.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和行業(yè)監(jiān)管要求，確保受托管理活動(dòng)合法合規(guī)。2.安全性原則：將基金資產(chǎn)安全放在首位，采取有效措施防范各類風(fēng)險(xiǎn)。3.專業(yè)性原則：憑借專業(yè)的團(tuán)隊(duì)和豐富的經(jīng)驗(yàn)，為基金提供優(yōu)質(zhì)的管理服務(wù)。4.公正性原則：公平對(duì)待各基金委托人及相關(guān)利益方，維護(hù)各方合法權(quán)益。受托管理機(jī)構(gòu)資格要求本公司作為受托管理機(jī)構(gòu)，應(yīng)具備以下條件：1.具有獨(dú)立法人資格，且在行業(yè)內(nèi)具有良好的信譽(yù)和業(yè)績(jī)。2.擁有專業(yè)的投資管理團(tuán)隊(duì)，團(tuán)隊(duì)成員具備豐富的投資經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí)。3.建立了完善的內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制體系。4.具有符合要求的信息系統(tǒng)和辦公設(shè)施，能夠滿足基金受托管理的需要。職責(zé)與權(quán)限1.職責(zé)按照合同約定和本辦法的規(guī)定，對(duì)基金進(jìn)行投資運(yùn)作和管理。確?；鹳Y產(chǎn)的安全，定期對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)和清查。按照規(guī)定進(jìn)行基金的核算估值，編制財(cái)務(wù)報(bào)表和相關(guān)報(bào)告。及時(shí)向基金委托人披露基金的運(yùn)作情況和相關(guān)信息。接受基金委托人、監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，配合做好相關(guān)工作。2.權(quán)限根據(jù)合同約定和投資策略，自主決定基金的投資方向和投資方式。有權(quán)選擇合適的托管銀行、投資顧問等合作機(jī)構(gòu)。按照合同約定收取管理費(fèi)用。基金委托人權(quán)利與義務(wù)1.權(quán)利有權(quán)了解基金的運(yùn)作情況和資產(chǎn)狀況，要求受托管理機(jī)構(gòu)提供相關(guān)信息。對(duì)受托管理機(jī)構(gòu)的管理行為進(jìn)行監(jiān)督，提出意見和建議。按照合同約定獲得基金收益。在符合合同約定的情況下，有權(quán)提前終止委托管理合同。2.義務(wù)按照合同約定向受托管理機(jī)構(gòu)提供基金資產(chǎn)，并確保資產(chǎn)的合法性和真實(shí)性。遵守國(guó)家法律法規(guī)和合同約定，不得干預(yù)受托管理機(jī)構(gòu)的正常管理活動(dòng)。按照合同約定支付管理費(fèi)用和其他相關(guān)費(fèi)用。委托程序1.基金委托人應(yīng)向本公司提出委托申請(qǐng)，并提交相關(guān)資料，包括但不限于基金設(shè)立文件、資產(chǎn)證明、身份證明等。2.本公司對(duì)基金委托人的申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核通過后與基金委托人簽訂委托管理合同。3.基金委托人按照合同約定將基金資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)到指定的托管賬戶?；鹜泄茔y行選擇與合作1.本公司應(yīng)選擇具有良好信譽(yù)和資質(zhì)的商業(yè)銀行作為基金托管銀行。2.與基金托管銀行簽訂托管協(xié)議，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)。職責(zé)與權(quán)限1.職責(zé)安全保管基金資產(chǎn)，確?；鹳Y產(chǎn)獨(dú)立于托管銀行的自有資產(chǎn)。按照合同約定辦理基金的資金收付和清算業(yè)務(wù)。對(duì)基金的投資運(yùn)作進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為及時(shí)向受托管理機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門報(bào)告。按照規(guī)定進(jìn)行基金資產(chǎn)的核算估值，與受托管理機(jī)構(gòu)核對(duì)數(shù)據(jù)。定期向受托管理機(jī)構(gòu)和基金委托人提供托管報(bào)告。2.權(quán)限有權(quán)拒絕受托管理機(jī)構(gòu)的違規(guī)指令。按照合同約定收取托管費(fèi)用?；鹜顿Y運(yùn)作投資策略制定1.本公司應(yīng)根據(jù)基金的性質(zhì)、規(guī)模、投資目標(biāo)等因素，制定科學(xué)合理的投資策略。2.投資策略應(yīng)明確投資范圍、投資比例、投資方式等內(nèi)容，并報(bào)基金委托人備案。投資決策流程1.投資研究：投資研究團(tuán)隊(duì)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)、行業(yè)動(dòng)態(tài)、企業(yè)基本面等進(jìn)行深入研究，為投資決策提供依據(jù)。2.投資建議：投資經(jīng)理根據(jù)研究成果，提出具體的投資建議。3.投資決策會(huì)議：召開投資決策會(huì)議，對(duì)投資建議進(jìn)行討論和審議，形成投資決策。4.投資執(zhí)行：投資交易員按照投資決策進(jìn)行交易操作。投資風(fēng)險(xiǎn)管理1.建立健全投資風(fēng)險(xiǎn)管理制度，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和控制。2.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)，如投資比例限制、止損點(diǎn)等，并嚴(yán)格執(zhí)行。3.定期對(duì)投資組合進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和調(diào)整，確保基金資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)水平在可控范圍內(nèi)?；鸷怂愎乐蹬c信息披露核算估值1.本公司應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行核算估值。2.核算估值應(yīng)每日進(jìn)行，確?；鹳Y產(chǎn)凈值的準(zhǔn)確性。3.定期與托管銀行核對(duì)核算估值數(shù)據(jù)，發(fā)現(xiàn)差異及時(shí)查明原因并進(jìn)行調(diào)整。信息披露1.本公司應(yīng)按照合同約定和相關(guān)法律法規(guī)的要求，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地向基金委托人披露基金的運(yùn)作情況和相關(guān)信息。2.信息披露內(nèi)容包括基金資產(chǎn)凈值、投資組合、收益分配情況等。3.信息披露方式可以采用書面報(bào)告、電子郵件、網(wǎng)站公告等形式。監(jiān)督管理內(nèi)部監(jiān)督1.本公司應(yīng)建立內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，對(duì)基金受托管理活動(dòng)進(jìn)行定期檢查和不定期抽查。2.內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)對(duì)基金的財(cái)務(wù)收支、投資運(yùn)作等情況進(jìn)行審計(jì)，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)提出整改意見。外部監(jiān)督1.接受基金委托人的監(jiān)督，定期向基金委托人匯報(bào)基金的運(yùn)作情況，并接受其質(zhì)詢和檢查。2.接受監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查，按照要求提供相關(guān)資料和信息。違約責(zé)任與爭(zhēng)議解決違約責(zé)任1.若受托管理機(jī)構(gòu)未按照合同約定和本辦法的規(guī)定履行職責(zé)，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括但不限于賠償基金委托人的損失、退還管理費(fèi)用等。2.若基金委托人未按照合同約定履行義務(wù)，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，如支付違約金等。爭(zhēng)議解決1.因本辦法或委托管理合同引起的爭(zhēng)議，雙方應(yīng)首先友好協(xié)商解決。2.協(xié)商不成的，可以通過仲裁或訴訟方式解決。附則解釋權(quán)本