客戶信譽(yù)額度管理辦法總則制定目的為加強(qiáng)公司客戶信譽(yù)額度管理，有效控制經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，保障公司資金安全和正常經(jīng)營(yíng)秩序，根據(jù)國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)以及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合本公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況，特制定本辦法。適用范圍本辦法適用于公司所有與客戶發(fā)生業(yè)務(wù)往來的部門及涉及的各類客戶。客戶包括但不限于采購(gòu)商、經(jīng)銷商、合作企業(yè)等與公司存在商業(yè)交易關(guān)系的主體。管理原則1.全面性原則：對(duì)所有客戶進(jìn)行全面的信譽(yù)評(píng)估和額度管理，涵蓋公司業(yè)務(wù)涉及的各個(gè)領(lǐng)域和環(huán)節(jié)。2.動(dòng)態(tài)性原則：根據(jù)客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、信用記錄、市場(chǎng)環(huán)境等因素的變化，及時(shí)調(diào)整客戶的信譽(yù)額度。3.審慎性原則：在確定客戶信譽(yù)額度時(shí)，充分考慮各種風(fēng)險(xiǎn)因素，謹(jǐn)慎評(píng)估，避免過度授信。4.分級(jí)管理原則：根據(jù)客戶的信譽(yù)等級(jí)和重要程度，實(shí)行分級(jí)管理，采取不同的管理策略和審批流程。客戶信譽(yù)評(píng)估評(píng)估指標(biāo)1.財(cái)務(wù)狀況：包括客戶的資產(chǎn)負(fù)債情況、盈利能力、現(xiàn)金流狀況等。通過分析客戶的財(cái)務(wù)報(bào)表，評(píng)估其償債能力和財(cái)務(wù)穩(wěn)定性。2.經(jīng)營(yíng)能力：考察客戶的市場(chǎng)份額、銷售業(yè)績(jī)、生產(chǎn)能力、管理水平等。了解客戶在行業(yè)中的地位和競(jìng)爭(zhēng)力，判斷其經(jīng)營(yíng)的可持續(xù)性。3.信用記錄：查詢客戶的信用報(bào)告，了解其過去的信用交易記錄，包括是否按時(shí)還款、有無違約行為等。同時(shí)，關(guān)注客戶在行業(yè)內(nèi)的口碑和信譽(yù)。4.行業(yè)環(huán)境：分析客戶所處行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況、政策法規(guī)等因素。評(píng)估行業(yè)環(huán)境對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)的影響，以及客戶應(yīng)對(duì)行業(yè)變化的能力。5.合作歷史：回顧與客戶的合作經(jīng)歷，包括交易頻率、交易金額、付款方式、合作滿意度等。了解客戶在與公司合作過程中的表現(xiàn)和信用狀況。評(píng)估方法1.定量分析：運(yùn)用財(cái)務(wù)比率分析、信用評(píng)分模型等方法，對(duì)客戶的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和信用指標(biāo)進(jìn)行量化評(píng)估。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，為客戶賦予相應(yīng)的信用分?jǐn)?shù)。2.定性分析：組織相關(guān)人員對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)能力、行業(yè)環(huán)境、合作歷史等非量化因素進(jìn)行綜合分析和評(píng)價(jià)。結(jié)合定性分析結(jié)果，對(duì)定量評(píng)估的信用分?jǐn)?shù)進(jìn)行調(diào)整。3.綜合評(píng)估：將定量分析和定性分析的結(jié)果相結(jié)合，對(duì)客戶的信譽(yù)狀況進(jìn)行全面、客觀的評(píng)估。根據(jù)評(píng)估結(jié)果，確定客戶的信譽(yù)等級(jí)和信譽(yù)額度建議。評(píng)估流程1.信息收集：各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)收集客戶的相關(guān)信息，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、財(cái)務(wù)報(bào)表、信用報(bào)告、合作合同等。信息收集應(yīng)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整。2.初步評(píng)估：業(yè)務(wù)部門根據(jù)收集到的信息，對(duì)客戶進(jìn)行初步評(píng)估。填寫《客戶信譽(yù)評(píng)估表》，提出信譽(yù)等級(jí)和信譽(yù)額度建議。3.審核審批：將《客戶信譽(yù)評(píng)估表》及相關(guān)資料提交給公司信用管理部門進(jìn)行審核。信用管理部門對(duì)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行復(fù)核和審查，必要時(shí)組織相關(guān)人員進(jìn)行實(shí)地考察。審核通過后，提交公司管理層進(jìn)行審批。4.結(jié)果反饋：將客戶信譽(yù)評(píng)估結(jié)果反饋給業(yè)務(wù)部門和相關(guān)人員。業(yè)務(wù)部門根據(jù)評(píng)估結(jié)果，與客戶進(jìn)行溝通和協(xié)商，確定最終的合作方案和信用政策。客戶信譽(yù)額度確定額度類型1.信用額度：指公司給予客戶在一定期限內(nèi)的賒銷額度，客戶可以在該額度內(nèi)進(jìn)行賒購(gòu)交易。信用額度的期限一般根據(jù)客戶的信用狀況和業(yè)務(wù)特點(diǎn)確定，最長(zhǎng)不超過[X]個(gè)月。2.保證金額度：指客戶在與公司合作時(shí)，需要繳納的一定金額的保證金。保證金額度根據(jù)客戶的信譽(yù)等級(jí)和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度確定，一般為交易金額的[X]%[X]%。3.擔(dān)保額度：指客戶通過提供擔(dān)保物或第三方擔(dān)保獲得的額外信用額度。擔(dān)保額度根據(jù)擔(dān)保物的價(jià)值和第三方擔(dān)保的信用狀況確定。額度確定方法1.根據(jù)信譽(yù)等級(jí)確定：根據(jù)客戶的信譽(yù)等級(jí)，制定相應(yīng)的信譽(yù)額度標(biāo)準(zhǔn)。不同信譽(yù)等級(jí)的客戶，其信譽(yù)額度不同。信譽(yù)等級(jí)越高，信譽(yù)額度越高。2.根據(jù)業(yè)務(wù)需求確定：結(jié)合客戶的業(yè)務(wù)需求和交易規(guī)模，合理確定客戶的信譽(yù)額度。信譽(yù)額度應(yīng)滿足客戶的正常業(yè)務(wù)需求，但不應(yīng)超過客戶的實(shí)際還款能力。3.綜合考慮因素確定：在確定客戶信譽(yù)額度時(shí)，還應(yīng)綜合考慮客戶的行業(yè)特點(diǎn)、市場(chǎng)環(huán)境、合作歷史等因素。根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)信譽(yù)額度進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整。額度審批流程1.業(yè)務(wù)部門申請(qǐng)：業(yè)務(wù)部門根據(jù)客戶的信譽(yù)評(píng)估結(jié)果和業(yè)務(wù)需求，填寫《客戶信譽(yù)額度申請(qǐng)表》，提出信譽(yù)額度申請(qǐng)。申請(qǐng)表應(yīng)包括客戶基本信息、信譽(yù)評(píng)估情況、業(yè)務(wù)需求說明、信譽(yù)額度建議等內(nèi)容。2.信用管理部門審核：信用管理部門對(duì)業(yè)務(wù)部門提交的《客戶信譽(yù)額度申請(qǐng)表》及相關(guān)資料進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括客戶信譽(yù)評(píng)估的準(zhǔn)確性、信譽(yù)額度建議的合理性、業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估等。審核通過后，簽署審核意見。3.管理層審批：將審核通過的《客戶信譽(yù)額度申請(qǐng)表》提交給公司管理層進(jìn)行審批。管理層根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素，對(duì)客戶信譽(yù)額度進(jìn)行最終審批。4.額度通知：經(jīng)管理層審批通過后，信用管理部門將《客戶信譽(yù)額度審批表》反饋給業(yè)務(wù)部門。業(yè)務(wù)部門將審批結(jié)果通知客戶，并與客戶簽訂相關(guān)的合作協(xié)議和信用合同。客戶信譽(yù)額度使用與監(jiān)控額度使用規(guī)則1.額度內(nèi)交易：客戶在獲得公司給予的信譽(yù)額度后，可以在額度范圍內(nèi)進(jìn)行賒購(gòu)交易。業(yè)務(wù)部門應(yīng)嚴(yán)格按照公司的信用政策和交易流程，與客戶簽訂合同，明確交易金額、付款方式、還款期限等條款。2.超額度申請(qǐng)：如客戶需要超過信譽(yù)額度進(jìn)行交易，應(yīng)提前向業(yè)務(wù)部門提出申請(qǐng)。業(yè)務(wù)部門應(yīng)重新對(duì)客戶進(jìn)行信譽(yù)評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果決定是否給予超額度授信。超額度授信需經(jīng)公司管理層審批同意。3.額度調(diào)整：在客戶信譽(yù)額度有效期內(nèi)，如客戶的信譽(yù)狀況發(fā)生變化或業(yè)務(wù)需求發(fā)生調(diào)整，業(yè)務(wù)部門可以根據(jù)實(shí)際情況，向信用管理部門提出額度調(diào)整申請(qǐng)。信用管理部門對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行審核，經(jīng)管理層審批后，對(duì)客戶的信譽(yù)額度進(jìn)行調(diào)整。監(jiān)控措施1.日常監(jiān)控：業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)對(duì)客戶的交易情況進(jìn)行日常監(jiān)控，及時(shí)了解客戶的訂單執(zhí)行情況、發(fā)貨情況、收款情況等。如發(fā)現(xiàn)客戶出現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)采取措施進(jìn)行處理。2.定期分析：信用管理部門定期對(duì)客戶的信譽(yù)狀況進(jìn)行分析和評(píng)估，關(guān)注客戶的信用指標(biāo)變化、還款情況、經(jīng)營(yíng)狀況等。根據(jù)分析結(jié)果，及時(shí)調(diào)整客戶的信譽(yù)額度和信用政策。3.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警：建立客戶信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，對(duì)可能出現(xiàn)的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)預(yù)警。當(dāng)客戶出現(xiàn)逾期還款、經(jīng)營(yíng)困難、重大違約等情況時(shí)，應(yīng)立即啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。風(fēng)險(xiǎn)控制措施1.催收賬款：對(duì)逾期未還款的客戶，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)進(jìn)行催收。催收方式包括電話催收、信函催收、上門催收等。同時(shí)，記錄催收情況，保留相關(guān)證據(jù)。2.暫停授信：對(duì)信譽(yù)狀況惡化、出現(xiàn)重大違約行為的客戶，公司有權(quán)暫停其信譽(yù)額度的使用。在客戶解決問題并恢復(fù)信譽(yù)后，再根據(jù)情況決定是否恢復(fù)授信。3.法律訴訟：對(duì)惡意拖欠賬款、拒不還款的客戶，公司可以通過法律途徑追討欠款。在采取法律訴訟措施前，應(yīng)充分評(píng)估訴訟風(fēng)險(xiǎn)和成本。客戶信譽(yù)額度調(diào)整與終止調(diào)整情形1.信譽(yù)狀況變化：當(dāng)客戶的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)能力、信用記錄等信譽(yù)指標(biāo)發(fā)生明顯變化時(shí)，應(yīng)及時(shí)調(diào)整客戶的信譽(yù)額度。如客戶財(cái)務(wù)狀況惡化，應(yīng)降低其信譽(yù)額度；如客戶信譽(yù)狀況改善，可適當(dāng)提高其信譽(yù)額度。2.業(yè)務(wù)需求變化：根據(jù)客戶的業(yè)務(wù)需求和交易規(guī)模的變化，對(duì)客戶的信譽(yù)額度進(jìn)行調(diào)整。如客戶業(yè)務(wù)量增加，可適當(dāng)提高其信譽(yù)額度；如客戶業(yè)務(wù)量減少，可降低其信譽(yù)額度。3.市場(chǎng)環(huán)境變化：當(dāng)客戶所處行業(yè)的市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化，如行業(yè)衰退、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇等，可能影響客戶的經(jīng)營(yíng)和還款能力。此時(shí)，應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)環(huán)境變化情況，調(diào)整客戶的信譽(yù)額度。調(diào)整流程1.提出申請(qǐng)：業(yè)務(wù)部門根據(jù)客戶的實(shí)際情況，提出客戶信譽(yù)額度調(diào)整申請(qǐng)。填寫《客戶信譽(yù)額度調(diào)整申請(qǐng)表》，說明調(diào)整原因、調(diào)整幅度和調(diào)整期限等內(nèi)容。2.審核審批：將《客戶信譽(yù)額度調(diào)整申請(qǐng)表》及相關(guān)資料提交給公司信用管理部門進(jìn)行審核。信用管理部門對(duì)調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審查和評(píng)估，必要時(shí)重新對(duì)客戶進(jìn)行信譽(yù)評(píng)估。審核通過后，提交公司管理層進(jìn)行審批。3.結(jié)果通知：將客戶信譽(yù)額度調(diào)整結(jié)果通知業(yè)務(wù)部門和客戶。業(yè)務(wù)部門根據(jù)調(diào)整結(jié)果，與客戶重新簽訂合作協(xié)議和信用合同。終止情形1.客戶違約：當(dāng)客戶出現(xiàn)重大違約行為，如逾期未還款、提供虛假信息、違反合作合同等，公司有權(quán)終止其信譽(yù)額度的使用，并追究其違約責(zé)任。2.客戶破產(chǎn)或清算：當(dāng)客戶出現(xiàn)破產(chǎn)、清算等情況，公司應(yīng)立即終止其信譽(yù)額度的使用，并采取相應(yīng)的債權(quán)保護(hù)措施。3.合作終止：當(dāng)公司與客戶的合作關(guān)系終止時(shí)，應(yīng)及時(shí)終止客戶的信譽(yù)額度。終止流程1.通知客戶：業(yè)務(wù)部門向客戶發(fā)出《客戶信譽(yù)額度終止通知》，說明終止原因和終止時(shí)間。同時(shí)，要求客戶在規(guī)定時(shí)間內(nèi)結(jié)清所有欠款。2.清理債權(quán)債務(wù)：公司財(cái)務(wù)部門對(duì)與客戶的債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和結(jié)算。確保客戶結(jié)清所有欠款，如有剩余保證金，應(yīng)及時(shí)退還客戶。3.檔案歸檔：將客戶的信譽(yù)評(píng)估檔案、合作合同、交易記錄等相關(guān)資料進(jìn)行歸檔保存。以備后續(xù)查詢和參考。監(jiān)督與檢查內(nèi)部審計(jì)公司審計(jì)部門定期對(duì)客戶信譽(yù)額度管理情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)。審計(jì)內(nèi)容包括客戶信譽(yù)評(píng)估的準(zhǔn)確性、信譽(yù)額度確定的合理性、額度使用的合規(guī)性、風(fēng)險(xiǎn)控制措施的有效性等。審計(jì)結(jié)果應(yīng)及時(shí)反饋給公司管理層和相關(guān)部門。定期檢查信用管理部門定期對(duì)客戶信譽(yù)額度管理工作進(jìn)行檢查和評(píng)估。檢查內(nèi)容包括業(yè)務(wù)部門對(duì)客戶信息的收集和管理、信譽(yù)評(píng)估流程的執(zhí)行情況