2024年10月[上海]浦發銀行資產負債管理部社會招考（1019）筆試歷年參考題庫附帶答案詳解第壹卷一.單選題(共15題)1.（）分配模式類似于在銀行內部建立經濟資本的交易市場，市場上的商品是經濟資本、交易價格是風險回報。A.平均分配B.隨機分配答案：D本題解析：自下而上分配模式類似于在銀行內部建立經濟資本的交易市場，市場上的商品是經濟資本、交易價格是風險回報，具體的資本分配量，由各業務單元綜合過去業務發展情況和對未來業務風險判斷進行申報，申報的有效性和具體數量由經濟資本管理部門根據“申報報價”高低以及銀行的發展戰略決定。原則上“報價”高、風險管理水平高的業務單元可獲得較多的經濟資本。2.當企業經營周轉資金出現缺口，可以申請的貸款是（）。A.固定資產貸款B.房地產貸款C.項目貸款D.流動資金貸款答案：D流動資金貸款是指為了彌補企業流動資產循環中所出現的現金缺口，滿足企業在生產經營過程中臨時性、季節性的流動資金需求，或者企業在生產經營過程中長期平均占用的流動資金需求，保證生產經營活動的正常進行而發放的貸款。3.（）是指夫妻雙方通過協商對婚前、婚后取得的財產的歸屬、處分以及在婚姻關系解除后的財產分割達成協議的夫妻財產制度。A.夫妻共同財產制B.夫妻個人財產制C.法定夫妻財產制D.約定夫妻財產制答案：D本題解析：4.內部控制應當與管理模式、業務規模、產品復雜程度、風險狀況程度相適應．并根據情況變化及時進行調整，這體現了內部控制的（）原則。A.全覆蓋B.制衡性D.相匹配答案：D本題解析：5.凍結單位存款的期限不超過()個月。A.1B.3C.6D.9本題解析：C凍結單位存款的期限不超過6個月。故選C。6.在國家風險中，商業銀行受特定國家經濟衰退等不利因素影響，無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險被稱為（）。A.市場風險B.政治風險D.社會風險答案：C國家風險可分為：①政治風險，指商業銀行受特定國家的政治動蕩等不利因素影響，無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險；②社會風險，指由于經濟或非經濟因素造成特定國家的社會環境不穩定，商業銀行無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險；③經濟風險，指商業銀行受特定國家經濟衰退等不利因素影響，無法正常收回在該國的金融資產而遭受損失的風險。7.目前，我國商業銀行的最主要資產是（）。A.房地產B.存款C.債券D.貸款答案：D本題解析：8.按（）分類，債券可分為普通債券、附息債券、貼現債券、零息債券。A.發行主體B.利率是否固定D.募集方式答案：C本題解析：按利息支付方式，債券可分為普通債券、附息債券、貼現債券、零息債券。9.財政政策的一般做法是，在經濟高漲時，需要采取（）財政政策。A.積極的B.中性的C.穩健的D.緊縮性的答案：D本題解析：當社會需求嚴重不足，生產資源大量閑置時，可通過擴張性財政政策解決失業和刺激經濟增長，即增加政府開支，降低稅率；當社會總需求極度膨脹，社會總供給嚴重不足，可通過緊縮性財政政策防止物價大幅攀升，抑制通貨膨脹，即減少政府開支，提高稅率。10.客戶不可以通過銀行購買的產品有(?)。A.保險?C.基金?D.股票答案：D本題解析：D商業銀行可以代理國債買賣、代理保險業務、代銷開放式基金，但不能代理股票買賣。故選D。11.根據我國法律規定，我國的證券交易所的是（）。A.營利社會團體B.自律性管理的法人C.公益性機構答案：B本題解析：證券交易所是指依法設立的，為證券的集中和有組織的交易提供場所、設施，并履行相關職責，實行自律性管理的法人。12.證券發行管理制度不包括（）。A.核準制B.審批制答案：C本題解析：證券發行管理制度主要有三種：審批制、核準制和注冊制。每一種發行管理制度都對應一定的市場發展狀況。13.中央銀行利用自己的聲望和地位，使用口頭或者書面的方式，向金融機構通報金融形勢，勸其采取某些措施，貫徹中央銀行的貨幣政策，這屬于貨幣政策工具中的()。A.窗口指導B.公開市場業務C.匯率政策D.利率政策答案：A本題解析：A中央銀行利用自己的聲望和地位，使用口頭或者書面的方式，向金融機構通報金融形勢，勸其采取某些措施，貫徹中央銀行的貨幣政策，這屬于貨幣政策工具中的窗口指導。故選A。14.某城市商業銀行籌建支行，具體應依照以下哪項規章向國務院銀行業監督管理委員會報備、審查（）A.《中國銀監會非銀行金融機構行政許可事項實施辦法》B.《中國銀監會信托公司行政許可事項實施辦法》C.《中國銀監會中資商業銀行行政許可事項實施辦法》D.《中國銀監會農村中小金融機構行政許可事項實施辦法》本題解析：《中國銀監會中資商業銀行行政許可事項實施辦法》具體規定，中資商業銀行設立的境內分支機構包括分行、分行級專營機構、支行、分行級專營機構的分支機構等。中資商業銀行設立境內分支機構須經籌建和開業兩個階段。其中，中資商業銀行中的全國性商業銀行籌建分支機構的，對籌建一級分行的許可，由原銀監會受理、審查并決定；對籌建二級分行的許可，由銀監局受理、審查并決定；對籌建支行的許可，由擬設地銀監分局或所在城市銀監局受理，銀監局審查并決定。15.下列不可開立臨時存款賬戶的情形是（）。A.設立臨時機構C.異地臨時經營活動D.單位銀行卡備用答案：D本題解析：臨時存款賬戶是指存款人因臨時需要并在規定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。可以開立臨時存款賬戶的情形包括：設立臨時機構、異地臨時經營活動、注冊驗資。該種賬戶的有效期最長不得超過兩年。二.單選題(共15題)1.A.資本預期回報率C.風險調整后利潤D.經濟增加值答案：D本題解析：從國內外商業銀行的最新實踐看，經濟增加值正成為商業銀行考評體系中的核心指標。2.（）管理是銀行經營的重要職能，是銀行體系穩健運行的重要保障。A.流動性風險B.市場風險C.操作風險本題解析：流動性風險管理是銀行經營的重要職能，是銀行體系穩健運行的重要保障。3.A.促進社會投資B.實現充分就業C.拉動產品需求D.平衡國際貿易本題解析：金融租賃行業在發展過程中逐步確立了五個方面的功能優勢：促進社會投資；拉動產品需求；推動經濟調整結構；增加企業融資渠道；平衡國際貿易。4.下列關于我國經濟供給側結構性改革的說法中，錯誤的是（）。A.最終目的是滿足需求C.改革的關鍵是產業結構優化升級D.根本途徑是深化改革答案：C本題解析：供給側結構性改革，最終目的是滿足需求，主攻方向是提高供給質量，根本途徑是深化改革。5.商業銀行的（）對構建高效合規風險管理體系以確保銀行合規負有最終責任。B.董事會C.監事會D.高級管理層答案：B本題解析：商業銀行的董事會對構建高效合規風險管理體系以確保銀行合規負有最終責任。6.A.單資金池模式B.多資金池模式C.期限匹配模式D.缺口分析模式答案：C本題解析：期限匹配模式的缺點：①涉及復雜的數學模型和市場分析工具，要求商業銀行具備較高的管理水平和配備專業人員，操作難度較大；②要求先進的計算機系統支持，確保數據采集和處理及時準確，需要投入較高費用和成本。7.非現場監管工作要對現場檢查發現的問題和風險進行持續跟蹤監測，督促被監管機構的整改進度和情況，從而加強現場檢查的（）。C.高效性D.準確性答案：A本題解析：非現場監管工作要對現場檢查發現的問題和風險進行持續跟蹤監測，督促被監管機構的整改進度和情況．從而加強現場檢查的有效性。8.理財產品的風險評級結果應當以風險等級體現，由低到高至少包括（）級，并可以根據實際情況進一步細分。A.2B.3C.4D.5商業銀行應當采用科學合理的方法，根據理財產品的投資組合、同類產品過往業績和風險水平等因素，對擬銷售的理財產品進行風險評級。風險評級結果應當以風險等級體現，由低到高至少包括一級至五級，并可以根據實際情況進一步細分。9.銀行從業人員違規代理銷售理財產品給銀行帶來損失，這種行為屬于（）。A.操作風險B.聲譽風險C.信用風險答案：A本題解析：操作風險可分為人員因素、內部流程、系統缺陷和外部事件四大類別，并由此分為內部欺詐，外部欺詐，就業制度和工作場所安全事件，客戶、產品和業務活動事件，實物資產損壞，信息科技系統事件，執行、交割流程管理事件等七種可能造成實質性損失的事件類型。10.下列最能體現“管法人”的監管理念的是（）。A.對銀行業金融機構進行現場檢查和非現場監管，跟蹤、監控風險，及早發現、預警、控制和處置風險B.建立與完善有效率的內控機制C.建立系統而有效的信息披露制度，從而提高銀行業金融機構經營和監管工作的透明度D.實施法人監管，重視對銀行業金融機構總體風險的把握、防范和化解答案：D本題解析：所謂“管法人”，就是實施法人監管，注重對銀行業金融機構總體風險的把握、防范和化解。11.下列選項中，不屬于對銀行業金融機構措施的內容的是()。A.限制資產轉讓C.限制分配紅利和其他收入D.限制部分股東的權利答案：D本題解析：對銀行業金融機構的措施包括的內容是：(1)責令暫停部分業務、停止批準開辦新業務、停止增設分支機構申請的審查批準；(2)限制資產轉讓；(3)限制分配紅利和其他收入。對銀行業金融機構股東的措施：對于銀行業金融機構股東，監管部門可以責令控股方轉讓股權或者限制部分股東的權利。12.下列選項中，不屬于銀團貸款主要風險點的是()。A.牽頭行風險B.政策風險C.代理行風險D.參加行風險答案：B本題解析：13.A.500B.600C.700D.800答案：D本題解析：在中國境內外注冊的具有獨立法人資格的商業銀行作為金融租賃公司發起人，應當具備以下條件：①滿足所在國家或地區監管當局的審慎監管要求。②具有良好的公司治理結構、內部控制機制和健全的風險管理體系。③最近1年年末總資產不低于800億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。④財務狀況良好，最近2個會計年度連續盈利。⑤為擬設立金融租賃公司確定了明確的發展戰略和清晰的盈利模式。⑥遵守注冊地法律法規，最近2年內未發生重大案件或重大違法違規行為。⑦境外商業銀行作為發起人的，其所在國家或地區金融監管當局已經與銀保監會建立良好的監督管理合作機制。⑧入股資金為自有資金，不得以委托資金、債務資金等非自有資金入股。⑨承諾5年內不轉讓所持有的金融租賃公司股權（銀保監會依法責令轉讓的除外），不將所持有的金融租賃公司股權進行質押或設立信托，并在擬設公司章程中載明。⑩銀保監會規章規定的其他審慎性條件。14.（）是指銀行業金融機構對其股東、員工、消費者、商業伙伴、政府和社區等利益相關者以及為促進社會與環境可持續發展所應承擔的經濟、法律、道德與慈善責任。A.經濟責任B.環境責任C.社會責任D.法律責任答案：C本題解析：企業社會責任是指銀行業金融機構對其股東、員工、消費者、商業伙伴、政府和社區等利益相關者以及為促進社會與環境可持續發展所應承擔的經濟、法律、道德與慈善責任。15.（）是指對會計資料及其他資料中涉及的有關數據，由檢查人員按照規定重新進行計算，以驗證其是否正確的方法。A.問詢法B.審閱法C.詳查法D.復算法本題解析：三.單選題(共15題)1.下列表述錯誤的是()。A.生產轉換周期是指從借款人用資金購買原材料、生產、銷售到收回銷售款的整個循環過程B.從銀行角度來說，資產轉換周期是銀行信貸資金由實物資本轉化為金融資本，再由金融資本轉化為實物資本的過程D.資產轉換周期包括兩個方面的內容，一是生產轉換周期，二是資本轉換周期答案：B本題解析：B項，從銀行角度來講，資產轉換周期是銀行信貸資金由金融資本轉化為實物資本，再由實物資本轉化為金融資本的過程。2.下列各項不屬于客戶經理的工作內容是（）。A.為客戶服務C.營銷控制D.刺激市場需求答案：C本題解析：客戶經理制是指商業銀行的營銷人員與客戶，特指是重點客戶，建立一種明確、穩定和長期的服務對應關系。客戶經理的工作目標就是全面把握服務對象的整體信息和需求，在控制和防范風險的前提下，組織全行有關部門共同設計，并對其實施全方位金融服務方案。3.銀行信貸業務中較少用到的擔保形式為()。A.質押B.保證C.留置D.定金答案：D本題解析：4.下列選項中，表述不正確的是（）。A.使用壽命有限的無形資產，其應攤銷額應當在使用壽命內系統合理攤銷B.企業全部的無形資產應采用直線法攤銷C.無形資產的攤銷金額一般應當計入當期損益D.企業攤銷無形資產，應當自無形資產可供使用時起，至不再作為無形資產確認時止本題解析：B項，無形資產與遞延資產根據其原值采用平均年限法分期攤銷，無形資產規定有效期限的，按規定期限平均攤銷；沒有規定使用期限的，按預計使用期限或者不少于10年的期限平均攤銷。開辦費在項目投產后按不短于5年的期限平均攤銷。5.銀行客戶經理對借款人發送《催收通知單》的法律意義主要在于（）A.體現銀行職業的特殊性B.體現銀行工作的禮節性C.體現權利主張的有理性D.保證訴訟時效的有效性答案：D本題解析：按法律規定，向仲裁機關申請仲裁的時效為1年，向人民法院提起訴訟的時效為2年。訴訟時效期間從貸款到期之日計算。訴訟時效可因銀行向借款人發出催收貸款通知函（須經對方簽字），或借款人書面提出還款計劃、雙方重新簽訂協議等而中斷。從中斷之日起，訴訟時效重新計算。超過訴訟時效，貸款將不再受法律保護。6.A.LGD本身具有高度的不確定性B.建模所需數據的收集難度較大C.對LGD的可能影響因素比較復雜D.LGD對企業具有高度依賴性答案：D本題解析：暫無解析7.某鋼鐵制造企業最近經營狀況發生如下變化，其中可能為企業帶來經營風險的是（）A.接到一個政府大訂單，獲得一大批財力雄厚的國有客戶B.廠房設備迅速、大量更新C.產品、質量穩中有升D.受金融危機影響，實際盈利比預定目標低30%答案：D本題解析：ABC三項都有利于企業的經營，提高企業的抗風險能力；D項企業未實現預定的盈利目標，表明企業的經營存在困難和問題，可能為企業帶來經營風險。8.正確的貸款決策是（）。A.若實際增長率顯著超過可持續增長率，則公司確實需要貸款B.若實際增長率顯著超過可持續增長率，則公司未能充分利用內部資源C.若實際增長率顯著超過可持續增長率，則銀行不應受理其貸款申請D.若實際增長率低于可持續增長率，則公司確實需要貸款答案：A本題解析：若實際增長率顯著超過可持續增長率，則公司確實需要貸款；若實際增長率低于可持續增長率，則公司未能充分利用內部資源；若實際增長率顯著超過可持續增長率，則銀行應當受理其貸款申請。9.項目建設期間發生的工程費用、工程其他費用及預備費屬于（）。B.建筑工程費用C.建設投資D.固定投資答案：C本題解析：項目總投資由建設投資、流動資金、投資方向調節稅和建設期利息四部分組成。其中，建設投資按用途可分為工程費用、工程其他費用及預備費。10.根據以上資料，回答下列問題。（2）如果項目的設定折現率為19％，下列說法正確的是（）。A.項目NPV0，不可接受C.項目NPV>0，可接受D.項目NPV<0，不可接受答案：D本題解析：本題可通過財務凈現值判斷。由題中資料，項目的財務凈現值=-500+50×0．8403+150×0．7062+200×0．5934+250×0．4987+250×0．4190=-3．95（萬元）<0，說明該項目的獲利能力不及放棄的投資機會成本，項目不可接受。11.下列關于財產保全的表述，錯誤的是（）。A.申請財產保全應當謹慎，但銀行不需承擔一旦申請錯誤賠償被申請人損失的責任B.財產保全分為訴前財產保全和訴中財產保全兩類C.財產保全能起到迫使債務人主動履行義務的作用答案：A本題解析：銀行在依法收貸的糾紛中申請財產保全有兩方面作用：①防止債務人的財產被隱匿、轉移或者毀損滅失，保障日后執行順利進行；②對債務人財產采取保全措施，影響債務人的生產和經營活動，迫使債務人主動履行義務。但是，申請財產保全也應謹慎，因為一旦申請錯誤，銀行要賠償被申請人固有財產保全所遭受的損失。12.A.真實票據理論B.資產轉換理論C.預期收入理論D.超貨幣供給理論答案：A真實票據理論認為銀行只能發放有真實票據支撐的短期貸款，而不能發放利率水平較高的長期貸款、不動產貸款、消費貸款等，這樣可能造成銀行擁有大量現金資產，資金利用效率低下。無法獲得更高盈利。13.表3資產負債表（單位：萬元）該企業的速動比率為（）。A.1B.1.33C.0.33D.0.5本題解析：速動比率是借款人速動資產與流動負債的比率。其計算公式為：速動比率＝速動資產/流動負債，速動資產＝流動資產－存貨－預付賬款－待攤費用。因此，該企業的速動比率＝（300＋700）/（500＋1500）＝0.5。14.關于資產負債表的分析，下列說法錯誤的是（）。A.借款人的資金結構應與固定資產周轉率相適應B.在分析資產負債表時，一定要注意借款人的資產結構是否合理，是否與同行業的比例大致相同C.合理的資金結構不僅要從總額上滿足經營活動需要，并且資金的搭配也要適當D.客戶的長期資金是由所有者權益和長期負債構成的答案：A本題解析：A項，借款人的資金結構應與資產轉換周期相適應。借款人合理的資金結構指資金不僅要從總額上可以滿足經營活動的需要，適應資產轉換周期，并且資金的搭配即短期負債、長期負債及所有者權益三者的比例也要適當，這樣才能以最小的資金成本取得最大的收益。15.下列關于檔案管理，說法錯誤的是（）。A.信貸檔案采取分段管理，專人負責，按時交接，定期檢查的管理模式B.抵押品資料的管理應當按一級文件的管理要求進行C.中長期貸款檔案的管理，在結清后原則上再保管10年D.信貸檔案實行集中統一管理的原則答案：C四.多選題(共15題)1.近年來，我國金融“脫媒”現象日益突出，導致金融“脫媒”的原因包括（）。A.混業經營B.金融市場的自由進入和退出C.金融市場的完善E.利率、匯率的市場化答案：A、B、C、D、E本題解析：金融“脫媒”是指在金融管制的情況下，資金的供給繞開商業銀行這個媒介體系，直接輸送到需求方和融資者手里，造成資金的體外循環。金融深化（包括金融市場的完善、金融工具和產品的創新、金融市場的自由進入和退出、混業經營和利率、匯率的市場化等）也會導致金融“脫媒”。2.中國銀行業監督管理委員會的監管措施包括(?)。A.要求銀行業金融機構按照規定如實向社會公眾披露財務會計報告B.實地查閱銀行業金融機構經營活動的賬表、文件、檔案等各種資料C.對金融機構董事及高級管理人員的任職資格進行審查核準D.與銀行業金融機構董事、高級管理人員進行監管談話E.要求銀行業金融機構董事、高級管理人員就業務活動和風險管理的重大事項做出說明答案：A、B、C、D、E本題解析：ABCDE題中五個選項全是中國銀行業監督管理委員會的監管措施。故選ABCDE。3.銀行是經營風險的企業，要增加利潤、提高銀行價值就需要控制風險減少相應的撥備，銀行的風險主要表現為（）。A.信用風險B.市場風險C.操作風險D.聲譽風險E.利率風險本題解析：風險主要表現為信用風險、市場風險、操作風險和聲譽風險。?4.商業銀行通過同業拆借取得的拆入資金可以用于（）。B.解決臨時性周轉資金的需要C.投資政府債券E.投資上市公司股票答案：A、B本題解析：禁止利用同業拆借的拆入資金發放固定資產貸款或者用于投資。故CDE不符合題意。5.國家統計局劃分的第三產業包括()。A.制造業C.金融業D.房地產業E.林業答案：C、D本題解析：CD題中A選項中的制造業屬于第二產業；BE選項中的漁業、林業屬于第一產業；CD選項屬于第三產業。故選CD。6.票據保證適用于（）。A.信用證B.本票C.信用卡D.匯票答案：B、D本題解析：票據保證的目的是擔保其他票據債務的履行，適用于匯票和本票，不適用于支票。7.下列關于商業銀行會計資本的表述，正確的有（）。A.會計資本與銀行的實際風險密切相關B.也被稱為賬面資本C.等于銀行資產負債表中資產減去負債后的余額，即所有者權益D.反映商業銀行應該擁有的資本水平E.是對銀行資本的動態反映答案：A、B、C本題解析：DE兩項，賬面資本反映了銀行實際擁有的資本水平，是銀行資本金的靜態反映。8.對于（）等重大事項，應當由董事會2／3以上董事通過方可有效。B.重大投資C.聘任或解聘高級管理人員D.資本補充方案E.財務重組答案：A、B、C、D、E本題解析：對利潤分配方案、重大投資、重大資產處置方案、聘任或解聘高級管理人員、資本補充方案、重大股權變動以及財務重組等重大事項，應當由董事會三分之二以上董事通過方可有效。9.匯票上沒記載(?)的，匯票無效。A.表明“匯票”的字樣?C.付款地?D.付款日期E.出票日期本題解析：ABE匯票必須記載下列事項：①表明“匯票”的字樣；②無條件支付的委托；③確定的金額；④付款人名稱；⑤收款人名稱；⑥出票日期；⑦出票人簽章。；匯票上未記載前款規定事項之一的，匯票無效。故選ABE。10.《民法典》根據行為人的年齡、智力與精神狀況，將自然人的行為能力分為（）。A.完全民事行為能力B.一般民事行為能力C.大量民事行為能力E.無民事行為能力答案：A、D、E本題解析：《民法典》根據行為人的年齡、智力與精神狀況，將自然人的行為能力分為三類：(1)完全民事行為能力。(2)限制行為能力。(3)無民事行為能力。11.債券投資的收入一般通過債券的收益率進行衡量，通常用年率表示，包括（）。A.票面收益率C.持有期收益率D.到期收益率E.名義收益率本題解析：債券投資收益率包括名義收益率、即期收益率、持有期收益率、到期收益率。其中，名義收益率又稱票面收益率。12.A.匯兌轉賬B.循環信貸C.儲蓄D.支付結算E.個人信用答案：A、B、C、D、E本題解析：13.下列選項中，（）是對遠期匯率特點的表述。A.是外匯管制較嚴格的國家授權其外匯管理當局制定并公布B.是一種事先達成協議的匯率C.不由官方制定，而由外匯市場供求關系決定D.是在未來一定時期交割時使用的匯率E.買賣雙方在當天或兩天以內交割本題解析：遠期匯率是在未來一定時期進行交割，而事先由買賣雙方簽訂合同、達成協議的匯率。到了交割日期，由協議雙方按預定的匯率、金額進行錢匯兩清。A項屬于官方匯率的特點；C項屬于浮動匯率的特點；E項屬于即期匯率的特點。14.股東大會是股東參與銀行重大決策的一種組織形式，是股東履行自己的責任、行使自己權利的機構與場所，股東大會會議包括（）。A.月度會議B.季度會議C.年度會議D.臨時會議E.半年度會議答案：C、D本題解析：股東大會會議包括年度會議和臨時會議。15.刑事訴訟的強制措施包括（）。A.拘傳C.監視居住D.拘留E.逮捕答案：A、B、C、D、E本題解析：刑事訴訟的強制措施包括拘傳、取保候審、監視居住、拘留和逮捕五種。五.單選題(共15題)1.關于教育投資規劃的流程，以下正確的排列是（）。（1）明確客戶的教育投資目標（2）制訂教育投資規劃方案（3）接觸客戶，建立信任關系（4）收集、整理和分析客戶的家庭財務狀況（5）教育投資規劃方案的執行（6）后續跟蹤服務A.（4）-（1）-（3）-（2）-（6）-（5）C.（4）-（3）-（6）-（1）-（2）-（5）D.（3）-（2）-（4）-（1）-（5）-（6）答案：B本題解析：教育投資規劃的流程一般包括以下6個步驟：①接觸客戶，建立信任關系；②收集、整理和分析客戶的家庭財務狀況；③明確客戶的教育投資目標；④制訂教育投資規劃方案；⑤教育投資規劃方案的執行；⑥后續跟蹤服務。2.關于家庭收入支出表，說法錯誤的是()。A.通常以月度為單位B.需有表頭C.金額和占比分別標明單位“元”，或者“萬元”和百分比D.體現了客戶家庭在統計期間收入、支出的占比情況答案：A本題解析：3.A.54364B.45346C.45634D.45364答案：D本題解析：每年年末應投入資金=1500000÷(F／A，5％，20)=45364(元)。?4.下列關于各種財富傳承規劃工具的說法，不正確的是（）。A.人壽保險流動性不強，難以實現更多的功能，如贍養子女、事業傳承等B.稅收遞延養老金主要適用于西方發達國家，賬戶可指定受益人，可控投資分配狀況C.跨輩分貸款缺乏靈活性，只能讓下一輩人來收益，不能受益于更遠的后代D.贈與需要交納贈與稅本題解析：D項，贈與是贈與人將財物給予受贈人，實質是財產所有權的轉移，在一定限額內可免交贈與稅。5.自由結余占()的比率過高，往往體現出較低的理財積極度。A.總支出B.總收入D.理財支出答案：C本題解析：家庭結余的支配項目包括專項結余和自由結余兩大類。自由結余是總結余減去專項結余總額，這是未經處理的結余額度。自由結余占總結余的比率過高，往往體現出較低的理財積極度。6.對中小企業而言，其理財目標與普通企業的區別在于（）。A.使資金最大限度地提升B.保證資金安全，規避資金風險D.保證資金流的充足性答案：C一般而言，企業理財的主要目標包括保證資金安全，規避資金風險，保證資金流的充足性，以應對內外部壓力，使資金最大限度地升值。新版章節練習，考前壓卷，，對于中小企業而言，理財的目標不僅包括資金安全性、流動性與收益性，還面臨其他問題，其中包括企業經營所必需的資金需求、企業和個人風險的有效隔離等。7.全生涯現金流量模擬主要反映了（）。A.客戶過去10年的現金流變化狀況B.客戶過去各年的收支變化狀況C.客戶未來10年的現金流變化狀況D.客戶未來各年的現金流變化狀況答案：D全生涯現金流量模擬主要反映了客戶未來各年的現金流變化狀況。每一年的凈現金流量可用以下公式表現出來：每一年的凈現金流量=固定收入+非固定收入-固定支出-非固定支出。8.吳先生是一家公司的經理，今年35歲，妻子是小學老師，今年28歲，女兒3歲，剛剛上幼兒園。吳先生最近想購買壽險及健康險，于是找到理財經理進行咨詢，吳先生家庭年收入40萬元，年消費支出30萬元，夫妻預計30年后退休，假設通貨膨脹率為4%。理財經理告訴吳先生，人壽保險有普通型人壽保險和新型人壽保險，下列屬于普通型人壽保險的是（）。A.終身壽險B.分紅壽險D.投資連結保險答案：A本題解析：普通型人壽保險是最常見和最普遍的人壽保險，按照保險金給付條件的不同可以區分為死亡保險、生存保險和兩全壽險。死亡保險根據保險期限的不同可以進一步區分為定期壽險和終身壽險。BCD三項屬于新型壽險。9.下列關于普通終身壽險說法正確的是()。A.普通終身壽險提供的是一種永久性保障B.每年所支付的保費相對較高C.普通壽險的現金價值通常是穩定不變的D.保單初期的現金價值通常很高答案：A本題解析：普通終身壽險提供的是一種永久性保障，由于死亡成本被分攤在整個保險期間，所以每年所支付的保費相對較低，因此B項錯誤。普通壽險的現金價值通常是穩定增長的，C項錯誤。在保單所有人100歲時，普通終身壽險的現金價值與保額相等，由于要支付較高的展業成本，保單初期的現金價值通常很低，D項錯誤。因此，答案為A。10.根據前兩題的計算結果，此保險合同收益現值比投入現值要低()元。A.9610B.10464C.11988D.12378答案：B本題解析：43510-33046=10464(元)。11.在估算教育費用的增長時，一般在通貨膨脹率上加上()個百分點。A.1～3B.2～4C.3～5D.4～6答案：C本題解析：教育費用的增長率一方面受到通貨膨脹率的影響，另一方面，教育費用的增長率通常又高于通貨膨脹率，且呈現出逐年上升的趨勢。因此，在估算教育費用的增長時，一般在通貨膨脹率上加上3～5個百分點。?12.以下不屬于其他類型的單位福利的是（）。A.單位保健計劃B.企業年金C.利潤分享計劃答案：B本題解析：除了企業年金之外，其他類型的單位福利還包括：單位保健計劃、利潤分享計劃、員工持股計劃、股權激勵等。13.在企業經營過程中，中小企業主往往采用（）形式來經營，且企業的商業伙伴比較集中，因此面臨來自于這兩個方面的信用風險對中小企業主影響巨大。A.于這兩個方面的信用風險對中小企業主影響巨大。B.合伙C.個人獨資D.有限責任答案：B本題解析：在企業經營過程中，中小企業主往往采用合伙形式來經營，且企業的商業伙伴比較集中，因此面臨來自于這兩個方面的信用風險對中小企業主影響巨大。此外，企業的組織形式也會給中小企業主帶來風險。如果企業采用無限責任公司的形式，那么中小企業主將會對企業的債務承擔連帶責任。如果采用有限責任公司的形式，注冊資金不實、利用公司的設立、變更逃避債務、財產混同、業務混同也會造成對公司債務承擔連帶責任。14.下列基金中，投資對象常常是風險較大的金融產品的是（）。A.成長型基金B.收入型基金D.契約型基金答案：A依據投資目標的不同，基金可劃分為成長型基金和收入型基金。成長型基金的投資對象常常是風險較大的金融產品；收入型基金投資對象一般為風險較小、資本增值有限的金融產品。15.近年來，逐漸成為國際上金融領域最權威、最流行的個人理財職業資格的是()。A.CFPB.CAPD.CCBP答案：A本題解析：幾年來，逐漸成為國際上金融領域最權威、最流行的個人理財職業資格的是金融注冊從業人員(CertifiedFinanCia1P1anner，CFP)。六.單選題(共15題)1.個人商用房貸款的還款來源主要是（）。A.商用房的租金收入和借款人的其他經營收入B.借款人的投資收益C.個人商用房的資產增值D.借款人的工資薪金收入答案：A本題解析：商用房主要是用于盈利的經營性房屋，與普通個人住房貸款以工資薪金收入作為主要還款來源不同，商用房貸款(特別是金額較大的商用房貸款)的還款來源主要是借款人的經營性收入，包括租金收入和其他經營收人等。2.銀行個人信貸產品定位的第一步是（）。A.制作定位圖B.定位選擇C.執行定位D.識別影響目標市場客戶決策的重要因素答案：D銀行個人信貸產品定位的第一步是識別影響目標市場客戶購買決策的重要因素，包括所要定位的個人貸款產品應該或者叢須具備的屬性．以及目標市場客戶具有的某些重要的共同表征。3.小周在某公司工作，月收入15000元，現欲購買一輛汽車代步，小周在走訪了某汽車品牌的4S店后，看中了其中一款標價為250000元的SUV，與4S店砍價后，以225000元價格成交。小周在某4S店的幫助下，向某銀行申請一筆個人汽車貸款，期限3年，定價為基準利率上浮20%，貸款申請時，對應期限貸款的基準利率為4.75%，在還款2年6個月后，小周因家中突遇變數，還款能力出現臨時性下降，銀行考慮到借款人仍有較強的還款意愿，銀行批準給予貸款展期。A.1年半B.2年D.2年半答案：B本題解析：個人汽車貸款的貸款期限（含展期）不得超過5年。小周向某銀行申請的一筆個人汽車借款期限為3年，所以，小周申請展期貸款的最高年限＝5－3＝2（年）。4.挑選政策被劃分為高分挑選政策和低分挑選政策，其中，高分挑選政策主要用于（）。A.挑選具有某些良好特征的高分客戶，進行人工審批B.隨機挑選一定比例的高分客戶，進行人工審批C.挑選有瑕疵的高分申請，不允許其直接通過D.挑選評分相對較低的申請，不允許其直接通過答案：C本題解析：高分挑選政策主要用于挑選有瑕疵的高分申請，如有違約記錄的客戶不可直接通過；低分挑選政策主要用于挑選具有某些目標客戶特征的低分客戶進行人工審批。5.A.采用雙人審批方式時，只有當兩名貸款審批人同時簽署“同意”意見時.審批結論意見方為“同意”B.采用雙人審批方式時，只要當一名貸款審批人簽署“同意”意見時，審批結論意見為“同意”C.采用單人審批時，貸款審批人直接在《個人信貸業務申報審批表》上簽署審批意見D.發表“否決”意見應說明具體理由答案：B貸款審批人對個貸業務的審批意見類型為“同意”“否決”兩種。“同意”表示完全同意按申報的方案(包括借款人、金額、期限、還款方式、擔保方式等各項要素)辦理該筆業務。采用雙人審批方式時，只有當兩名貸款審批人同時簽署“同意”意見時，審批結論意見方為“同意”。6.下列各項中，不屬于個人汽車貸款中可能面臨的信用風險的是（）。A.借款人的信用欺詐和惡意逃債行為B.借款人還款意愿發生變化D.內部欺詐答案：D本題解析：7.合作機構與銀行歷史合作的信用記錄不包括()。B.合作機構與銀行開展個人貸款業務有無“假個貸”C.是否能按照合作協議履行貸款保證責任和相關的義務D.在建設、工商、稅務等國家管理部門有無不良記錄答案：D本題解析：合作機構的歷史信用記錄可以通過查看合作機構與銀行歷史合作的信用記錄來了解，通過公司業務部門了解合作機構在銀行的公司貸款情況；了解合作機構與銀行開展個人貸款業務有無“假個貸”：是否能按照合作協議履行貸款保證責任和相關的義務，有無違約記錄等。8.關于個人住房貸款，下列說法錯誤的是（）。A.公積金個人住房貸款不以營利為目的，實行“低進低出”的利率政策，帶有較強的政策性，貸款額度不受限制B.個人住房貸款包括自營性個人住房貸款、公積金個人住房貸款和個人住房組合貸款C.個人住房組合貸款是指按時足額繳存住房公積金的職工在購買、建造或大修住房時，可以同時申請公積金個人住房貸款和自營性個人住房貸款D.個人住房貸款是指銀行向自然人發放的用于購買、建造和大修理各類型住房的貸款答案：A本題解析：公積金個人住房貸款不以營利為目的，實行“低進低出”的利率政策，帶有較強的政策性，貸款額度受到限制。9.根據《個人貸款管理暫行辦法》有關貸款資金支付管理的規定，采用貸款人受托支付的，貸款人應()。A.把貸款資金專戶存儲，借款人的交易對象在用款時向貸款人提出用款申請B.把貸款資金專戶存儲，借款人用款時向貸款人提出申請D.要求貸款人在使用貸款時提出支付申請，并授權交易對方按合同約定方式提取資金本題解析：根據《個人貸款管理暫行辦法》第三十一條，采用貸款人受托支付的，貸款人應要求借款人在使用貸款時提出支付申請，并授權貸款人按合同約定方式支付貸款資金。貸款人應在貸款資金發放前審核借款人相關交易資料和憑證是否符合合同約定條件，支付后做好有關細節的認定記錄。10.2015年3月，某人向銀行申請貸款50萬元，下列各種還款方式中，最終所付利息最少的是（）。B.等額本金還款法D.組合還款法答案：B本題解析：等額本金還款法償還本金的速度最快，因而整個還款過程中承擔的利息最少；一次性還本付息法償還本金速度最慢，承擔的利息最多；等額本息還款法則是居于等額本金與到期一次性還本付息之間；組合還款法則因為還款期數、每期還款額不同，負擔的利息額視具體情況不同。11.A.借款申請人B.貸款審查人員C.貸款審批人D.貸款發放人員答案：B本題解析：個人住房貸款業務操作流程包括貸款的受理與調查、審查與審批、簽約與發放、支付管理和貸后管理五個環節。當貸前調查完成后，貸前調查人應對調查結果進行整理、分析，填寫《個人住房貸款調查審批表》，提出是否同意貸款的明確意見及對貸款要素的建議，并形成對借款申請人還款能力等方面的調查意見，連同申請資料等一并送交貸款審查人員進行貸款審查。12.A.一定的經濟實力B.良好信譽D.代位求償能力答案：C本題解析：個人保證貸款是指銀行以銀行認可的，具有代位清償債務能力的法人、其他經濟組織或自然人作為保證人而向自然人發放的貸款。13.小劉剛大學畢業，目前收入較少，但他預計兩年后自己的收入還有一個較大的提高。因此他在向銀行貸一筆10年的個人住房貸款時與銀行約定，第一個2年間每月還本息600元，以后的每個2年間的月還款額比前一個2年上浮20%，則小劉采用的還款方式為（）。A.等比累進還款法B.等額累進還款法C.等額本金還款法D.組合還款法答案：A14.對于各地查詢機構轉交的個人征信查詢申請，征信中心應在（）個工作日內予以處理，并通過專用電子郵箱將查詢結果返給各地查詢機構。A.4D.6答案：B本題解析：對于各地查詢機構轉交的查詢申請，征信中心應在2個工作日內予以處理，并通過專用電子郵箱將查詢結果返給各地查詢機構。未開通查詢終端的查詢機構接收到征信中心返回的查詢結果后，應在2個工作日內按照事先約定的接收方式將查詢結果反饋給申請人。15.在我國，（）是個人貸款業務的主體。A.個人住房貸款B.個人汽車貸款C.個人教育貸款答案：A本題解析：在我國，個人貸款業務是以個人住房貸款為主體，個人汽車貸款、個人教育貸款以及個人經營類貸款等多品種共同發展的貸款體系。七.單選題(共15題)1.在操作風險監測過程中建立的因果分析模型可以確定哪些因素與風險損失具有最高的關聯度，從而為操作風險管理指明方向。該模型是對操作風險的（）三個方面進行歷史統計，并形成相互關聯的多元分布。A.風險成因、風險指標和風險類別B.風險程度、風險發生時間和損失事件C.風險誘因、風險程度和損失金額答案：A本題解析：在綜合自我評估結果和各類操作風險報告的基礎上，利用因果分析模型能夠對風險成因、風險指標和風險類別進行邏輯分析和數據統計，進而形成三者之間相互關聯的多元分布。2.零售風險暴露應同時具有如下三方面特征：①債務人是一個或幾個自然人；②筆數多，單筆金額小；③按照組合方式進行管理。A.具體崗位的風險管理政策和流程直接影響商業銀行的業績表現，因此必須定期嚴格審核或修訂B.信用評級參數的設定.投資組合的選擇／分布.市場營銷計劃等可能存在相當嚴重的戰略風險C.進入／退出市場.提供新產品／服務.接受／放棄合作伙伴等長期戰略決策可能存在巨大的戰略風險D.戰略風險管理規劃不應經常審核或修訂以免影響長期戰略一致性答案：D本題解析：3.商業銀行可以利用下列哪項指標評估客戶的短期償債能力（）。A.流動比率B.利息保障倍數C.有形凈值債務率D.資產負債比率答案：A利息保障倍數、有形凈值債務率和資產負債比率都是杠桿比率，用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業的償債資格和能力。流動比率，用來判斷企業歸還短期債務的能力，即分析企業當前的現金支付能力和應付突發事件和困境的能力。4.在其他條件保持不變的情況下，固定收益產品的到期日或下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期（）。A.越大B.不受影響C.無法判斷答案：A一般而言，金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經濟價值產生較大的影響。5.下列關于商業銀行違約風險暴露的表述，正確的是（）。A.違約風險暴露應包括對客戶的應收未收利息B.違約風險暴露應扣除應收未收利息C.違約風險暴露只包括對客戶已發生的表內資產答案：A本題解析：違約風險暴露是指債務人違約時預期表內項目和表外項目的風險暴露總額，包括已使用的授信余額、應收未收利息、未使用授信額度的預期提取數量以及可能發生的相關費用等。6.杠桿率監管覆蓋了表外資產，彌補了（）資本監管下表外資產風險計提不足的問題。A.巴塞爾協議ⅡB.巴塞爾協議ⅠC.巴塞爾協議ⅢD.巴塞爾協議框架的改進（巴塞爾協議2.5）答案：A杠桿率監管覆蓋表外資產，彌補了巴塞爾協議Ⅱ資本監管下表外資產風險計提不足的問題，減少了銀行向表外轉移資產進行監管套利的可能性。7.商業銀行個人按揭貸款的還款能力體現在（）方面。A.貸款抵押率B.月供收入比C.按揭貸款余額D.房產評估價值本題解析：商業銀行個人按揭貸款的質量主要受借款人的還款能力和還款意愿影響。還款能力體現在月供收入比，還款意愿體現在貸款抵押率（按揭貸款余額／房產評估價值）。8.A.不能計量非交易業務中的市場風險B.未能涵蓋價格劇烈波動可能對銀行造成的重大損失C.置信水平無法達到監管要求D.只能反映資產組合的構成及其對價格波動的敏感性答案：B本題解析：市場風險內部模型法存在一定的局限性：①市場風險內部模型計算的風險水平，不能反映資產組合的構成及其對價格波動的敏感性，對風險管理的具體作用有限，需要輔之以缺口分析、久期分析等方法；②市場風險內部模型法未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發性小概率事件，需要采用壓力測試、情景分析等方法對其分析結果進行補充。9.商業銀行向某客戶提供一筆3年期的貸款1000萬元,該客戶在第一年的違約率是0.8%,第二年的違約率是1.4%,第三年的違約率是2.1%,假設客戶違約后,銀行的貸款將遭受全額損失,該筆貸款預計到期可收回的金額為()。B.960.26萬元C.957.57萬元D.925.47萬元答案：C本題解析：由死亡率模型可知，本息全部歸還的概率為：(1-0.8%)×(1-1.4%)×(1-2.1%)≈95.7572%，可收回的金額為：1000×95.7572%≈957.57(萬元)。10.風險事件：2007年，受