2024年11月[浙江]浙江民泰商業銀行社會招考（1130）筆試歷年參考題庫附帶答案詳解第壹卷一.單選題(共15題)1.支付結算業務屬于商業銀行的（）。A.負債業務B.其他業務C.中間業務D.資產業務本題解析：支付結算業務是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據、匯款、托收、信用證、信用卡等結算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務。支付結算業務是銀行的中間業務，主要收入來源是手續費收入。2.銀行通常將(?)看做對其市場價值最大的威脅。B.聲譽風險?C.法律風險?D.市場風險答案：BB銀行通常將聲譽風險看作對其市場價值最大的威脅，因為銀行的業務性質要求它能夠維持存款人、貸款人和整個市場的信心。故選B。3.根據現行監督規定，商業銀行總行經銀行業監督管理機構批準設立，業務范圍經銀行業監督管理機構批準后（）。A.某分支機構的設立需經銀行監管機構批準，而分支機構業務的開辦只需經其總行批準即可B.其分支機構的設立和分支機構業務的開辦均只需經其總行批準即可D.其分支機構只需經其總行批準即可設立，而分支機構業務的開辦需經銀行業監管機構批準答案：A本題解析：根據《中華人民共和國中國人民銀行法》的規定，商業銀行根據業務需要可以在中華人民共和國境內外設立分支機構。設立分支機構必須經國務院銀行業監督管理機構審查批準。商業銀行分支機構不具有法人資格，在總行授權范圍內依法開展業務，其民事責任由總行承擔。4.?下列關于市場約束的表述不正確的是（）。A.市場約束的具體表現形式之一就是強化信息的披露B.市場約束的目的在于促進銀行安全穩健經營C.市場約束機制的運行不需要任何條件也可以實現D.市場約束的運作機制主要是依靠利益相關者的利益驅動答案：C本題解析：C項，市場約束機制的運行條件包括：發達的金融市場；充分有效的信息披露機制；必須擁有維護市場正常運行的完善的法律體系；市場參與者具有較強的金融風險意識；良好的公司治理機制。5.（）結合了新形勢下我國大型銀行的風險特征，是2010年初探索創立的一個全新的監管模型。A.駱駝評級體系B.ARROW評級體系C.“腕骨”監管指標體系D.風險評級體系本題解析：“腕骨”（CARPALs）監管指標體系是原銀監會借鑒國際先進理念，吸收巴塞爾新資本協議的最新成果，以新四大監管工具為基礎，結合新形勢下我國大型銀行的風險特征，于2010年初探索創立的一個全新的監管模型。6.單位活期存款賬戶中的一般存款賬戶不得辦理()。A.現金支取B.借款相關的業務D.現金繳存答案：A本題解析：A一般存款賬戶是指存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶，因此可以辦理轉賬結算及借款相關的業務。一般存款賬戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。故選A。7.下列不屬于銀監會負責監管的非銀行金融機構是()。A.金融資產管理公司B.信托公司C.基金管理公司D.金融租賃公司答案：C本題解析：C由銀監會負責監管的非銀行金融機構包括金融資產管理公司、信托公司、企業集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司。C項基金管理公司的監管機構應為證監會。故選C。8.銀行從業人員的以下做法合理的是()。A.客戶送給其貴重的鉆石項鏈C.在談業務時主動提出給客戶相關的調研費D.接受客戶貴重禮品后同意在辦理業務時給予優惠答案：B本題解析：9.A.《流動資金貸款管理暫行為法》B.《固定資產貸款管理暫辦法》C.《商業銀行授信工作盡職指引》D.《個人貸款管理暫行辦法》答案：C本題解析：為進一步規范和加強信貸業務管理，促進貸款業務健康發展，2009年以來銀監會先后頒布了《固定資產貸款管理暫行辦法》、《項目融資業務指引》、《流動資金貸款管理暫行辦法》和《個人貸款管理暫行辦法》（簡稱“三個辦法一個指引”）。10.根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》規定，理財產品的風險評級結果由低到高應當至少包括（）個等級。A.5C.4D.6答案：A本題解析：根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》的規定，理財產品風險評級結果應當以風險等級體現，由低到高至少包括一級至五級，并可以根據實際情況進一步細分。11.商業銀行股東大會年會應當由董事會在每一會計年度結束后的（）召集和召開。A.一個月內B.三個月內C.二個月內D.六個月內答案：D本題解析：股東大會會議包括年度會議和臨時會議。股東大會年會應當由董事會在每一會計年度結束后六個月內召集和召開。12.下列選項中，不屬于商業銀行咨詢顧問業務的是（）。A.資產管理顧問業務B.財務顧問業務C.企業信息咨詢服務D.企業信用評級服務本題解析：13.銀行本票的出票人是（）。A.保證人B.第三方C.銀行答案：C本題解析：銀行本票是銀行簽發的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。14.春節期間，同學小張在商店里購買了一款打折的MP4，原標價為人民幣550元，實際支付400元。在這次購買活動中，貨幣執行的職能是（）。A.流通手段B.支付手段C.價值尺度D.貯藏手段答案：A本題解析：本題描述的是一個購買活動，人民幣——紙幣在這里代替金屬貨幣執行的是流通手段的職能。?15.下列不屬于全面風險管理體系的維度的是（）。A.企業的目標B.企業的各個層級C.全面風險管理要素D.企業的盈利狀況答案：D本題解析：二.單選題(共15題)1.隨著金融資產管理公司集團化、綜合化經營和發展，集團層面的風險日漸突出，有必要建立起與之相適應的全面（）體系，并接受監管當局的審慎監管，以引導其朝著更加規范、科學的方向發展。B.風險管理和內部控制C.風險管理和監督控制答案：B本題解析：隨著金融資產管理公司集團化、綜合化經營和發展，集團層面的風險日漸突出，有必要建立起與之相適應的全面風險管理和內部控制體系，并接受監管當局的審慎監管，以引導其朝著更加規范、科學的方向發展。2.落實保函的風險補償措施不力，未執行保證及反擔保制度的行為不包括（）。A.無保證金出具保函B.保證金管理混亂C.未進行專戶管理D.專款專用答案：D本題解析：落實保函的風險補償措施不力，未執行保證及反擔保制度的表現：存在無保證金出具保函；保證金管理混亂，未進行專戶管理和專款專用；未要求被擔保人落實反擔保措施或提供足額抵押物等行為。3.資本充足率為資本凈額與風險加權資產加（）倍的市場風險資本之比，財務公司資本充足率不得低于（）。A.12；10%B.12.5；10%C.12；20%本題解析：資本充足率為資本凈額與風險加權資產加12.5倍的市場風險資本之比，財務公司資本充足率不得低于10%。4.《銀行業金融機構全面風險管理指引》要求，銀行業金融機構應當建立相對獨立的全面風險管理組織架構，賦予風險管理條線足夠的授權、人力資源及其他資源配置，建立科學合理的報告渠道，與業務條線之間形成相互制衡的運行機制。這體現了全面風險管理的（）A.獨立性原則B.匹配性原則C.全覆蓋原則D.有效性原則答案：A銀行業金融機構在全面風險管理中應當遵循的基本原則包括：匹配性原則、全覆蓋原則、獨立性原則和有效性原則。其中，獨立性原則是指銀行業金融機構應當建立相對獨立的全面風險管理組織架構，賦予風險管理條線足夠的授權、人力資源及其他資源配置，建立科學合理的報告渠道，與業務條線之間形成相互制衡的運行機制。5.信托公司不得開展除同業拆入業務以外的其他負債業務，且同業拆入余額不得超過其凈資產的（）。A.50%B.20%C.30%答案：B本題解析：6.金融租賃公司設立的境內專業子公司，注冊資本最低限額為（）萬元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。A.3000B.5000C.7000D.8000答案：B本題解析：金融租賃公司設立的境內專業子公司，應當具備以下條件：（1）有符合《中華人民共和國公司法》和銀保監會規定的公司章程。（3）注冊資本最低限額為5000萬元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。（5）有健全的公司治理、內部控制和風險管理體系，以及與業務經營相適應的管理信息系統。（6）有與業務經營相適應的營業場所、安全防范措施和其他設施。（7）銀保監會規章規定的其他審慎性條件。7.商業銀行可以不計提市場風險資本的是（）。A.利率風險暴露B.結構性外匯風險暴露D.商品風險暴露答案：B本題解析：商業銀行可以不對結構性外匯風險暴露計提市場風險資本。8.下列不屬于歐盟金融監管體系現狀的是（）。A.設立系統性風險委員會，加強宏觀審慎監管C.構建歐洲銀行業單一監管機制，賦予歐洲央行銀行業最高監管人角色D.審慎監管局答案：D本題解析：歐盟金融監管體系現狀：（1）設立系統性風險委員會，加強宏觀審慎監管；（2）成立歐洲金融監管當局，加強微觀審慎監管；（3）構建歐洲銀行業單一監管機制，賦予歐洲央行銀行業最高監管人角色。D選項屬于英國金融監管體系現狀。9.A.資產質量B.損失準備金C.關聯交易D.不良貸款答案：D本題解析：審慎經營規則的內容可以包括風險管理、內部控制、資本充足率、流動性、資產質量、損失準備金、風險集中、關聯交易。10.我國商業銀行的個人住房按揭貸款一般都允許客戶提前還款，并且客戶無須提前繳納還款費用，因此導致銀行利率風險形式是（）。A.基準風險B.收益率曲線風險C.期權性風險D.重新定價風險答案：C期權性風險來源于銀行資產、負債和表外業務中所隱含的期權，期權賦予其持有者買入、賣出或以某種方式改變某一金融工具或金融合同現金流量的權利，而非義務。例如，我國的個人住房按揭貸款一般都允許客戶提前還款，并且客戶無須提前繳納還款費用。11.下列不屬于商業銀行二級資本的是（）。B.少數股東資本可計入部分C.一般風險準備D.超額貸款損失準備本題解析：二級資本主要包括:二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備、少數股東資本可計入部分。C項屬于核心一級資本。12.備用信用證受()影響遭受損失的風險。B.通貨膨脹C.匯率波動D.利率及匯率波動答案：D本題解析：備用信用證的主要風險點之一：備用信用證受利率及匯率波動影響遭受損失的風險。13.反映銀行的資金頭寸情況，可以衡量單個銀行的流動性和清償能力的指標是（）。A.存貸比B.核心負債比例D.流動性缺口率答案：C本題解析：超額備付金率是指銀行為適應資金營運的需要，用于保證存款支付和資金清算的貨幣資金與各項存款的比例。該指標用于反映銀行的資金頭寸情況，可以衡量單個銀行的流動性和清償能力。14.信息科技工作要把銀行的（）作為各項工作的中心，所有的工作圍繞這個中心布局、展開。A.利潤目標B.風險目標C.戰略目標D.長期目標答案：C本題解析：15.銀監會及其派出機構決定組織聽證的，應自收到聽證申請之日起()日內舉行聽證，并在舉行聽證7日前，書面通知當事人舉行聽證的時間、地點、方式。當事人對違法、違規事實有爭議的，應當在提起聽證申請時提交相關證據材料。A.10B.15C.20D.30本題解析：銀監會及其派出機構決定組織聽證的，應自收到聽證申請之日起30日內舉行聽證，并在舉行聽證7日前，書面通知當事人舉行聽證的時間、地點、方式。當事人對違法、違規事實有爭議的，應當在提起聽證申請時提交相關證據材料。三.單選題(共15題)1.下列不屬于信貸業務政策符合性審查內容的是（）。B.借款人的企業性質、發展沿革、組織架構C.客戶準入及借款用途是否符合銀行區域、客戶、行業、產品等信貸政策答案：B本題解析：信貸業務政策符合性審查內容包括：①借款用途是否合法合規，是否符合國家宏觀經濟政策、產業行業政策、土地、環保和節能政策以及國家貨幣信貸政策等。②客戶準入及借款用途是否符合銀行區域、客戶、行業、產品等信貸政策。③借款人的信用等級評定、授信額度核定、定價、期限、支付方式等是否符合銀行信貸政策制度，貸款品種及金額是否在有效授信（信用）可用額度內，貸款條件是否滿足授信額度設定的支用條件等。2.某企業2015年資產負債表中應收賬款平均余額為0萬元，年初應收票據余額50萬元，未向銀行辦理貼現手續，到年末應收票據余額70萬元，其中20萬元已向銀行辦理貼現手續，年末計提壞賬準備30萬元，若該企業2015年賒銷收入凈額為60萬元，計算期按l80天算，企業的應收賬款回收期為()天。A.60B.105C.150D.180答案：B本題解析：計算應收賬款周轉率時，應收賬款數額應包括資產負債表中應收賬款與應收票據等全部數額，但如果應收票據已向銀行辦理了貼現手續，則不應再計入應收賬款平均余額內。另外，壞賬準備也應當從應收賬款余額中扣除。本題中應收賬款平均余額為：(50+70—20—30)／2=35(萬元)，應收賬款回收期為：l80X35／60=105(天)。3.A.主要包括還款能力分析、擔保狀況分析和非財務因素分析三方面B.在對擔保狀況分析時，重點需考慮擔保的有效性C.擔保也需要具有法律效力，且要建立在擔保人的財務實力及自愿基礎上D.一般可從借款人的行業、經營、管理風險，自然及社會因素，銀行信貸管理等方面分析非財務因素對貸款償還的影響答案：BB項，擔保狀況分析重點需考慮法律、經濟兩方面，即擔保的有效性與擔保的充分性。4.關于信貸人員對借款人信譽狀況的分析，下列說法錯誤的是（）。A.可通過“中國人民銀行企業征信系統”查詢借款人的不良記錄B.可根據借款人在經營中有無偷漏稅，有無采用虛假報表、隱瞞事實等不正當手段騙取銀行貸款，有無在購銷過程中使用欺騙手段騙取顧客信任來考察客戶的對外資信答案：D本題解析：一般借款人信譽主要受借款人的高管層、股東(尤其是大股東)的素質和有關情況影響，與企業關聯方關系不大。5.?通常情況下，以下關于不同行業資金結構比例關系，說法正確的是（）。[2015年10月真題]A.資本密集型行業流動負債水平一般比長期負債水平高B.零售業流動負債占負債總額的比率一般比制造業高C.勞動力密集型行業流動負債占負債總額的比率一般比資本密集型行業低D.制造業長期負債占負債總額的比率一般比批發行業低答案：B本題解析：不同行業的資金結構比例參考指標如表6—1所示。6.A.項目技術評估B.銀行效益評估C.項目建設配套條件評估D.項目建設的必要性評估答案：D本題解析：項目建設的必要性評估包括三個方面的內容：①項目所屬行業當前整體狀況分析，國內外情況對比，發展趨勢預測，項目所生產產品的生命周期分析；②貸款項目是否符合國家產業政策，項目建設和運營是否符合相關法律法規要求，是否經過必要的報批程序，是否符合國家總體布局和地區經濟結構的需要；③項目產品市場情況分析和項目產品的競爭力分析。7.營運資本是借款人償債資金保證的絕對量，其計算公式為（）。A.營運資本＝長期資產－長期負債B.營運資本＝流動資產＋流動負債C.營運資本＝所有者權益D.營運資本＝流動資產－流動負債答案：D本題解析：營運資本是流動資產與流動負債之差，即：營運資本＝流動資產－流動負債。由上述公式可見，營運資本可以為正值也可以為負值。正值時說明該借款人是用長期資金（所有者權益、非流動負債）支持部分流動資產，負值時說明該借款人是用流動負債支持部分非流動資產。8.M企業在N銀行有一筆一年期流動資金貸款即將到期，但M企業集團因季節性因素影響了銷售及資金回籠，資金暫時出現不足，無法償還在N銀行的貸款。下列各項中表述正確的是()。A.N銀行業務部門客戶經理對M企業展期條件審查核實后，可直接批準企業展期申請B.M企業應在到期前向銀行提出貸款展期申請D.若M企業未向N銀行提出展期申請，其貸款自到期之日起，轉人次級類貸款答案：B本題解析：借款人不能按期歸還貸款時，應當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。A項，貸款展期的審批實行分級審批制度，銀行應根據業務量大小、管理水平和貸款風險度確定各級分支機構的審批權限，超過審批權限的，應當報上級機構審批；C項，短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；D項，借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉入逾期貸款賬戶。9.在面談過程中了解到的抵押品可接受性的信息不包括（）。A.抵押品價值B.抵押品的用途D.抵押品權屬答案：B本題解析：抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權屬、價值、變現難易程度等。10.根據現行規定：借款企業信用評級在（），銀行可以自主免除表外欠息。A.BBB級(含)以下B.C級(含)以下C.BBB級(不含)以下D.C級(不含)以下答案：A本題解析：根據現行規定，銀行可以自主免除符合下列條件的表外欠息：借款企業信用評級在BBB級(含)以下；貸款本金為次級類、可疑類或損失類。減免表外欠息要嚴格遵守財政部和銀監會的相關要求。11.根據《巴塞爾新資本協議》要求，下列關于客戶信用評級的表述正確的是（）。A.能有效區分違約客戶，準確量化客戶違約風險B.主要依據公開市場所披露的財務信息和經營數據C.須由專業評級機構對特定債務人進行整體評估D.依靠財務報表分析評估借款人償債能力答案：A本題解析：符合《巴塞爾新資本協議》要求的客戶信用評級體系至少具有三大效能：①能夠有效區分違約客戶；②能夠準確量化客戶違約風險；③整個信用評級體系的結果要具有穩定性。信用評級分為外部評級和內部評級。BC兩項屬于外部評級的內容；D項，內部評級是商業銀行根據內部收集的信息和自身的評價標準，對本行客戶及其所開展業務風險進行的評價。12.?某國的政治風險評級(PR)為75，財務風險評級(FR)為45，經濟風險評級(ER)為20，則使用PRS集團的計算方法得到的國家綜合風險是（）。[2016年6月真題]A.70B.47D.12本題解析：在政治風險服務集團(PRS集團)的計算方法中，國家綜合風險(CRR)=0．5X(PR+FR+ER)=0．5X(75+45+20)=70。13.A.30B.20C.10D.50答案：B本題解析：根據題意，企業盈虧平衡點銷售收入＝產品單價×年固定成本/（產品單價－單位產品可變成本－單位產品銷售稅金）＝515×200000/（515－2－1）≈200000（元）。14.A銀行2007年以購買國債的方式向冰島政府貸款l000萬歐元，2年后到期。到2009年，冰島在全球經濟危機中面I臨“國家破產”，無法按時歸還A銀行本息，此種風險屬于（）。A.清算風險C.流動性風險D.主權風險本題解析：A銀行向冰島政府貸款，后因冰島面臨“國家破產”而無法收回貸款，此種對某一主權國家政府貸款所遇到的損失屬于主權風險。15.下列有關客戶經營管理狀況分析的表述，錯誤的是()。A.銷售階段的核心是市場B.生產階段的核心是技術C.供應階段的核心是進貨D.市場階段的核心是管理答案：D本題解析：信貸人員可以從客戶的生產流程入手，通過供、產、銷三個方面分析客戶的經營狀況，也可以通過客戶經營業績指標進行分析。其中，供應階段的核心是進貨；生產階段的核心是技術；銷售階段的核心是市場。四.多選題(共15題)1.商業銀行債券投資目的主要有（）。A.減少貸款規模B.平衡流動性和盈利性C.增加銀行資產規模D.提高資本充足率答案：B、D、E本題解析：商業銀行債券投資的目標，主要是平衡流動性和盈利性，并降低資產組合的風險、提高資本充足率。債券投資是平衡銀行流動性和盈利性的優良工具，還能夠增加銀行的收益，實現提高盈利性的目標。2.下列選項屬于非現場監管基本流程的是（）。B.對有關數據進行核對、整理C.風險監測分析D.檢查規定執行情況E.指導現場檢查答案：A、B、C、E本題解析：非現場監管的基本流程包括：②對有關數據進行核對、整理。③生成風險監管指標值。④風險監測分析。⑤風險初步評價與早期預警。⑥指導現場檢查。3.收益率曲線的形狀包括（）。A.水平收益率曲線B.正向收益率曲線D.駝峰收益率曲線E.垂直收益率曲線答案：A、B、C、D本題解析：暫無解析4.A.客戶消費計劃B.客戶的生命周期特點C.客戶的經濟狀況D.客戶的風險偏好E.投資工具的風險性,收益性和流動性答案：A、B、C、D銀行將根據客戶的經濟狀況、風險偏好、消費計劃及其生命周期特點，為客戶選擇合適的金融產品和投資工具。5.根據《票據法》，下列關于票據權利的說法，正確的有(?)。A.匯票被拒絕承兌，持票人可以行使追索權B.付款請求權是第一順序請求權，追索權是第二順序請求權C.票據權利的取得從取得方式分為原始取得與及繼承取得D.票據權利的行使應當在票據債權人的營業場所和營業時間進行E.持票人惡意取得票據，不得享有票據權利答案：A、B、C、E本題解析：ABCE票據權利的行使應當是在票據債務人的營業場所和營業時間內進行。D項錯誤。故選ABCE。6.按照貸款品種劃分，個人貸款主要分為（）。A.個人投資貸款B.個人住房貸款C.個人信用卡透支D.個人經營貸款E.個人消費貸款答案：B、C、D、E個人貸款是指貸款人向符合條件的自然人發放的用于個人消費、生產經營等用途的本外幣貸款。雖然部分個人貸款也用于生產經營，但絕大多數個人貸款主要用于消費。個人貸款主要分為四大類：①個人住房貸款；②個人消費貸款；③個人經營貸款；④個人信用卡透支。7.商業銀行薪酬機制一般堅持的原則是（）。A.薪酬機制與公司治理要求相統一B.薪酬激勵與銀行競爭能力及銀行持續能力建設相兼顧C.短期激勵與長期激勵相協調D.薪酬水平與風險成本調整后的經營業績相適應E.基本薪酬的檔次分類及晉級辦法本題解析：8.銀行在金融創新中，須遵守的基本原則有（）。A.成本可算B.充分信息披露C.風險可控D.維護銀行利益至上E.公平競爭答案：A、B、C、E本題解析：商業銀行開展金融創新，需要遵循如下一些基本原則：①合法合規原則；②公平競爭原則；③知識產權保護原則；④成本可算原則；⑤風險可控原則；⑥信息充分披露原則；⑦維護客戶利益原則；⑧四個“認識”原則。9.下列屬于非銀行金融機構的有（）。A.貨幣經紀公司B.金融資產管理公司C.汽車金融公司D.信托公司E.金融租賃公司答案：A、B、C、D、E本題解析：非銀行金融機構是金融體系的重要組成部分。屬于中國銀行業監督管理委員會監管的非銀行業機構包括金融資產管理公司、企業集團財務公司、信托投資公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經紀公司、消費金融公司、貸款公司等非銀行金融機構。10.國際收支包括()。A.貿易收支B.勞務收支C.外資對華直接投資D.對其他國家的捐贈E.流動資產轉移答案：A、B、C、D本題解析：ABCD國際收支包括經常項目和資本項目。貿易收支、勞務收支和對其他國的捐贈都屬于經常項目，外資對華直接投資和固定資產轉移屬于資本項目。流動資產轉移并不屬于國際收支。故選ABCD。11.A.商業銀行效益B.企業效益C.貨幣供應量D.信用總量答案：C、D、E本題解析：貨幣政策是指中央銀行為實現特定經濟目標而采用的控制和調節貨幣供應量、信用及利率等方針和措施的總稱，是國家調節和控制宏觀經濟的主要手段之一。12.以下關于《中華人民共和國公司法》的表述中，錯誤的有（）。A.公司增加或減少注冊資本，須有公司股東會（或股東大會）作出決議，并由代表二分之一以上表決權的股東通過，并須進行相應的變更登記B.根據《中華人民共和國公司法》的規定，公司的法定代表人必須是公司的董事長C.公司以其注冊資本對公司的債務承擔責任E.設立公司必須依法制定公司章程答案：A、B、C本題解析：A項說法錯誤，公司增加或減少注冊資本，須由公司股東會（或股東大會）作出決議，并由代表三分之二以上表決權的股東通過，并須進行相應的變更登記。B項說法錯誤，根據《公司法》第13條規定，公司法定代表人依照公司章程的規定，由董事長、執行董事或者經理擔任，并依法登記。C項說法錯誤，公司，是指股東依照《公司法》的規定出資設立，股東以其出資額或認購的股份對公司承擔責任，公司以其全部資產對公司債務承擔責任的企業法人。13.A.一級市場C.流通市場D.二級市場E.高級市場答案：A、B本題解析：AB證券發行市場也稱為一級市場或者初級市場。流通市場是二級市場，所以CDE選項錯誤。故選AB。14.根據《中華人民共和國行政強制法》我國行政強制執行的方式有（）。A.排除妨礙、恢復原狀B.紀律處分C.拍賣或者依法處理查封、扣押的場所、設施或者財物E.劃撥存款、匯款答案：A、C、D、E本題解析：（1）加處罰款或者滯納金；（2）劃撥存款、匯款；（3）拍賣或者依法處理查封、扣押的場所、設施或者財物；（4）排除妨礙、恢復原狀；（5）代履行；（6）其他強制執行方式。15.銀行通常把聲譽風險看做是對其市場價值最大的威脅，故管理好聲譽風險事關重大。最好的管理聲譽風險的辦法是()。A.強化全面風險管理意識B.落實管理崗位責任C.預先做好應對聲譽危機的準備D.確保其他主要風險被正確識別和優先排序E.改善公司治理和內部控制答案：A、C、D、E本題解析：ACDE管理聲譽風險最好的辦法是：強化全面風險管理意識，改善公司治理和內部控制，并預先做好應對聲譽危機的準備；確保其他主要風險被正確識別和優先排序。故選ACDE。五.單選題(共15題)1.A.自用房產投資B.尋求多元投資組合C.固定收益投資D.進行股票、基金的投資答案：B本題解析：維持期階段是個人和家庭進行財務規劃的關鍵期，既要通過提高勞動收入積累盡可能多的財富，更要善用投資工具創造更多財富；既要償清各種中長期債務，又要為未來儲備財富。這一時期，財務投資尤其是可獲得適當收益的組合投資成為主要手段。2.當個人和家庭由于某種意外的原因出現收支不平衡時，需要采取的必要措施是（）。A.資產管理B.收入管理C.支出管理答案：D本題解析：“天有不測風云”，每個家庭在理財規劃中必須考慮風險管理，因為財務風險會成為影響客戶實現不同人生階段理財目標的不利因素。一個家庭在其不同的人生階段，涉及大量的風險，所以人們需要對自己的家庭及個人進行風險管理計劃。3.下列理財業務從業人員的行為沒有違背從業人員限制性條款的是（）。A.根據客戶要求提供合適的投資產品，主動代替客戶做出最佳選擇，并向客戶解釋相關投資工具的運作市場及方式，揭示相關風險B.對非保證收益理財計劃，在與客戶簽訂合同前，為增強客戶對銀行理財能力的信心，有必要對客戶宣傳介紹“預期收益率”或“最高收益率”C.從業人員利用有意隱瞞或歪曲理財產品(計劃)重要風險信息等欺騙手段銷售理財產品(計劃)答案：D本題解析：選項A，根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第37條的規定，商業銀行利用理財顧問服務向客戶推介投資產品時，應提供合適的投資產品由客戶自主選擇，并向客戶解釋相關投資工具的運作市場及方式，揭示相關風險；選項B，根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第40條的規定，對非保證收益理財計劃，在與客戶簽訂合同前，應提供理財計劃預期收益率的測算數據、測算方式和測算的主要依據；選項C，根據《關于商業銀行開展個人理財業務風險提示的通知》的規定，商業銀行應嚴肅處理利用有意隱瞞或歪曲理財產品(計劃)重要風險信息等欺騙手段銷售理財產品(計劃)的業務人員。4.（）反映了企業總資產的利用效率，指標越高，說明企業全部資產的盈利能力越強。A.銷售凈利潤率B.凈資產利潤率C.實收資本利潤率D.基本獲利率答案：B本題解析：反映了企業總資產的利用效率，指標越高，說明企業全部資產的盈利能力越強。5.下來說法中正確的是（）。A.債券的發行條件不包括其發行票面金額B.企業債券的持有人無權參與公司的經營決策C.憑證式國債可以流通并轉讓D.記賬式國債不能上市流通轉讓答案：B本題解析：債券發行條件是指債券發行者在以債券形式籌集資金時所必須考慮的有關因素，包括發行金額、票面金額、期限、償還方式、票面利率、付息方式、發行價格、發行費用、稅收效應以及有無擔保等內容。因此，A項說法錯誤。憑證式國債不能上市流通轉讓，但可以提前兌取，C選項錯誤。記賬式國債，是指沒有實物形態的票券，而是在電腦賬戶中作記錄。在我國，上海證券交易所和深圳證券交易所已為證券投資者建立電腦證券賬戶。因此，可以利用證券交易所的系統來發行債券，并可以流通轉讓，D選項錯誤。?6.在客戶關系管理里，客戶的滿意度是由（）兩個因素決定。A.客戶的抱怨和忠誠B.客戶的預期和體驗D.產品的質量和價格答案：B本題解析：客戶滿意度＝客戶體驗（獲得的服務水平）－客戶預期。客戶的滿意度不僅取決于金融機構、理財師的服務水平，還與客戶的預期相關。7.A.按個體工商戶的生產經營所得計征個人所得稅，不再征收企業所得稅B.按工資.薪金所得計征個人所得稅，不再征收企業所得稅C.先按照企業所得稅法的有關規定繳納企業所得稅，再按個體工商戶的生產經營所得計征個人所得稅D.先按照企業所得稅法的有關規定繳納企業所得稅，再按工資.薪金所得計征個人所得稅本題解析：如果將所承租企業的工商登記變更為個體工商戶，則其經營所得按個體工商戶的生產經營所得計算繳納個人所得稅；如果仍使用原企業的營業執照，則按規定在繳納企業所得稅后，還要就其稅后所得按承包、承租經營所得繳納個人所得稅。8.與企業生產經營理念的發展相呼應，客戶的消費觀念也經歷了不同階段。下列關于客戶消費觀念的變化過程，說法正確的是()。A.客戶消費觀念由理性消費過渡到感性消費再發展到感情消費B.客戶消費觀念由感性消費過渡到理性消費再發展到感情消費C.客戶消費觀念由感情消費過渡到理性消費再發展到感性消費D.客戶消費觀念由感情消費過渡到感性消費再發展到理性消費答案：A本題解析：9.楊家有三兄弟楊甲、楊乙和楊丙，楊丙幼年時送給陳某作養子，楊丙結婚時，陳某為其蓋了二層的新房，因鄰居失火，該房屋被燒毀。楊丙的生母就將自己的住房騰出來，讓楊丙夫婦及陳某居住，不久楊丙的生母病故。楊甲與楊乙要收回房子，楊丙認為自己有權繼承母親遺產。依照法律規定，死者的遺產由（）繼承。A.楊甲和楊乙D.楊甲、楊乙、楊丙及陳某答案：A本題解析：養子女是指因收養關系的成立而與養父母形成父母子女關系的子女。養子女與親生子女享有同等的繼承權。收養關系一旦成立，養子女與生父母間的權利義務關系消除。本題中楊丙被送給陳某做養子，其與生父母之間的關系即告解除，無權繼承生父母的財產。10.李先生打算為剛上小學的兒子籌備大一的開支。他準備采用教育儲蓄的方式進行。為此，他向理財師咨詢有關問題。如果李先生在開立教育儲蓄賬戶的次年，開立一個活期儲蓄存款，以彌補資金缺口。活期儲蓄存款利率為0．72％。那么，李先生活期賬戶應存人()元。假設不考慮利息稅因素。A.6086.7C.6246.6D.6724.4答案：A本題解析：N=5，，I／YR=0．72，FV=6309，使用財務計算器得出：PV=6086．7(元)。11.在人的生命周期過程中，通常比較適合用高成長性和高投資性的投資工具的時期是()。A.退休養老期B.中年穩健期D.少年成長期答案：C本題解析：暫無解析12.依據我國《繼承法》第十條的規定，作為法定繼承人的兄弟姐妹不包括（）。A.同父同母的兄弟姐妹B.同父異母或者同母異父的兄弟姐妹C.養兄弟姐妹答案：D本題解析：作為法定繼承人的兄弟姐妹包括同父母的全血緣的兄弟姐妹，同父異母或同母異父的半血緣的兄弟姐妹、養兄弟姐妹和有扶養關系的繼兄弟姐妹。13.張強夫婦生有一子張瑞，一女張欣。兩個孩子先后成家，張欣嫁給李明。由于張瑞在外地工作，張強夫婦一直住在張欣家里，由張欣夫婦照料。2012年張欣因意外事故不幸身亡，李明通知張瑞將父母接回家，但是張瑞一直以各種理由推脫，也不給付生活費。無奈之下，李明只好繼續贍養岳父母。2015年，張強夫婦雙雙離開人世，留下了一筆遺產，關于遺產的分割問題，張瑞和李明產生了糾紛，二人訴至法院。根據以上材料回答下列問題。關于李明和張強夫婦之間的關系，以下說法正確的是（）。?A.李明不得作為張強夫婦的第一順序繼承人B.李明與張強夫婦之間屬于擬制血親關系C.李明與張強夫婦之間沒有贍養和撫養的權利和義務D.李明與張強夫婦之間可以相互繼承答案：C兒媳、女婿與公婆、岳父母之間是以婚姻關系為紐帶而產生的親屬關系，屬于姻親關系。姻親間沒有法定的權利和義務，因而，李明和張強夫婦之間沒有贍養、撫養的權利義務關系。但是，由于李明盡了贍養的主要義務，享有對岳父岳母遺產的繼承權，這里只是李明對張強夫婦享有繼承權，張強夫婦對李明并不具有繼承權，故他們之間不能相互繼承。14.遺產指被繼承人死亡時遺留的個人所有財產和法律規定可以繼承的其他財產權益。下列屬于公民遺產范圍的是（）。A.公民的著作權、專利權中的財產權利B.國有資源的使用權C.撫恤金D.名譽權答案：A本題解析：15.下列關于繼父母子女關系和養父母子女關系的表述錯誤的是（）。B.繼子女與繼父母間的權利和義務，是基于撫養教育關系的形成而產生的C.養父母子女關系自成立之日起，養子女與生父母間的權利義務關系即行消除D.繼子女與生父母間的權利義務關系因有撫養教育關系的繼父母子女間的權利義務關系而消除答案：D本題解析：D項，繼子女享有雙重的繼承權，既有權繼承其繼父或者繼母的遺產，也有權繼承其生父母的遺產。六.單選題(共15題)1.下列關于個人借款合同變更的表述，錯誤的是（）。A.在合同履行期間，須變更借款合同主體的，借款人或財產繼承人持有效法律文件，向貸款銀行提出書面申請B.個人借款合同主體變更包括貸款銀行的變更和借款人的變更兩方面C.在抵(質)押登記變更等有關手續辦妥后，經辦人填寫個人借款合同要素變更申請表，連同一份借款合同交會計部門辦理有關借款主體變更事宜本題解析：B項，在合同履行期間，須變更借款合同主體的，借款人或財產繼承人持有效法律文件，向貸款銀行提出書面申請。經審批同意變更借款合同主體后，貸款銀行與變更后的借款人、擔保人重新簽訂有關合同文本。2.貸款發放前，貸款發放人應落實有關貸款發放條件，不包括（）。A.需要辦理保險、公證等手續的，有關手續已經辦理完畢B.對采取委托扣劃還款方式的借款人，要確認其已在銀行開立還本付息賬戶用于歸還貸款C.對采取抵（質）押的貸款，要落實貸款抵（質）押手續D.對自然人作為保證人的，應了解保證人的家庭成員答案：D本題解析：貸款發放前，貸款發放人應落實有關貸款發放條件，主要包括：（1）需要辦理保險、公證等手續的，有關手續已經辦理完畢；（2）對采取委托扣劃還款方式的借款人，要確認其已在銀行開立還本付息賬戶用于歸還貸款；（3）對采取抵（質）押的貸款，要落實貸款抵（質）押手續；（4）對自然人作為保證人的，應明確并落實履行保證責任的具體操作程序；對保證人有保證金要求的，應要求保證人在銀行存入一定期限的還本付息額的保證金。3.關于個人貸款市場細分的策略，銀行把某種產品的總市場按照一定的標準細分為若干個子市場后，從中選擇一個子市場作為目標市場，并把人力、精力等投入到這一目標市場的策略是（）。A.集中策略C.分散化策略D.差異性策略本題解析：集中策略是指銀行把某種產品的總市場按照一定標準細分為若干個子市場后，從中選擇一個子市場作為目標市場，針對這一目標市場，只設計一種營銷組合，集中人力、物力和財力投入到這一目標市場。4.從各國發展情況來看，個人教育貸款具有與其他個人貸款所不同的一些特點，即（）。A.具有社會公益性C.政策參與度較低D.風險度相對較低答案：A本題解析：從各國發展情況來看，個人教育貸款具有與其他個人貸款所不同的一些特點，主要體現在以下兩個方面：①具有社會公益性，政策參與程度較高；②多為信用類貸款，風險度相對較高。5.以下不是貸款回收的原則的是（）。A.先收息B.先收本C.全部到期D.利隨本清答案：B本題解析：貸款回收的原則是先收息、后收本，全部到期、利隨本清。6.流動資金貸款是指銀行向從事（）的個人發放的用于滿足個人控制的企業(包括個體工商戶)生產經營流動資金需求的貸款。A.生產經營B.合法生產經營C.特殊生產經營D.合法特殊生產經營答案：B本題解析：7.當銀行只有一種或很少幾種產品，或者銀行產品的營業方式大致相同，或者銀行把業務職能當做市場營銷的主要功能時，采取（）營銷組織模式最為有效。A.職能型B.產品型C.市場型D.區域型答案：A本題解析：8.根據《擔保法》的規定，以下可以擔任保證人的是（）。A.國家機關B.某公立學校C.某公司分公司D.某公司分支機構答案：C根據《擔保法》的規定，下列單位或組織不能擔任保證人：國家機關；學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體；企業法人的分支機構、職能部門，但如果有法人授權的，其分支機構可以在授權范圍內提供保證。9.下列關于個人消費類貸款的表述，錯誤的是（）。A.國家助學貸款是由國家指定的商業銀行面向公辦高等學校經濟確實困難的本專科學生（含高職學生）、研究生以及第二學士學位學生發放的貸款B.個人耐用消費品貸款是指銀行向自然人發放的、用于購買大額耐用消費品的貸款D.個人汽車貸款所購車輛按用途可以劃分為自用車和商用車答案：A本題解析：A項，國家助學貸款是由政府主導、財政貼息、財政和高校共同給予銀行一定風險補償金，銀行、教育行政部門與高校共同操作的，幫助高校家庭經濟困難學生支付在校學習期間所需的學費、住宿費的銀行貸款。10.商業助學貸款業務中，每筆貸款可展期（）次。A.4B.1D.3答案：B本題解析：商業助學貸款業務中，每筆貸款只可以展期一次，展期的原則按貸款通則規定執行。貸款期限在一年以內(含)的，展期期限累計不得超過原貸款期限；貸款期限在一年以上的，展期期限累計與原貸款期限相加，最長不得超過6年。11.下列關于全國個人信用信息基礎數據庫系統的說法中，錯誤的是()。A.向商業銀行提供個人信用信息的查詢服務B.包含個人在商業銀行的借款、抵押、擔保數據及身份驗證信息C.包含個人在保險、證券、工商等領域業務的信用信息D.我國最大的個人征信數據庫，為中國人民銀行所建設并已投入使用本題解析：全國個人信用信息基礎數據庫首先依法采集和保存全國銀行信貸信用信息，其中主要包括個人在商業銀行的借款、抵押、擔保數據及身份驗證信息。在此基礎上，將逐步擴大到保險、證券、工商等領域，從而形成覆蓋全國的基礎信用信息服務網絡。12.根據客戶對風險、收益的態度對個人貸款市場進行細分時，所遵循的細分標準是（）。A.人口因素B.心理因素C.行為因素D.利益因素答案：B本題解析：心理因素是指客戶的生活方式、個性等心理變數。對單個客戶而言，個性不同，對金融產品的需求就會有很大差異：個性保守的客戶選擇金融產品時，總是以安全、可靠和風險小的品種為主；反之，個性激進的客戶，則甘愿冒險、追求較大利益。13.A.公積金個人住房貸款的利率比自營性個人住房貸款利率低B.公積金個人住房貸款的資金來自于公積金管理部門歸集的住房公積金C.公積金個人住房貸款的申請由各地方公積金管理中心負責審批D.對于公積金個人住房貸款，商業銀行也承擔一定信用風險答案：D本題解析：14.銀行應根據自身特點，區別于其他金融機構而設計自身的形象，并力圖通過這種形象獲取大眾的注意力。這種市場定位策略屬于（）。B.形象定位策略C.客戶定位策略D.聯盟定位策略答案：B本題解析：本題考查銀行市場定位策略中的形象定位策略。15.（）是指銀行向借款人提供的以貨幣計量的貸款數額。A.貸款本息B.貸款余額C.貸款額度D.貸款價格本題解析：貸款額度是指銀行向借款人提供的以貨幣計量的貸款數額。七.單選題(共15題)1.工行在各項業務保持持續發展的同時，對戰略風險進行了很好的管理。下列對商業銀行戰略風險管理的表述，不恰當的是（）。A.銀行正確識別來自于內、外部的戰略風險，有助于經營管理從被動防守轉變為主動出擊B.戰略風險可通過技術性的風險參數對其進行量化C.金融機構“重前臺、輕后臺”的發展模式很容易積聚戰略風險D.有效的戰略風險管理應當定期全面評估商業銀行的愿景、短期目的以及長期目標答案：B本題解析：B項，戰略風險評估與聲譽風險相似，戰略風險是無形的，因此很難量化。2.材料題風險事件：交叉銷售策略一直是富國銀行的經營法寶，富國銀行同時還提出“偉大的8”（Gr-eight）戰略，即希望實現平均每個客戶擁有富國8個產品，并形成以此為核心的激勵機制，如果雇員沒有達到銷售目標，需要無薪資加班來完成任務，甚至受到解雇威脅。在銷售目標和薪酬激勵驅動下，很多富國銀行雇員鋌而走險。富國銀行事件發生后，其股價大跌、全球市值第一大行“寶座”被摩根大通取代，美國加利福尼亞州、伊利諾伊州宣布中止與富國銀行的多項重要業務關系。富國銀行事件中涉及到的風險類型包括（）。A.信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險B.操作風險、合規風險、聲譽風險、戰略風險C.市場風險、操作風險、流動性風險、國別風險D.交易對手信用風險、操作風險、合規風險、國別風險答案：B本題解析：富國銀行雇員私自為客戶激活借記卡、未經客戶允許注冊個人識別碼、假冒客戶電郵地址為其開通網上銀行等不端行為涉及操作風險。CFPB、貨幣監理署與洛杉磯檢方指控富國銀行私自開戶等不端行為，對其處罰1.85億美元，涉及到合規風險。富國銀行事件發生后，其股價大跌、全球市值第一大行“寶座”被摩根大通取代，美國加利福尼亞州、伊利諾伊州宣布中止與富國銀行的多項重要業務關系，涉及到聲譽風險。富國銀行為了實現“偉大的8”戰略，要求員工無薪資加班來完成任務，甚至使員工受到解雇威脅，涉及到戰略風險。3.商業銀行核心雇員掌握商業銀行大量技術和關鍵信息，商業銀行過度依賴他們可能帶來（）。A.市場風險B.聲譽風險答案：D本題解析：商業銀行核心雇員掌握商業銀行大量技術和關鍵信息，商業銀行過度依賴他們可能帶來操作風險。4.缺口分析側重于計量利率變動對銀行（）的影響。A.短期收益B.長期收益C.中期收益D.經濟價值答案：A本題解析：缺口分析側重于計量利率變動對銀行短期收益的影響，久期分析側重計量利率風險對商業銀行經濟價值的影響。5.某商業銀行受理一筆貸款申請，申請貸款額度為2000萬元，期限為1年，到期支付貸款本金和利息。商業銀行經內部評級系統測算該客戶的違約概率為0．2％，該債項違約損失率為45％，需配置的經濟資本為50萬元；經內部績效考核系統測算該筆貸款的資金成本為3％，包括經營成本、稅收成本在內的各種費用為1．5％，股東要求的資本回報率為16％。根據以上案例描述，回答下列問題。該筆貸款的定價為（）。（）A.4%B.5%C.6%D.7%答案：B本題解析：資本成本：50×16％=8（萬元）貸款的成本合計：60+30+1．8+8=99．8萬元貸款最低定價:99．8/2000=4．99%,即貸款定價應至少保持在5％的利率水平。6.（）通常被認為是商業銀行破產的直接原因。A.流動性風險B.信用風險C.操作風險D.戰略風險答案：A本題解析：流動性風險成因的復雜性決定了它既可以是資產負債期限結構等不匹配等因素引發的直接風險，也可能是由于信用風險、市場風險、操作風險及其他風險引發的次生風險，但同時流動性風險又可能引發其他風險，或進一步加劇其他風險的嚴重程度，使銀行蒙受嚴重損失，甚至最終引發清償性風險。因此流動性風險通常被認為是商業銀行破產的直接原因。7.（）應當定期審核聲譽風險管理政策，敦促員工熟知相關政策，并在商業銀行內部積極鼓勵嚴謹的工作方式和態度。A.董事會B.高級管理層C.董事會和高級管理層D.監事會?答案：C本題解析：董事會和高級管理層應當定期審核聲譽風險管理政策，敦促所有員工熟知相關政策，并在商業銀行內部積極鼓勵嚴謹的工作方式和態度。?考點?8.A.董事會B.監事會C.股東大會D.高級管理層答案：D本題解析：商業銀行高級管理層負責根據業務戰略和風險偏好組織實施資本管理工作，確保資本與業務發展、風險水平相適應，落實各項監控措施。9.下列關于流動性風險的說法，不正確的是()。A.流動性風險與信用風險、市場風險和操作風險相比，形成的原因單一，通常被視為獨立的風險B.流動性風險堪稱銀行風險中的“終結者”D.大量存款人的擠兌行為