第1篇一、前言為加強稅收管理，提高稅收征管質量，確保稅收法律法規的貫徹執行，根據《中華人民共和國稅收征收管理法》及相關法律法規的要求，結合我單位實際情況，特制定本稅務自查整改方案。二、自查范圍及內容1.自查范圍本次自查范圍包括但不限于以下內容：（1）稅收政策執行情況；（2）納稅申報及繳納稅款情況；（3）發票管理情況；（4）稅收優惠及減免稅政策執行情況；（5）稅收稽查及處罰情況；（6）稅收宣傳及培訓情況；（7）其他與稅收相關的事項。2.自查內容（1）稅收政策執行情況檢查單位是否按照國家稅收法律法規和政策規定，正確執行稅收政策，是否存在違規減免稅、逃避稅款等情況。（2）納稅申報及繳納稅款情況檢查單位是否按照規定期限、規定方式申報納稅，是否存在漏報、少報、錯報稅款等情況。（3）發票管理情況檢查單位是否按照規定開具、使用、保管發票，是否存在虛開發票、非法購買發票等情況。（4）稅收優惠及減免稅政策執行情況檢查單位是否按照規定享受稅收優惠及減免稅政策，是否存在違規享受稅收優惠、虛報減免稅等情況。（5）稅收稽查及處罰情況檢查單位是否積極配合稅務機關進行稅收稽查，是否存在隱瞞、阻撓稽查等情況。（6）稅收宣傳及培訓情況檢查單位是否積極開展稅收宣傳和培訓工作，提高員工稅收法律意識和業務水平。（7）其他與稅收相關的事項檢查單位是否按照規定進行稅收自查，是否存在其他違反稅收法律法規的行為。三、自查方法及步驟1.自查方法（1）查閱資料法：查閱相關稅收法律法規、政策文件、財務報表、納稅申報表等資料，了解稅收政策執行情況。（2）訪談法：與財務人員、稅務人員等進行訪談，了解稅收政策執行情況。（3）實地檢查法：對單位進行實地檢查，了解稅收政策執行情況。2.自查步驟（1）成立自查小組：由單位負責人擔任組長，財務、稅務等相關人員為成員，負責實施自查工作。（2）制定自查方案：明確自查范圍、內容、方法及步驟。（3）開展自查工作：按照自查方案，對單位進行自查。（4）整理自查報告：對自查過程中發現的問題進行匯總、分析，形成自查報告。（5）整改落實：針對自查發現的問題，制定整改措施，落實整改工作。四、整改措施及要求1.整改措施（1）對自查發現的問題，制定整改措施，明確整改責任人、整改時限。（2）對違反稅收法律法規的行為，依法進行處理，包括補繳稅款、罰款、沒收違法所得等。（3）加強稅收政策宣傳和培訓，提高員工稅收法律意識和業務水平。（4）完善稅收管理制度，規范稅收工作流程。2.整改要求（1）整改工作要落到實處，確保整改措施有效執行。（2）整改過程中，要嚴格按照法律法規和政策規定進行，不得違規操作。（3）整改工作要形成長效機制，防止類似問題再次發生。五、自查時間及報告1.自查時間自查工作自本方案發布之日起開始，至2023年3月31日結束。2.自查報告自查結束后，自查小組將形成自查報告，報送單位負責人審批，并報稅務機關備案。六、附則1.本方案由單位負責人負責解釋。2.本方案自發布之日起實施。七、具體實施計劃1.第一階段（2023年1月1日至2023年1月31日）（1）成立自查小組，明確自查范圍、內容、方法及步驟。（2）開展自查工作，對單位進行自查。2.第二階段（2023年2月1日至2023年2月28日）（1）整理自查報告，對自查過程中發現的問題進行匯總、分析。（2）制定整改措施，明確整改責任人、整改時限。3.第三階段（2023年3月1日至2023年3月31日）（1）落實整改措施，確保整改工作有效執行。（2）形成自查報告，報送單位負責人審批，并報稅務機關備案。八、總結通過本次稅務自查整改，旨在提高我單位稅收管理水平，確保稅收法律法規的貫徹執行。我單位將以此次自查整改為契機，進一步加強稅收管理，提高稅收征管質量，為我國稅收事業做出貢獻。第2篇一、前言為加強稅務管理，提高稅收征管質量，確保稅收法律法規的貫徹執行，根據《中華人民共和國稅收征收管理法》及相關法律法規的規定，結合本單位的實際情況，特制定本稅務自查整改方案。二、自查范圍1.稅收法律法規的貫徹執行情況；2.納稅申報、稅款繳納情況；3.稅收優惠政策落實情況；4.稅收票證管理情況；5.稅收風險管理情況；6.稅務人員業務素質和職業道德情況；7.其他需要自查的內容。三、自查內容1.稅收法律法規的貫徹執行情況（1）是否全面了解和掌握稅收法律法規，確保依法納稅；（2）是否及時更新和掌握最新的稅收政策，確保納稅申報的準確性；（3）是否嚴格執行稅收法律法規，杜絕違法行為。2.納稅申報、稅款繳納情況（1）是否按照規定期限進行納稅申報；（2）是否準確計算應納稅額，及時足額繳納稅款；（3）是否按規定進行稅款繳納，確保稅款及時入庫。3.稅收優惠政策落實情況（1）是否準確把握稅收優惠政策，確保納稅人享受政策紅利；（2）是否及時向納稅人宣傳稅收優惠政策，提高納稅人政策知曉率；（3）是否嚴格執行稅收優惠政策，確保政策落實到位。4.稅收票證管理情況（1）是否按規定使用、保管、銷毀稅收票證；（2）是否確保稅收票證的真實性、合法性、完整性；（3）是否及時進行稅收票證核銷，防止票證流失。5.稅收風險管理情況（1）是否建立健全稅收風險管理體系，明確風險防控責任；（2）是否定期開展稅收風險評估，及時發現和化解稅收風險；（3）是否對稅收風險進行分類管理，確保風險防控措施落實到位。6.稅務人員業務素質和職業道德情況（1）是否具備履行崗位職責所需的業務知識和技能；（2）是否遵守職業道德，廉潔自律，公正執法；（3）是否積極參加業務培訓，提高自身業務素質。7.其他需要自查的內容（1）是否按規定進行稅務登記、變更、注銷；（2）是否按規定進行稅務稽查、行政處罰；（3）是否按規定進行稅收信息報送、公開。四、自查方法1.成立自查小組，明確責任分工；2.制定自查計劃，明確自查時間、內容和要求；3.采用查閱資料、實地檢查、詢問了解等方式進行自查；4.對自查中發現的問題，及時進行整改。五、整改措施1.對稅收法律法規執行不到位的問題，加強學習，提高認識，確保依法納稅；2.對納稅申報、稅款繳納不準確的問題，及時糾正，確保準確申報、及時繳納；3.對稅收優惠政策落實不到位的問題，加強宣傳，提高納稅人政策知曉率，確保政策落實到位；4.對稅收票證管理不規范的問題，加強管理，確保稅收票證的真實性、合法性、完整性；5.對稅收風險管理不到位的問題，建立健全風險管理體系，加強風險評估，確保風險防控措施落實到位；6.對稅務人員業務素質和職業道德不高的問題，加強培訓，提高業務素質，加強職業道德教育；7.對其他需要整改的問題，按照相關規定和要求進行整改。六、整改時限1.稅收法律法規執行不到位的問題，在自查發現后立即整改；2.納稅申報、稅款繳納不準確的問題，在自查發現后15個工作日內整改；3.稅收優惠政策落實不到位的問題，在自查發現后30個工作日內整改；4.稅收票證管理不規范的問題，在自查發現后45個工作日內整改；5.稅收風險管理不到位的問題，在自查發現后60個工作日內整改；6.稅務人員業務素質和職業道德不高的問題，在自查發現后90個工作日內整改；7.其他需要整改的問題，在自查發現后根據具體情況確定整改時限。七、監督與考核1.成立整改監督小組，負責對整改工作進行監督；2.對整改工作進行定期檢查，確保整改措施落實到位；3.對整改不力的單位和個人，進行通報批評，追究相關責任；4.將整改情況納入年度考核，對整改效果顯著的單位和個人給予表彰。八、總結通過本次稅務自查整改，進一步提高了本單位的稅收管理水平，確保了稅收法律法規的貫徹執行，為我國稅收事業的發展做出了積極貢獻。在今后的工作中，我們將繼續加強稅收管理，不斷提高稅收征管質量，為我國經濟社會發展提供有力保障。九、附件1.稅務自查清單；2.稅務整改措施清單；3.稅務自查整改工作計劃；4.稅務自查整改工作總結。注：本方案僅供參考，具體內容可根據實際情況進行調整。第3篇一、方案背景隨著我國稅收制度的不斷完善和稅收執法力度的加大，企業稅務風險日益凸顯。為提高企業稅務管理水平，防范和化解稅務風險，確保企業合規經營，根據《中華人民共和國稅收征收管理法》及相關法律法規的要求，結合我單位實際情況，特制定本稅務自查整改方案。二、自查范圍1.企業基本信息核對：包括企業名稱、納稅人識別號、法定代表人、地址、電話等信息的準確性。2.納稅申報情況檢查：包括增值稅、企業所得稅、個人所得稅、營業稅等稅種的申報情況。3.稅收優惠政策享受情況檢查：包括小微企業稅收減免、高新技術企業稅收優惠等政策的享受情況。4.稅收憑證管理情況檢查：包括發票開具、領用、保管等環節的合規性。5.稅收繳納情況檢查：包括稅款繳納的及時性、準確性。6.稅務檔案管理情況檢查：包括稅務申報資料、稅收憑證、稅務處理決定書等檔案的完整性、規范性。三、自查內容1.企業基本信息核對-核對企業登記信息與稅務登記信息的一致性；-核對企業法定代表人、地址、電話等信息的準確性；-核對企業變更登記信息的及時性。2.納稅申報情況檢查-檢查增值稅申報表的填寫是否完整、準確；-檢查企業所得稅申報表的填寫是否完整、準確；-檢查個人所得稅申報表的填寫是否完整、準確；-檢查其他稅種申報表的填寫是否完整、準確；-檢查申報表的附列資料是否齊全。3.稅收優惠政策享受情況檢查-檢查是否符合小微企業稅收減免政策條件；-檢查是否符合高新技術企業稅收優惠政策條件；-檢查享受稅收優惠政策申報資料的完整性、準確性。4.稅收憑證管理情況檢查-檢查發票開具是否符合規定；-檢查發票領用、保管是否符合規定；-檢查發票報銷是否符合規定。5.稅收繳納情況檢查-檢查稅款繳納的及時性；-檢查稅款繳納的準確性；-檢查滯納金繳納情況。6.稅務檔案管理情況檢查-檢查稅務申報資料、稅收憑證、稅務處理決定書等檔案的完整性；-檢查檔案的規范性；-檢查檔案的保管情況。四、自查方法1.自查小組成立-成立由財務部門負責人、稅務專員、內部審計人員組成的自查小組；-明確自查小組的職責和分工。2.查閱資料-查閱企業稅務登記信息、納稅申報表、稅收憑證、稅務處理決定書等資料；-查閱相關法律法規和政策文件。3.實地檢查-對企業財務核算系統進行核查；-對發票開具、領用、保管等環節進行實地檢查；-對稅務檔案進行核查。4.訪談交流-與財務部門、稅務部門、內部審計部門等相關人員進行訪談；-了解企業稅務管理現狀和存在的問題。五、整改措施1.針對自查發現的問題，制定整改措施-對企業基本信息核對不符的，及時進行變更登記；-對納稅申報表填寫不完整、不準確的，及時進行更正；-對不符合稅收優惠政策條件的，及時進行調整；-對發票開具、領用、保管不符合規定的，及時進行整改；-對稅款繳納不及時、不準確的，及時進行補繳；-對稅務檔案管理不規范、不完整的，及時進行整理。2.建立長效機制-制定稅務管理制度，明確稅務管理職責；-加強稅務培訓，提高員工稅務意識；-定期開展稅務自查，及時發現和解決問題。六、整改期限1.自查期限：自方案實施之日起，為期一個月；2.整改期限：自查結束后，為期兩個月。七、工作要求1.高度重視-各部門要高度重視稅務自查整改工作，將其作為一項重要工作來抓；-財務部門要切實履行稅務管理職責，確保自查整改工作取得實效。2.加強協作-各部門要加強協作，形成合力，共同推進自查整改工作；-財務部門要與稅務部門保持密切溝通，及時解決自查整改過程中遇到的問題。3.確保質量-自查整改工作要確保質量，做到全面、深入、細致；-要對自查整改結果進行審核，確保整改措施落實到位。4.總結經驗-自查整改工作結束后，要及