財務顧問考試試卷一、選擇題（每題3分，共30分）下列不屬于財務顧問為上市公司重大資產重組提供服務內容的是（）A.對重組方案進行盡職調查B.出具獨立財務顧問報告C.幫助上市公司進行股價操縱D.協助編制重組申請文件根據《上市公司并購重組財務顧問業務管理辦法》，財務顧問主辦人應當具備的條件不包括（）A.具有證券從業資格B.具備中國證監會規定的投資銀行業務經歷C.最近36個月無違反誠信的不良記錄D.未負有數額較大到期未清償的債務財務顧問在上市公司收購中，對收購人的主體資格、收購目的等進行盡職調查時，應當重點關注收購人是否存在利用上市公司的（）進行利益輸送等損害上市公司和股東合法權益的行為。A.資產B.資金C.品牌D.技術以下關于財務顧問持續督導的說法，正確的是（）A.持續督導期自上市公司完成相關并購重組后1個月起算B.持續督導期內，財務顧問無需關注上市公司經營情況C.財務顧問應結合上市公司定期報告出具持續督導意見，并在前述定期報告披露后的15日內向派出機構報告D.持續督導期為1年上市公司發行股份購買資產，財務顧問應當對（）出具核查意見。A.發行股份的價格B.標的資產的估值C.交易對方的誠信情況D.以上都是財務顧問應當建立健全內部報告制度，并對證監會提出的問題進行充分的研究、論證，審慎回復。回復意見應當由（）簽名，并加蓋財務顧問單位公章。A.部門負責人B.財務顧問主辦人C.法定代表人或者其授權代表人D.財務顧問主辦人和項目協辦人下列關于財務顧問與委托人之間權利和義務的表述，錯誤的是（）A.財務顧問應當與委托人簽訂委托協議，明確雙方的權利和義務B.委托人應當配合財務顧問開展工作，提供真實、準確、完整的信息C.財務顧問可以在未取得委托人同意的情況下，向第三方泄露委托人的商業秘密D.財務顧問應當按照行業規范履行盡職調查義務財務顧問為上市公司并購重組提供服務，應當遵循的原則不包括（）A.誠實信用B.勤勉盡責C.維護上市公司和全體股東的合法權益D.優先保障收購方利益上市公司并購重組活動中，財務顧問應當關注的事項不包括（）A.并購重組是否符合國家產業政策和行業發展規劃B.并購重組是否導致上市公司不符合股票上市條件C.并購重組是否獲得當地政府的口頭支持D.并購重組是否存在內幕交易財務顧問主辦人發生變化的，財務顧問應當在（）個工作日內向中國證監會報告。A.3B.5C.7D.10二、填空題（每題3分，共30分）財務顧問應當建立健全內部__________制度，確保財務顧問業務的規范運作。上市公司重大資產重組中，獨立財務顧問應當對重組后上市公司的__________能力和持續經營能力發表意見。財務顧問主辦人應當具備良好的職業道德，具備__________年以上從事公司并購、資產重組等投資銀行業務活動的經歷。財務顧問為上市公司并購重組提供服務，應當按照中國證監會的規定和行業規范，對上市公司并購重組活動進行__________調查。并購重組委會議表決采取__________投票方式。財務顧問應當在上市公司并購重組完成后的持續督導期內，結合上市公司__________報告，對上市公司進行持續督導。上市公司發行股份購買資產，財務顧問應當對標的資產的__________情況進行核查。財務顧問業務檔案的保存期限自財務顧問報告終止之日起不得少于__________年。財務顧問在持續督導期間發現上市公司存在重大問題的，應當及時向__________報告。財務顧問應當與委托人簽訂__________協議，明確雙方的權利和義務。三、判斷題（每題2分，共20分）財務顧問可以為上市公司的控股股東、實際控制人或者其控制的關聯人提供與該上市公司相關的財務顧問服務。（）財務顧問主辦人可以同時為5個以上的上市公司提供財務顧問服務。（）財務顧問在上市公司并購重組中，只需對收購人的主體資格進行盡職調查，無需關注收購目的。（）上市公司重大資產重組完成后，財務顧問的持續督導期自上市公司完成相關并購重組后即結束。（）財務顧問應當對上市公司發行股份購買資產的交易對方的誠信情況進行核查。（）財務顧問業務檔案不需要進行保密管理。（）財務顧問在為上市公司提供服務時，只要能給公司帶來利益，可以適當違反行業規范。（）并購重組委會議表決結果是上市公司并購重組申請獲得通過的唯一依據。（）財務顧問應當建立健全內部報告制度，對中國證監會提出的問題進行充分研究、論證，審慎回復。（）委托人無需配合財務顧問開展工作，提供相關信息。（）四、簡答題（每題10分，共20分）簡述財務顧問在上市公司重大資產重組中應履行的職責。請闡述財務顧問主辦人應當具備的條件。財務顧問考試試卷答案一、選擇題1.C2.C3.B4.C5.D6.D7.C8.D9.C10.B二、填空題質量控制盈利能力2盡職記名定期權屬10中國證監會委托三、判斷題1.√2.×3.×4.×5.√6.×7.×8.×9.√10.×四、簡答題財務顧問在上市公司重大資產重組中應履行的職責包括：①對重組方案進行盡職調查，對重組是否符合國家產業政策和行業發展規劃等進行分析判斷；②協助上市公司編制重組申請文件，確保文件真實、準確、完整；③出具獨立財務顧問報告，對重組的合規性、交易定價的公允性、重組后上市公司的持續經營能力等發表專業意見；④持續督導，在重組完成后的持續督導期內，結合上市公司定期報告，對上市公司進行持續督導，關注其經營情況、合規情況等，發現問題及時向監管部門報告。財務顧問主辦人應當具備的條件如下：①具有證券從業資格；②具備中國證監會規定的投資銀行業務經歷；③參加中國證監會認可的財務顧問主辦人勝任能力考試且成績合格；④所任職機構同意