法律合規部:吳金鎖

刑法第一百八十四條銀行或者其他金融機構的工作人員在金融業務活動中索取他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益的，或者違反國家規定，收受各種名義的回扣、手續費，歸個人所有的，依照本法第一百六十三條的規定定罪處分。

國家工作人員是指國家機關中從事公務的人員。國有公司、企業、事業單位、人民團體中從事公務的人員和國家機關、國有公司、企業、事業單位委派到非國有公司、企業、事業單位、社會團體從事公務的人員，以及其他依法法律從事公務的人員，以國家工作人員論。非國家工作人員是指除國家工作人員以外的工作人員。按照?最高人民法院關于在國有股份中從事管理工作的人員非法行為如何定罪問題的批復?〔法釋[2001]17號〕的規定，在國有資本控股、參股的股份中從事管理工作的人員，除受國家機關、國有公司、企業、事業單位委派從事公務的以外，不屬于國家工作人員。利用職務之便是指利用本人組織、領導、監督、管理等職權以及利用與上述職權有關的便利條件。

為他人謀取利益數額較大數額巨大是指行為人索要或收受他人財物，利用職務之便為他人或允諾為他人實現某種利益。該利益是合法還是非法，該利益是否已謀取到，均不影響本罪的成立。

二、金融工作人員購置假幣、以假幣換取貨幣罪〔刑法第一百七十一條〕銀行或者其他金融機構的工作人員購置偽造的貨幣或者利用職務上的便利，以偽造的貨幣換取貨幣的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金或者沒收財產；情節較輕的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金。

1999年4月初，被告人胡某與復興路22號丙9號的房屋產權單位簽定了租房合同，同時交付三個月的租金2.7萬余元。胡某找來裝修隊，要求按照儲蓄所的通常樣式對該處房屋加以設計、裝修。他又通過人才市場，招聘何某為營業部主任、邱某為儲蓄所會計，繼而讓何、邱二人招聘了保安員、營業員、出納員、儲蓄員等工作人員假設干名，并購置大量辦公用品，訂購儲蓄機構專用電腦軟件，還安裝了監控專用的攝像頭(但沒有連接真正的監控設備)。胡某自己根據商業銀行票證的樣式，設計了一套適

真實案例2007年6月份，河南省銀監局在對全省銀行業機構新舊版金融許可證更換工作過程中，周口銀監分局發現西華縣郵政局上繳的1張舊版金融許可證存在流水號字跡稍粗、年月日阿拉伯數字不一致等疑點后，對西華縣郵政儲蓄機構所有的金融許可證逐一對照查驗，發現有18張舊版金融許可證存在偽造嫌疑。河南銀監局立即約見省郵政局負責人談話，周口銀監分局迅速進行實地調查取證，查清了西華縣郵政局金融許可證喪失、偽造的事實。

周口西華縣郵政局金融許可證喪失、偽造事件，暴露出局部銀行業機構合規經營意識淡薄，為有效防范和制止同類事件發生，河南銀監局遂對全省銀行業金融許可證管理工作進行全面檢查，對發現的違規問題依法進行處理。對西華縣郵政局予以警告處分，并暫停對其2個郵政儲蓄網點開辦小額質押貸款業務的審批。責成周口市郵政局給予西華縣郵政局原局長、原分管副局長免職處分；給予三名直接責任人員開除留用處分；給予周口市郵政局主管證件管理人員行政警告，并扣發三個月獎金的處分。

五、非法吸收公眾存款罪〔刑法第一百七十六條〕非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金;數額巨大或者有其他嚴重情節的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。

(三)個人非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成直接經濟損失數額在十萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款給存款人造成直接經濟損失數額在五十萬元以上的；

(四)造成惡劣社會影響的；(五)其他擾亂金融秩序情節嚴重的情形。

真實案例吉林省白山市工商銀行牡丹卡部原主任盧某，超越職權，以明顯高于國家統一規定的利率為誘餌吸引儲戶存款，繼而又以個人名義向社會吸收公眾資金。盧某吸收存款和資金的手段很簡單，先是以月息0.5分、1分收回存款，轉手再以2分、3分的高月息貸出。短短５年，盧某就非法吸收公眾存款591萬元之多。另外，他還以個人名義挪用公款3396.31萬。2002年12月16日，白山市八道江區法院以挪用公款和非法吸收公眾存款罪，一審依法判處其有期徒刑十五年，并處分金30萬元。盧某的案件曾被國家工商銀行列為2002年全國十大案件之一。涉及本案的相關人員有7人被開除，2人被撤職，5人受到了處分。

六、竊取、收買或者非法提供信用卡信息罪〔刑法第一百七十七條〕銀行或者其他金融機構的工作人員利用職務上的便利，竊取、收買或者非法提供他人信用卡信息資料的，從重處分。處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬元以上十萬元以下罰金；數量巨大或者有其他嚴重情節的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金。

真實案例某銀行實習職員李某，因非法提供信用卡信息資料罪，被鄭州市中原區法院判處有期徒刑2年，緩刑2年，并處分金1萬元。2006年5月中旬，李某的男朋友小袁自編一個身份證號碼，找到李某為其查詢與該身份證號對應的信用卡卡號。李某明知銀行有為儲戶保密的規定，卻礙于朋友關系，非法向小袁提供了儲戶張某的銀行信用卡號。后來，小袁通過其他手段試出張某銀行卡的密碼，于同年6月開始，屢次通過轉賬，將張某信用卡內的4.73萬元盜走。2006年6月30日，李某投案自首，次日，小袁被抓獲歸案。

未公開信息內幕信息關于該用語的概念及范圍，目前我國法律法規還沒有具體界定。通常是指是指金融機構接受客戶委托，在經營資產過程中形成的，尚未公開且可能對相關交易價格產生重大影響的信息，包括但不限于內幕信息。

受托財產

真實案例2007年4月至2021年1月，貴陽市云巖區農村合作銀行支行行長王某利用職務上的便利，以單位名義，或是將儲戶的定期存款強制掛失，或是采用銷戶、掛失、偽造存單的手段，將錢款轉帳或取走，12次將不同儲戶的119.9萬元挪用。云巖區法院一審以背信運用受托財產罪判處王某有期徒刑8年，并處分金5萬元。

九、違法發放貸款罪〔刑法第一百八十六條〕銀行或者其他金融機構的工作人員違反國家規定發放貸款，數額巨大或者造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處一萬元以上十萬元以下罰金;數額特別巨大或者造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金。銀行或者其他金融機構的工作人員違反國家規定，向關系人發放貸款的，依照前款的規定從重處分。

據公訴機關指控，李某的違規放貸金額到達近4000萬元。2003年9月至12月期間，李某在該行與北京某物資有限責任公司個人汽車消費貸款業務合作過程中，違反法律規定，向孟某、席某等人發放個人汽車消費貸款13筆，共計人民幣1855.5萬元，造成中國工商銀行北京市昌平支行損失1363.8萬余元。此外，2003年9月，李某還在與北京某房地產經紀個人綜合消費貸款業務合作過程中，違反法律規定向王某、唐某等人發放貸款10筆，共計人民幣2000萬元，造成昌平支行損失1006.8萬余元。

真實案例：林某，福建福安某銀行原行長。1995年1月，林某從北京某房產公司引進資金1000萬元。1996年1月，林某向北京某科技公司引資1000萬元，用于歸還北京某房產公司的1000萬元本金。1997年2月，林某采取“拆東墻補西墻〞的方法，向鄭某吸收資金500萬元，向李某吸收資金1000萬元，向省武警邊防總隊后勤部吸收資金500萬元，將上述2000多萬元賬外使用。林某取出局部資金用于歸還利息及已經到期的本金。1998年3月，林某以福安某銀行名義向福安興業銀行借款430萬元用于還債。之后，因無法歸還福安興業銀行的欠款，東窗事發。經審計，林某實際造成該行1879萬元資金無法收回。2021年2月26日，福安法院對這起由國家審計署審計、移辦的特大案作出一審判決，以吸收客戶資金不入賬罪，判處林某有期徒刑10年，并處分金10萬元。

十一、違規出具金融票證罪〔刑法第一百八十八條〕銀行或者其他金融機構的工作人員違反規定，為他人出具信用證或者其他保函、票據、存單、資信證明，情節嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役；情節特別嚴重的，處五年以上有期徒刑。

真實案例1996年7月，被告人郭某利用其擔任交通銀行廣州分行荔園儲蓄所副主任的職務便利，盜取兩張加蓋該所印章的空白存單，為廣州市海珠區某貿易公司虛開分別為3000萬元和1000萬元的定期儲蓄存單，交予該公司法定代表人李某借款。同年8月，李某以3000萬元的定期儲蓄存單，為長春市某物資公司向長春市城市信用聯社借款人民幣1600萬元作抵押擔保。同月5日，長春市城市信用聯社派員到交通銀行廣州分行荔園儲蓄所核保時，被告人郭某以交通銀行廣州分行荔園儲蓄所的名義，在對方提供的?有價證券抵押貸款暫停付款通知書回執?上簽名蓋章以確認上述3000萬元的定期儲蓄存單，致使李某等人從長春市城市信用聯社以存單形式取得借款人民幣1600萬元。

后因局部借款無法追回，長春市商業銀行〔原長春市城市信用聯社〕陜西路支行于2003年以交通銀行廣州分行黃埔支行為被告，向廣州市中級人民法院提起民事訴訟。在案件二審期間，雙方自愿達成和解協議，由交通銀行廣州分行黃埔支行一次性支付人民幣700萬元給長春市商業銀行陜西路支行，該款已于2006年5月23日支付完畢，從而造成交通銀行廣州分行黃埔支行實際損失人民幣700萬元。2021年3月，被告人郭某犯違規出具金融票證罪，被法院判處有期徒刑五年。

十二、對違法票據承兌、付款、保證罪〔刑法第一百八十九條〕銀行或者其他金融機構的工作人員在票據業務中，對違反票據法規定的票據予以承兌、付款或者保證，造成重大損失的，處五年以下有期徒刑或者拘役；造成特別重大損失的，處五年以上有期徒刑。

在辦理此匯票付款的過程中，熟知銀行操作規程的唐某違反有關查詢規定，在常州沒有親自去銀行查詢，而是將查詢書交給了不明真實身份且早已作好準備的田某，使得詐騙分子鉆了空子。回濟南后唐某將1990萬元的假匯票予以貼現。此后王某又三次從田某、范某手中購置了13張共計7100萬元的偽造的銀行承兌匯票，繼續找到唐某要求從其所在銀行貼現，唐某分三次將王某的7100萬元假匯票予以貼現。2001年1月16日，該行工作人員拿著其中的一張承兌匯票去人民銀行進行再貼現時，被人行發現系偽造匯票，至此案發。

洗錢

十五、職務侵占罪〔刑法第二百七十一條〕公司、企業或者其他單位的人員，利用職務上的便利，將本單位財物非法占為己有，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役;數額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產。

數額較大數額巨大

真實案例2021年6月，迪慶藏族自治州中級人民法院審結一起職務侵占案件，被告人蘭某某因犯職務侵占罪被判處有期徒刑13年。經審理查明：被告人蘭某某2004年至2007年在擔任香格里拉縣農村信用合作社三壩信用社主任期間，利用“貸款保證金〞、“最低生活保障款〞、“定期定量補助款〞、“暫收款〞、“專用賬號〞等賬戶將代為保管的存款共計人民幣433133.02元非法侵占；將從羅某某等33人收回的貸款1191806.51元非法侵占；冒用俞某某等名字先后46次在三壩信用社自己辦理手續貸款人民幣2