上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶 1 3 5 11 11 13 13 13 17 19 21 22 24 27 28 30一、本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告依據(jù)財(cái)政部發(fā)布的資產(chǎn)評(píng)估基本準(zhǔn)則和中國規(guī)定和本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告載明的使用范圍使用資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告；委托人或者其他資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人違反前述規(guī)定使用資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的，本資本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告僅供委托人、資產(chǎn)評(píng)估委托合同中約定其他資產(chǎn)本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及資產(chǎn)評(píng)估師提示資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人應(yīng)當(dāng)正確四、本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及資產(chǎn)評(píng)估師與資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中的評(píng)估對象沒有現(xiàn)存或者預(yù)期的利益關(guān)系；與相關(guān)當(dāng)事人沒有現(xiàn)存或者預(yù)期的利五、資產(chǎn)評(píng)估師已經(jīng)對資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中的評(píng)估對象及其所涉及資產(chǎn)進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查；已經(jīng)對評(píng)估對象及其所涉及資產(chǎn)的法律權(quán)屬狀況給資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中假設(shè)和限制條件的限制，資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人應(yīng)當(dāng)充上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)有限公司資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)有限公司接受上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司的半導(dǎo)體科技有限公司股東全部權(quán)益在評(píng)估基準(zhǔn)日的市場價(jià)值進(jìn)行了評(píng)基于產(chǎn)權(quán)持有人及企業(yè)管理層對未來發(fā)展趨勢的判斷及經(jīng)營規(guī)劃，經(jīng)實(shí)施清查核實(shí)、實(shí)地查勘、市場調(diào)查和詢證、評(píng)定估算等評(píng)估程得出上海新昇晶投半導(dǎo)體科技有限公司股東全部權(quán)益在評(píng)估基準(zhǔn)日上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)有限公司資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告發(fā)行股份等方式購買上海新昇晶投半導(dǎo)體科技有限公司股權(quán)之經(jīng)濟(jì)行名稱：上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司（簡稱“上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)有限公司企業(yè)名稱：上海新昇晶投半導(dǎo)體科技有限公司（簡稱“新昇晶投”）2.歷史沿革及股東結(jié)構(gòu)上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)有限公司股東名稱認(rèn)繳出資額（萬元）實(shí)繳出資額（萬元）股權(quán)比例（%）共青城晶融投資合伙企業(yè)（有限合伙）7,990.000.0099.8750%共青城新昇投資有限公司10.000.000.1250%8,000.000.00100.0000%意注冊資本由8,000.00萬元增加至299,000.00萬元，增加注冊資本上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶上海新昇半導(dǎo)體科技有限公司海富半導(dǎo)體創(chuàng)業(yè)投資（嘉興）合伙企業(yè)（有限合伙）共青城晶融投資合伙企業(yè)（有上海勵(lì)硅半導(dǎo)體科技合伙企業(yè)（有限合伙）上海新昇半導(dǎo)體科技有限公司上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)有限公司海富半導(dǎo)體創(chuàng)業(yè)投資（嘉興）合伙企業(yè)（有限合伙）共青城晶融投資合伙企業(yè)（有3.資產(chǎn)、財(cái)務(wù)及經(jīng)營狀況金額單位：人民幣萬元-審計(jì)機(jī)構(gòu)普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶審計(jì)意見標(biāo)準(zhǔn)無保留意見標(biāo)準(zhǔn)無保留意見金額單位：人民幣萬元-------審計(jì)機(jī)構(gòu)普華永道中天會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）審計(jì)意見標(biāo)準(zhǔn)無保留意見標(biāo)準(zhǔn)無保留意見4.核心業(yè)務(wù)情況5.公司執(zhí)行的主要會(huì)計(jì)政策上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式向海富晶投半導(dǎo)體科技有限公司43.9863%股權(quán)；擬以支付現(xiàn)金的方式向共青本次資產(chǎn)評(píng)估的目的是反映上海新昇晶投半導(dǎo)體科技有限公司股東全部權(quán)益于評(píng)估基準(zhǔn)日的市場價(jià)值，為上述經(jīng)濟(jì)行為提供價(jià)值參考。上述資產(chǎn)與負(fù)債數(shù)據(jù)摘自經(jīng)立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)審計(jì)上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶委托評(píng)估對象和評(píng)估范圍與經(jīng)濟(jì)行為涉及的評(píng)估對象和評(píng)估范圍1.貨幣資金2.其他流動(dòng)資產(chǎn)3.長期股權(quán)投資長期股權(quán)投資為被評(píng)估單位對上海新昇晶科半導(dǎo)體科技有限公司ABCDEFG1本次評(píng)估報(bào)告中基準(zhǔn)日各項(xiàng)資產(chǎn)及負(fù)債賬面值系立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具的標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的《上海新昇晶投半導(dǎo)體科技上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶市場價(jià)值是指自愿買方和自愿賣方在各自理性行事且未受任何強(qiáng)1.《上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司第二屆董事會(huì)第二十六次會(huì)議決上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶19.《企業(yè)國有資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目備案工作指引》（國資委24.其他與評(píng)估工作相關(guān)的法律、法規(guī)和規(guī)章制度等。上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶12.《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則——利用專家工作及相關(guān)報(bào)告》（中評(píng)協(xié)14.其他與評(píng)估工作相關(guān)的準(zhǔn)則等。1.立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具的審計(jì)報(bào)告（信會(huì)師報(bào)字上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶8.中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)、上海證券交易所、深圳證券交易所網(wǎng)企業(yè)價(jià)值評(píng)估中的資產(chǎn)基礎(chǔ)法是指以被評(píng)估單位評(píng)估基準(zhǔn)日的資上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶本次評(píng)估目的是上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方1.流動(dòng)資產(chǎn)上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶2.長期股權(quán)投資長期股權(quán)投資評(píng)估值=被投資單位整體評(píng)估后凈資產(chǎn)評(píng)估值×持股3.負(fù)債估目的實(shí)現(xiàn)后的產(chǎn)權(quán)所有者實(shí)際需要承擔(dān)的負(fù)債項(xiàng)目及金額確定評(píng)估等具體情況對專業(yè)勝任能力、獨(dú)立性和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合分析和評(píng)2.確定評(píng)估方案編制工作計(jì)劃上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)有限公司3.提交資料清單及訪談提綱4.輔導(dǎo)填表和評(píng)估資料準(zhǔn)備工作聽取委托人及被評(píng)估單位有關(guān)人員介紹被評(píng)估單位總體情況和委2.審閱核對資料3.重點(diǎn)清查4.確定評(píng)估途徑及方法上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)有限公司5.進(jìn)行評(píng)定估算2.公開市場假設(shè)3.企業(yè)持續(xù)經(jīng)營假設(shè)上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)有限公司企業(yè)持續(xù)經(jīng)營假設(shè)是將企業(yè)整體資產(chǎn)作為評(píng)估對象而作出的評(píng)估1.本次評(píng)估假設(shè)評(píng)估基準(zhǔn)日外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境不變，國家現(xiàn)行的宏觀經(jīng)2.企業(yè)所處的社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境以及所執(zhí)行的稅賦、稅率等政策無重大4.本次評(píng)估的各項(xiàng)資產(chǎn)均以評(píng)估基準(zhǔn)日的實(shí)際存量為前提，有關(guān)資5.本次評(píng)估假設(shè)委托人及被評(píng)估單位提供的基礎(chǔ)資料和財(cái)務(wù)資料真6.評(píng)估范圍僅以委托人及被評(píng)估單位提供的評(píng)估申報(bào)表為準(zhǔn)，未考慮委托人及被評(píng)估單位提供清單以外可能存在的或基于被評(píng)估單位及企業(yè)管理層對未來發(fā)展趨勢的判斷及經(jīng)營規(guī)劃，上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)有限公司資成本低于按持股比例享有被投資單位凈資產(chǎn)評(píng)估值，導(dǎo)致評(píng)估增值。本次評(píng)估報(bào)告中基準(zhǔn)日各項(xiàng)資產(chǎn)及負(fù)債賬面值系立信會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具的標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的《上海新昇晶投半導(dǎo)體科技上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)有限公司期后事項(xiàng)是指評(píng)估基準(zhǔn)日之后出具評(píng)估報(bào)告之前發(fā)生的重大事項(xiàng)。商、客戶開展積極主動(dòng)的溝通，對政策可能發(fā)生的變化進(jìn)行積極響應(yīng)。進(jìn)度，爭取盡快實(shí)現(xiàn)更多國內(nèi)供應(yīng)商的產(chǎn)品導(dǎo)入，提高國內(nèi)供應(yīng)占比，上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)有限公司1.本評(píng)估結(jié)論未考慮評(píng)估對象及涉及資產(chǎn)可能存在的欠繳稅款和交2.評(píng)估師和評(píng)估機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任是對本報(bào)告所述評(píng)估目的下的資產(chǎn)位提供的有關(guān)經(jīng)濟(jì)行為文件，有關(guān)資產(chǎn)所有權(quán)文件、證件及會(huì)計(jì)憑證，3.評(píng)估師執(zhí)行資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)的目的是對評(píng)估對象價(jià)值進(jìn)行估算并發(fā)4.本次評(píng)估范圍及采用的由被評(píng)估單位提供的數(shù)據(jù)、報(bào)表及有關(guān)資5.評(píng)估報(bào)告中涉及的有關(guān)權(quán)屬證明文件及相關(guān)資料由被評(píng)估單位提6.在評(píng)估基準(zhǔn)日以后的有效期內(nèi)，如果資產(chǎn)數(shù)量及作價(jià)標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生變7.評(píng)估范圍僅以委托人及被評(píng)估單位提供的資產(chǎn)評(píng)估明細(xì)表為準(zhǔn)，未考慮委托人及被評(píng)估單位提供清單以外可能存在的或有資產(chǎn)及或有上海硅產(chǎn)業(yè)集團(tuán)股份有限公司擬以發(fā)行股份等方式購買資產(chǎn)所涉及的上海新昇晶中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)有限公司8.本次評(píng)估，評(píng)估師未考慮控股權(quán)和少數(shù)股權(quán)等因素產(chǎn)生的溢價(jià)和(一)本評(píng)估報(bào)告只能用于本報(bào)告載明的評(píng)估目的和用途。同時(shí)，告也未考慮國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策發(fā)生變化以及遇有自然力和其它不可抗(二)本評(píng)估報(bào)告成立的前提條件是本次經(jīng)濟(jì)行為符合國家法律、(三)本評(píng)估報(bào)告只能由評(píng)估報(bào)告載明的評(píng)估報(bào)告使用人使用。評(píng)(四)委托人或者其他資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用人未按照法律、行政法規(guī)(五)除委托人、資產(chǎn)評(píng)估委托合同中約定的其他資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使中聯(lián)資產(chǎn)評(píng)估集團(tuán)有限公司(六)未征得本評(píng)估機(jī)構(gòu)同意并審閱相關(guān)內(nèi)容，評(píng)估報(bào)告的全部或(七)資