全國初級銀行從業資格考試重點試題精編

注意事項：

1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規范：考試時間為120分鐘。

:2.在作答前，考生請將自己的學校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答

題卡規定位置。

3.部分必須使用2B鉛笠填涂；非選擇題部分必須使用黑色簽字笆書寫，字體

工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應的答題區域內規范作答，超出答題區域

j書寫的答案無效：在草稿紙、試卷上答題無效。

密

!（參考答案和詳細解析均在試卷末尾）

一、選擇題

??

2i1、根據我國銀監會2012年瀕布的《商業銀行資本額民管理辦法（試行）》，正常時期我國非

望i系統重要性銀行的

?資本充足率不得低于（

A.11.5%

B.10.5%

：C.11%

D.8%

[2、債券票面利息與購買價格之間的比率是（）。

jA.名義收益率

iB.持有期收益率

!c.即期收益率

i?到期收益率

??

兇由3、人民法院因審理案件，需要向銀行查詢企業的存款資料時，查詢人不得（）。

囁|A.借走資料原件

IB.抄錄資料原件

1C.復印資料原件

1D.對資料原件照相

14、下列關于銀行金融創新過程中客戶利益保護的說法，錯誤的是（）。

!A.銀行應對客戶的投資損失予以全額賠付

!B.銀行應履行必要的保密義務，妥善保管客戶信息

：C.銀行應及時、高效處理客戶投訴

D.銀行應向客戶準確，公平地披露產品信息

恬

5、屬于中國人民銀行職責的是（）。

A.制定銀行業金融機構的審慎經營規則

B.統一編制全國銀行業金融機構的統計數據、報表，并按照國家有關規定予以公布

C.監督管理銀行間同業拆借市場和銀行間債券市場

D.對有違法經營、經營不善等情形的銀行業金融機構予以撤俏

6、根據規定，中國人民銀行根據執行貨幣政策和維護金融穩定的需要，可以建議國務院銀

行業監督管理機構對■銀行業金融機構進行檢查監督，國務院銀行業監督管理機構應當自收到

建議之日起.（）日內予以回復。

A.60

B.50

C.30

D.7

7、Ml被稱為（）。??

A.廣義貨幣

B.狹義貨幣

C.準貨幣

D.基礎貨幣

8、采用虛構事'實或隱瞞真相的方法，非法占有本單位貶物，該行為屬于（）o

A.侵吞

B.竊取

C.騙取

D.奪取

9、下列關于市盈率的說法中，錯誤的是（）?

A.市盈率=股票價格/每股收益

B.當股票價格一定時，每股收益水平越高，市盈率水平越低，股票風險就越小

C.市盈率水平越高的股票，該公司的經營狀況就越好

D.每股收益水平一定時，股價越高，市盈率水平就越高，股票風險就越大

10、下列不屬于金融市場對商業銀行的促進作用的是

A.為商業銀行的客戶評價及風險提供了參考標準

B.銀行1：市發行股票，其股票和債券的價格會影響商業銀行的經營管理，尤其是可能導致

銀行經營管理者的短期行為

C.能夠在很多方面直接促進商業銀行的業務發展和經營管理

D.貨幣市場和資本市場能為商業銀行提供大最的風險管理工具，在市場上通過正常的交易

來轉移風險

11、下列關于商業銀行的總行和分支機構的敘述中，有誤的一項是（）。

A.在中華人民共和國境內的分支機構，不按行政區劃設立

B.商業銀行分支機構不具有法人資格，在總行授權范圍內依法開展業務，其民事責任由總

行承擔

C.商業銀行及其分支機構自取得營業執照之口起無正當理由超過六個月未開業的，或者開

業后自行停業連續六個月以上的，由國務院銀行業監督管理機構吊銷其經營許可證，并予以

公告

D.商業銀行在中華人民共和國境內設立分支機構，應當按照規定撥付與其經營規模相適應

的營運資金額。撥付各分支機構營運資金額的總和，不得超過總行資本金總額的百分之八十

12、未經（）的匯票，銀行不貼現。

A.提不

B.擔保

C.承兌

D.托付

13、李某是農村信用社的會計主管，利用職位之便，其先后三次挪用本單位資金25萬元,

用于網上賭球。李某的行為涉嫌構成（）。

A.貪污罪

B.職務侵占罪

C.洗錢罪

D.挪用資金罪

14、勞動力人口是指年齡在（）以上具有勞動能力的人的全體。

A.14歲

B.15歲

C.16歲

D.18歲

15、風險資本計量不包括（）的計量。

A.風險資本供給量

B.風險資本需求量

C.風險資本緩沖量

D.風險資本損失量

16、在一國經濟過度繁榮時，最有可能采取以下（）政策。

A.擴張性財政政策,抑制通貨膨脹

B.緊縮性財政政策,抑制通貨膨脹

C.擴張性財政政策,防止通貨緊縮

D.緊縮性財政政策,防止通貨緊縮

17、既可以轉賬也可以提取現金的銀行票據是（）。

A.現金支票

B.轉賬支票

C.普通支票

D.劃線支票

18、銀團貸款中，單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的（）。

C.銀行監管制度是指銀行機構監管的模式、目標、原則、內容和方式等的總稱

D.銀行監管包含了銀行監督和銀行自律雙重屬性

25、根據《中華人民共和國刑法》規定，使用偽造、變迨的委托收款憑證、匯款憑證、銀行

存單等其他銀行結算憑證進行詐騙活動的行為涉嫌構成（）。

A.貸款詐騙罪

B.信用證詐騙罪

C.金融憑證詐騙罪

D.票據詐騙罪

26、計量信用風險經濟資本過程中，銀行需要考慮的因素不包括（）。

A.違約風險暴露

B.相關性

C.置信度

D.經濟增加值

27、銀行承兌匯票的轉讓一般通過（）方式進行。

A.承兌

B.貼現

C.再貼現

D.轉貼現

28、撤銷權應自債權人知道或者應當知道撤銷事由之日起內行使，自債務人的行為發

生之日起______內沒有行使的，撤銷權消滅。（）

A.半年；1年

B.1年；2年

C.1年；5年

D.2年；5年

29、我國目前的基準利率是（）。

A.中國人民銀行對商業銀行的再貸款利率

B.中國人民銀行對商業銀行的貸款利率

C.商業銀行的貸款利率

D.商業銀行的存款利率

30、根據我國銀監會2012年頒布的《商業銀行資本管理辦法（試行）》的規定，我國商業銀

行一級資本充足率的最低要求為（）。

A.3%

B.4.5%

C.5%

D.6%

31、錢先生在2016年2月1日存入一筆1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果

按照積數計息法計算:，假設年利率為0.72%,暫免征收利息稅，他能取回的全部金額是（）

元。

A.1000.53

B.1000.60

C.1000.58

D.1000.48

32、商業銀行通常對貸款質量進行分類，分類依據是（）。

A.風險程度

B.安全級別

C.資產規模

D.期限長短

33、在銀團的主要成員中，哪種成員是專門負責協調貸款及還款支付管理等工作的（）

A.牽頭行

B.代理行

C.參加行

D.安排行

34、下列表述符合商業銀行合規風險管理目標的是（）。

A.規避法律監管

B.確保依法合規經營

C.規避監管部門監管

D.促進業務快速發展

35、債權人和債務人未經保證人書面同意，協商變更主債權債務合同內容，加重債務的，

（）。

A.保證人仍對變更后的俅務承擔保證貢任

B.保證人對加重的部分不承擔保證責任

C.保證人不再承擔保證費任

D.債權債務合同變更無效

36、撥備是指銀行對經營中可能已經構成的（）作出準備，定期提取的貸款和資產準備

金。

A.收入和支出

B.貸款和存款

C.成本和利潤

D.風險和損失

37、境內商業銀行買入外國可自由兌換的匯票時所使用的外匯牌價是（）。

A.現匯買入價

B.現鈔賣出價

C.現鈔買入價

D.現匯賣出價

38、根據《合同法》的規定，當事人訂立合同，應當具有相應的（）。

A.名稱、組織機構和場所

B.民事權利能力

C.獨立的財產

D.以上均正確

39、交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數量的資產是指（）。

A.期貨

B.抻期

C.遠期

D.期權

40、下列選項中，既具有結算功能，又具有融資功能的是（）。

A.票匯

B.電匯

C.信用證

D.信匯

41、以不正當方式吸收存款的商業銀行，由國務院銀行業監督管理機構責令改正，沒有違法

所得或者違法所得不足五十萬元的，處（）罰款。

A.一倍以上三倍以下

B.一倍以上五倍以下

C.五十萬元以上二百萬元以下

D.五十萬元以上五百萬元以下

42、《信托法》自（）年起開始實施。

A.1999

B.2000

C.2001

D.2005

43、某人明知是偽造的支票，還持該票據到商場購物。該行為涉嫌構成

A.票據詐騙罪

B.違規出具金融票證罪

C.偽造票據罪

D.盜竊罪

44、銷售人員在為客戶辦理理財產品認購手續前，應當遵守中國銀監會《商業銀行理財產品

銷售管理辦法》

的規定，下列操作不符合該規定的是（）。

A.有效識別客戶身份

B.了解客戶風險承受能力評估情況、投資期限和流動性要求

C.確認客戶抄錄的風險確認語句，如果沒有抄寫，及時替客戶填寫

D.向客戶介紹理財產品銷售業務流程、收費標準及方式等

45、對借款人的限制不包括（）。

A.不得在一個貸款人同一轄區內兩個同級分支機構取得貸款

B.不得在國家規定之外使用貸款從事股本權益性投資

C.不得套取貸款用于借貸牟取非法收入

D.不得向貸款人的上級反映有關情況

46、根據我國《商業銀行資本管理辦法（試行）》，某商業銀行扣除資本扣減項后的一級資本為

120億元人民幣，二級資木為50億元人民幣，風險加權資產為1700億元人民幣,要達到資木充

足率5%的要求，則其應增加資本（）億元人民幣。

A.8.5

B.10.5

C.50

D.0.5

47、我國《公司法》中關于非貨幣出資不得高估作價的規定，關于非貨幣出資的實際價額顯

著低于公司章程所定價額時股東責任的規定，體現了我國公司資本制度的（）特點。

A.資本法定

B.強調公司必須有相當的財產與其資本總額相維持

C.強調公司資產不得任意變更

D.強調公司資本不得任意變更

48、以下不屬于商業銀行現金流來源的是（）o

A.經營活動產生的現金流量

B.投資活動產生的現金流量

C.籌資活動產生的現金流量

D.負債減少所得現金流

49、與非零售風險暴露相比，零售風險暴露的顯著特點不包括（）。

A.筆數大

B.單筆風險暴露較小

C.風險分散

D.按照分散方式進行管理

50、在第三版巴塞爾協議中，新引入的用來反映商業銀廳長期流動性水平的指標是（）。

A.流動性缺口率

B.核心負債比例

C.凈穩定融資比率

D.流動性覆蓋比率

二、多選題

51、銀行在對某出口企業進行貸后檢查時發現，受金融危機影響，國外進口商減少了對該企

業的訂單，導致該企業完全依靠其正常經營收入無法足額償還貸款本息，即使執行擔保，也

可能會造成一定損失，該銀行應將該企業貸款歸入五級分類中的（）o

A.可疑類

B.次級類

C.正常類

D.關注類

52、在銀行組織架構的內部管理上，也將銀行機構分為（）和利潤中心兩類，其中前者

涵蓋了管理部門、運作中心、培訓機構等機構，而后者包括獨立核算的分支機構、產品線和

子公司等。

A.管理中心

B.收益中心

C.資本中心

D.成本中心

53、定期存款的典型代表是（）。

A.整存整取

B.零存整取

C.整存零取

D.存本取息

54、投標人和招標人或項目業主為了增加中標的機率，可以在項目投標人資格預審階段向商

業銀行申請開出用以證明投標人在中標后可在承諾行獲得針對該項目的一定額度信貸支持

的授信文件。這句話說的是商業銀行承諾業務中的（）。

A.項目貸款承諾

B.客戶授信額度

C.信貸證明業務

D.票據發行便利

55、甲向乙借款5萬元，由丙書面承諾在甲不能履行義務時，由丙承擔?般保證責任，借款

到期后，甲雖有錢仍想賴賬不還，乙找甲催款未果，遂要求丙履行保證責任還款，下列關于

保證責任的表述正確的是（）。

A.丙目前可以拒絕承擔保證責任

B.丙應當履行保證責任，先代甲還款5萬元后，再向甲追債

C.丙應當履行保證責任，代甲還款5萬元

D.丙應當履行保證責任，與乙共同向甲追債，追債未果給乙還款5萬元

56、根據操作風險引起原因的不同，其分類不包括（）.

A.信用違約

B.內部欺詐

C.業務中斷和系統失靈

D.流程管理不完善

57、（）是?項集貿易融資、商業資信調查、應收賬款管理及信用風險擔保于?體的綜合性

金融服務。

A.押匯

B.信用證

C.保理業務

D.福費廷

58、操作風險度量方法不包括（）。

A.基本指標法

B.標準法

C.高級計量法

D.統計法

59、總分行型組織架構與事業部型組織架構相互疊加，就構成了（）。

A.以區域管理為主的總分行型組織架構

B.以業務線管理為主的事業部制組織架構

C.交叉型組織架構

D.矩陣型組織架構

60、銀行的個人貸款的客戶年齡應當在（）。

A.16—65周歲之間

B.16—60周歲之間

C.18-65周歲之間

D.18-60周歲之間

61、（）將未來可預i-的風險損失量化為當期成本，衡量了經過風險調整后的收益率大

小，成為現代商業銀行普遍采用的一種新型的以風險為基礎的價值創造能力考察指標。

A.凈利息收益率

B.股權收益率

C.凈現金流量

D.經濟資本回報率

62、在債券回購交易中，債券買方的收益是（）。

A.投資收益

B.利息收入

C.買賣差價和利息收入

D.買賣差價

63、根據《民法典》的規定，下列關于民事法律行為的表述錯誤的是（）。

A.無效的民事行為，從行為開始起就沒有法律約束力

B.被撤銷的民事行為從行為開始起無效

C.民事行為部分無效，不影響其他部分效力的，其他部分仍然有效

D.顯失公平的民事行為無效

64、銀行企業實施內部控制的基礎是（）。

A.內部監督

B.內部環境

C.風險評估

D.控制活動

65、由中國境內注冊的公司發行，直接在中國香港上市的股票是（）。

A.A股

B.B股

C.H股

D.D股

66、某人被銀行辭退，離職后佯裝仍在銀行上班，自稱能弄到銀行內部高利息集資指標，很

多人信以為真，他獲取大量資金后攜款潛逃。該行為涉嫌構成（）。

A.吸收客戶資金不入賬罪

B.盜竊罪

C.集資詐騙罪

D.非法吸收公眾存款罪

67、下列關于商業銀行存款業務的表述，錯誤的是（）。

A.對個人儲蓄存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢，但法律另有規定的除外

B.對單位存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、部門規章另有規定的

除外

C.對個人儲蓄存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人凍結、扣劃，但法律另有規定的

除外

D.對單位存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人凍結、扣劃，但法律另有規定的除外

68、銀行理財人員不得將高風險級別理財產品推介給低風險承受能力的客戶，即需遵循（）

原則，只能向客戶銷售風險評級等于或低于其風險承受能力評級的理財產品。

A.風險匹配

B.公平

C.效用最大化

D.風險中性

69、第二支柱明確要求商業銀行應當建立完善的風險管理框架和穩健的內部資本充足評估程

序，應至少（）實施一次，并視情況及時調整更新。

A.每周

B.每月

C.每季度

D.每年

70、存放同業屬于商業銀行的（）。

A.代理業務

B.中間業務

C.負債業務

D.資產業務

71、行為人不具有代理權，但以他人的名義與第三人進行的代理行為，稱為（）。

A.無權代理

B.授權代理

C.有權代理

D.法定代理

72、在商業銀行理財投資管理中，商業銀行將理財俏售募集的理財資金直接或間接投資于債

券、股票、外匯等在公開市場交易且有公允價值和較高流動性的標準化金融工具是（）。

A.混合理財投資

B.非標準化理財投資

C.標準化理財投資

6衍生品理財投資

73、下列屬于中國人民銀行反洗錢職責的是（）。

A.監督、檢查金融機構履行反洗錢義務的情況

B.參與制定所監督管理的金融機構的反洗錢規章

C.建立國家反洗錢數據庫

D.發現涉嫌洗錢犯罪的交易活動及時向公安機關報告

74、通常，時間越長，銀行面臨的非預期損失，所需的經濟資本。（）

A.越大；越多

B.越??；越多

C.越大；越少

D.越??；越少

75、發行市場和流通市場的主要區別是（）o

A.金融工具交割日期不同

B.融資方式不同

C.交易的階段不同

D.交易工具類型不同

76、抵銷的作用不包括（）。

A.簡化交易程序

B.降低交易成本

C.提高交易安全性

D.提高交易速度

77、銀行或者其他金融機構違背受托義務，擅自運用客戶資金或者其他委托、信托的財產,

情節嚴重的行為構成（）。

A.高利轉貸罪

B.非法吸收公眾存款罪

C.背信運用受托財產罪

D.吸收客戶資金不入賬罪

78、下列選項中，不屬于商業銀行附屬資本的是（）。

A.非公開儲備

B.實收資本

C.重估儲備

D.混合資本債券

79、根據《中華人民共和國商業銀行法》，商'業銀行流動性資產余額與流動性負債余額的比

例不得低于（）。

A.70%

B.25%

C.80%

0.75%

80、張某按某銀行支行的業務印章自己制作了?個業務印章，并印制了空白存單，然后制作

了一張20萬元的銀行存單，并以此從另一家銀行獲得抵押貸款20萬元。根據《刑法》的有

關規定，關于張某的行為，說法正確的是（）。

A.這是偽造金融票證的行為

B.這是合法的，因為張某自己在銀行有抵押

C.這是不合法的，但不構成犯罪

D.若能償還貸款就不違法，否則違法

81、按照信用風險能否分散對風險進行分類可分為（）.

A.結算風險與結算前風險

B.系統性信用風險與非系統性信用風險

C.信用風險與責任風險

D.純粹風險和投機風險

82、為治理通貨膨脹，中央銀行一般會在市場上（）。

A.出售有價證券

B.購入有價證券

C.加大貨幣投放量

D.降低利率

83、下列關于中國銀行業協會的表述，錯誤的是（）。

A.中國銀行業協會是非營利性的社會團體

B.中國銀行業協會的主管單位是銀監會

C.中國銀行業協會是我國的銀行業自律組織

D.銀行業金融機構必須加入中國銀行業協會

84、（）是一種具有法律約束力的中期周轉性票據發行融資的承諾。

A.承諾業務

B.客戶授信額度

C.票據發行便利

D.信貸證明業務

85、（）是商業銀行資本總額與風險加權資產的比值，反映的是一家銀行的整體資本穩

健水平。

A.撥貸比

B.撥備覆蓋率

C.資本充足率

D.平均總資產回報率

86、因重大誤解而訂立的合同應予（

A.無效

B.撤銷

C.有效

D.不可撤銷

87、我國的銀行監管在改革調整階段，以下選項中不屬于監管運行機制的突出特點是（）。

A.增加了非現場監管，并注意與現場檢查的配合運用

B.改變了過去一個法人金融機構由多個部門分割監管的格局

C.對主要銀行業機構實行了管、監在部門問的職責分離

D.監管部門之間"各自為戰”的現象較為突出

88、商業銀行風險加權資產不包括（）o

A.戰略風險加權資產

B.信用風險加權資產

C.市場風險加權資產

D.操作風險加權資產

89、根據“熟知業務”的要求，作為一名銀行業從業人員，有三個方面的知識是不可或缺的，

以下不屬于這三方面的知識的是（）。

A.對宏觀經濟和金融狀況有較為全面的認識和了解

B.熟知與自身崗位相關的銀行業務及與管理有關的法規

C.具備勝任本職工作的柞關專業知識和技能

D.具備一定的營銷口才和銷售心理學知識

90、1997年6月，依托同業拆借市場的（）業務獲準開展，同業拆借市場與票據市場一起構成

我國的貨幣市場。

A.債券回購

B.債券發行

C.資金交易

D.票據匯兌

91、下列關于破產財產分配的清償順序，說法正確的是（）。

①普通破產債權

②破產人所欠職工的工資和醫療、傷殘補助、撫恤費用

③破產人欠繳的稅款

④破產費用和共益債務

A.①一②一③一④

B?一②一③一①

C.②一①一③一④

D.②一③一①一④

92、中國銀行業監督管理委員會對中國人民銀行提出的檢查銀行業金融機構的建議，應當自

收到建議之日起（）予以回復。

A.5日內

B.20日內

C.10日內

D.30□內

93、資產托管業務是指（）作為托管人，依據有關法律法規，與委托人簽訂委托資產托管

合同，履行托管人相關職責的業務。

A.具備托管資格的信托機構

B.商業銀行

C.投資基金公司

D.具備托管資格的商業銀行

94、以下關于貸款公司的說法正確的是（）。

A.單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本金額的10%

B.貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的15%

C.貸款公司的營運資金來源包括實收資本、向投資人的借款、向其他金融機構融資但融資

資金余額不得超過其資本凈額的50%

D.2008年9月，銀監會發布并實施了《貸款公司管理規定》

95、商業銀行監事會中外部監事的人數不得少于（）。

A.2名

B.3名

C.4名

D.5名

96、在我國股票市場上發行交易的A股股票的計價貨幣是（

A.人民幣

B.港幣

C.美元

D.歐元

97、銀行業金融機構按照規定如實向社會公眾披露的信息不包括（）。

A.風險管理狀況

B.企業文化活動

C.財務會計報告

D.董事和高級管理人員變更

98、對銀行業金融機構審查董事和高級管理人員的任職資格的申請，國務院銀行業監督管理

機構應當在自收到申請文件之日起（）日內作出批準或者不批準的書面決定。

A.20

B.30

C.45

D.60

99.連帶責任保證的保證人與債權人未約定保證期間的，債權人有權自主債務履行期屆滿之

日起（）個月內要求保記人承擔保證責任。

A.6

B.12

C.24

D.36

100、《資本辦法》規定商業銀行資本規劃應至少設定內部資本充足率（）目標。

A3年

B.2年

C.5年

D.1年

三、判斷題

101.我國個人汽車消費貸款的最高貸款比例為90%。（）

102、常見的清算模式有實時全額清算、凈額批量清算、大額資金轉賬系統及小額定時清算

四種模式。（）

103、當中央銀行采取緊縮性貨幣政策時，依賴銀行貸款的企業會增加投資支出，最終是產

出下降。（）

104、我國銀監會的監管理念是“管法人、管風險、管內控、提高透明度”。（）

105、0K線是用當日的：）畫出的。

A.開盤價、收盤價、最高價和最低價

B.開盤價、收盤價、結算價和最高價

C.開盤價、收盤價、平均價和結算價

D.開盤價、結算價、最高價和最低價

106、商業銀行負債主要由存款和借款構成。

107、中國進出口銀行于1994年3月批準設立，同年7月1日正式開業。（）

108、我國商業銀行的會L資本就是賬面資本即指實收資本。（）

109、以業務運作的實質來看，福費廷就是遠期票據貼現，與一般的票據業務一樣。（）

110.汽車金融公司的資金來源包括境內股東單位的各種存款。（）

111、對于中止犯，可以比照既遂犯從輕或者減輕處罰。（）

112、按投資者所擁有的權利劃分，金融工具可分為債權工具、股權工具和混合工具，其中

可轉換公司債券屬于債權工具。（）

113、股權投資基金募集流程中的以下部分，按時間順利排列正確的是（）

團.基金風險揭示

團.投資冷靜期

因特定對象確定

團.回訪確認

A.0.H.0.H

B.0.0.0.0

C.團.團.團.團

D.0.0.O.0

114、惡意取得票據的持票人不得享有票據權利。（）

115、操作風險包括法律風險和戰略風險。（）

116、次級、可疑、關注類貸款被稱為“不良貸款"。（）

117、國際收支平衡是指國際收支差額為零。（）

118、根據《中華人民共和國合伙企業法》的規定，合伙協議應當載明的內容包括（\

團合伙目的和合伙經營范圍

因合伙人的姓名或者名稱、住所

回.合伙事務的執行

固合伙企業的解散與清算

A.團、團、0

B.0>回

C.I2、團、0

D.0x同、伺、（3

119、票據轉貼現是指金融機構為了取得資金，將未到期的已貼現商業匯票再以賣斷方式向

企業轉讓的票據行為，是金融機構問融通資金的一種方式。（）

120、銀行業從業人員可以在一定范圍內收、送禮物，應當確保其價值不超過法規和所在機

構規定允許的范圍。（）

參考答案與解析

1、答案：B

本題解析：

《指導意見》規定商業銀行核心一級資本充足率、一級費本充足率和資本充足率的最低要求

分別為

5%、6%和8%,新標準實施后，正常條件下系統重要性銀行和非系統重要性銀行的資本充足

率分別不

得低于11.5%和10.5%。

2、答案：C

本題解析：

名義收益率，乂稱票面收益率，是票面利息與面值的比率；即期收益率.，是債券票面利息與

購買價格之間的比率。持有期收益率，是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價格和持

有期限之間的比率。到期收益率是投資購買債券的內部L攵益率。

3、答案：A

本題解析：

A《關于杳詢、凍結、扣劃企業事業單位、機關、團體銀行存款的通知》規定，查詢人不得

借走原件，需要的資料可以抄錄、復制或照相，并經銀行蓋章。故選A。

4、答案：A

本題解析：

商業銀行開展金融創新活動，應遵守職業道德標準和專業操守，完整履行盡職義務，充分維

護金融消費者和投資者利益。在金融創新活動中，銀行需要特別注意從以下六個方面來保護

客戶的利益：①審慎盡責；②充分信息披露：③引導理性消費：④客戶資產隔離；⑤妥

善處理利益沖突；⑥客戶教育。其中，充分信息披露要求商業銀行向客戶準確、公平、沒

有誤導地進行信息披露，充分揭示與創新產品和服務有關的權利、義務和風險：客戶資產隔

離要求嚴格界定和區分銀行資產和客戶資產，進行有效f向風險隔離管理，對客戶的資產進行

充分保護。妥善處理利益沖突中要求要建立有效受理客戶投訴以及建議的渠道，及時、高效

地處理客戶投訴。

5、答案：C

本題解析：

監督管理銀行間同業拆借市場和銀行間債券市場。

6、答案：C

本題解析：

中國人民銀行根據執行貨幣政策和維護金融穩定的需要，可以建議國務院銀行'業監督管理機

構對銀行業金融機構進行檢查監督.國務院銀行業監督管理機構應當自收到建議之日起30日

內予以回復。

7、答案：B

本題解析：

Ml被稱為狹義貨幣，是現實購買力，M2被稱為廣義貨幣；M2與Ml之差被稱為準貨幣，

是潛在購買力。

8、答案：C

本題解析：

侵占財物的行為一般表現為：①侵吞，是指利用職務上的便利，將自己主管、經管、經手

的公共財物，非法占為己有；②竊取，是指利用職務上的便利，采用秘密方法，將自己合

法管理的公共財物竊為己有，也就是通常講的“監守自盜”；③騙取，是指采用虛構事實或

隱瞞真相的方法，非法占有本單位財物。

9、答案：C

本題解析：

市盈率水平體現了市場對該公司的重視程度，市盈率水平越高，說明市場越看好該公司前景，

其股票受到市場的追捧，是?種市場表現，并不能完全體現該商'業銀行的經營狀況。

10、答案：B

本題解析：

金融市場的發展，能夠在很多方面直接促進商業銀行的業務發展和經營管理，能夠為商業銀

行的客戶評價提供參考標準，貨幣市場和資本市場能夠為商業銀行提供大量的風險管理工具,

在市場上通過正常的交易來轉移風險。B選項不是促進作用，是挑戰。

11、答案：D

本題解析：

D項說法錯誤，商業銀行在中華人民共和國境內設立分支機構，應當按照規定撥付與其經營

規模相適應的營運資金額，撥付各分支機構營運資金額的總和，不得超過總行資本金總額的

百分之六十。

12、答案：C

本題解析：

未經承兌的匯票，銀行不貼現。

13、答案：D

本題解析：暫無解析

14、答案：C

本題解析：暫無解析

15、答案：D

本題解析：

風險資本計量是指運用風期計量技術和組合計量技術，將各類風險量化為資本占用的過程。

風險資木計量包括風險資木供給量、風險密木需求量和風險資木緩沖量的計量。

16、答案：B

本題解析：

當經濟過度繁榮時，社會總需求膨脹，要抑制需求，應采取緊縮性財政政策，抑制通貨膨脹。

17、答案：C

本題解析：

支票是出票人簽發的，委托出票人支票賬戶所在的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收

款人或持票人的票據，可用于單位和個人的各種款項結算。分為現金支票、轉賬支票、普通

支票等。其中，普通支票可以支取現金，也可?以轉賬?！緦＜尹c撥】現金支票用于支取現金，

它可以由存款人簽發用于到銀行為本單位提取現金，也可以簽發給其他單位和個人用來辦理

結算或者委托銀行代為支付現金給收款人。當客戶不用現金支付收款人的款項時，可簽發轉

賬支票，自己到開戶銀行或將轉賬支票交給收款人到開戶銀行辦理支付款項手續。轉賬支票

只能用于轉賬，不能用于提取現金。劃線支票，是在支票正面劃兩道平行線的支票。劃線支

票與一般支票不同。一般支票可委托銀行收款入賬。而劃線支票只能委托銀行代收票款入賬。

使用劃線支票的目的是為了在支票遺失，被人冒領時.，還可能通過銀行代收的線索追歸1票款。

劃線支票只能用于轉賬不能支取現金。

18、答案：D

本題解析：

銀團牽頭行是指經借款人同意、發起組織銀團、負責分銷銀團貸款份額的銀行，是銀團貸款

的組織者和安排者。單家銀行擔任牽頭行時，其承貸份額原則上不少于銀團融資總金額的

20%；分銷給其他銀團貸款成員的份額原則上不低于50%。

19、答案：B

本題解析：

分公司不具有企業法人資格，其民事責任由總公司承擔，而子公司具有企業法人資格，依法

可以獨立

承擔民事責任

20、答案：D

本題解析：

根據《物權法》第二條規定，物權包括所有權、用益物權和擔保物權。所有權是物權中最完

整、最充分的權利，擔保物權和用益物權都是從所有權派生出來的。

21、答案：D

本題解析：

風險控制是對經過識別和計最的風險采取分散、對沖、轉移、規避和補償等措施，進行有效

管理和控制的過程。

22、答案：C

本題解析：

〃團結合作"要求銀行業從業人員應當樹立理解、信任、合作的團隊精神，分享專業知識和工

作經驗。該同事尚未離職，仍是團隊中的一員，因此應當相互信任與合作。故木題選C。

23、答案：D

本題解析：

現貨市場是當日成交，當日、次日或隔日等幾日內進行交割（一方支付款項、另一方支付證

券等金融工具）的市場

24、答案：C

本題解析：

A項，由于歷史原因、經濟發達程度和法律體系的影響，各國銀行發展程度和監管制度不盡

相同。

B項，國際上主要的金融監管體制包括：統一監管型、多頭監管型和“雙峰”監管型。

D項，銀行監管包含了銀行監督和銀行管理雙重屬性。

25、答案：C

本題解析：

金融憑證詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，使用偽造、變

造的委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等其他銀行結算憑證進行詐騙活動的行為。

26、答案：D

本題解析：

在計量信用風險經濟資本過程中，銀行通常需要考慮以下要素：①違約概率、損失程度與

違約風險暴露；②時間范圍；③置信水平；④相關性。D項，經濟增加值是國際上主流商

業銀行的風險績效評價方法之一。

27、答案：B

本題解析：

匯票持有人為避免資金積壓，不會將銀行承兌匯票持有至到期日再收款，大多數情況下會立

即將銀行承兌匯票予以轉讓，以融通資金，這個過程即為貼現。因此B項正確。

28、答案：C

本題解析：

撤銷權的行使有一定的時效限制，即撤銷權自債權人知道或者應當知道撤銷事由之日起1

年內行使。自債務人的行為發生之日起5年內沒有行使撤俏權的，該撤銷權消滅。

29、答案：A

本題解析：

中國人民銀行對商業銀行的再貸款利率，可以理解為我國目前的基準利率。

30、答案：D

本題解析：

根據中國銀監會2012年頒布的《商業銀行資本管理辦法（試行）》的規定，資本監管要求分

為四個層次。其中，第一層次為最低資本要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率和

資本充足率分別為5%、6%和8%。

31、答案：C

本題解析：

若使用積數計息法，則按實際天數每口累計賬戶余額，以累計枳數乘以口利率計算利息。計

息公式：利息=累計計息積數x日利率。其中，累計計息積數=每日余額合計數，日利率（％。）=

年利率（％）+360。計算過程中，利息金額算至分位，分以下尾數四舍五入。本題中，計息天

數為29天。因此,錢先生取回的全部金額為:1000+1000x29/360x0.72%=1000.58（元）。

32、答案：A

本題解析：

貸款質量分類是銀行按照風險程度將信貸資產劃分為不同檔次的過程，其實質是根據債務人

正常經營狀況和擔保狀況，浮價債權被及時、足額償還的可能性。

33、答案：A

本題解析：

銀團的主要成員有牽頭行、代理行、參加行，還有安排行、副牽頭行、經理行等。銀團牽頭

行是指經借款人同意、發起組織銀團、負責分銷銀團貸款份額的銀行，是銀團貸款的組織者

和安排者，負責協調貸款及還款支付管理工作。所以，本題的正確答案為A。

34、答案：B

本題解析：

商業銀行合規風險管理的目標有：建立健全合規風險管理架構，實現對合規風險的有效識別

和管理，促進全面風險管理體系建設，確保依法合規經營。

35、答案：B

本題解析：

債權人和債務人未經保證人書面同意，協商變更主債權債務合同內容，減輕債務的，保證人

仍對變更后的債務承擔保證責任；加重債務的，保證人對加重的部分不承擔保證責任。

36、答案：D

本題解析：

撥備是指銀行對經營中可能已經構成的風險和損失作出準備，定期提取的貸款和資產準備金,

它反映了銀行承擔的風險和成本，以便更真實地反映銀行管理者的經營水平和信貸資產的質

量。

37、答案：A

本題解析：

銀行外匯牌價表中的現匯買入價/現鈔買入價/現匯賣出價/現鈔賣出價都是以銀行為主體的

表示方法。現匯是指可自日兌換的匯票、支票等外幣票據?，F鈔是具體的、實在的外國紙幣、

硬幣。其中：①現匯買入價（匯買價）是銀行買入外匯的價格；②現鈔買入價（鈔買價）

是銀行買入外幣現鈔的價格；③現匯賣出價（匯賣價）是銀行賣出外匯的價格；④現鈔賣

出價（鈔賣價）是銀行賣出外幣現鈔的價格。

38、答案：B

木題解析：

根據《合同法》的規定，訂3合同的當事人應當具有完全民事行為能力和民事權利能力。沒

有對獨立的財產或名稱、組織機構和場所的要求。故選B。

39、答案：C

本題解析：

遠期是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數量的資產，包括利率遠期

合約和遠期外匯合約

40、答案：C

本題解析：

信用證是由銀行根據申請人的要求，向受益人（收款人）開立的載有一定金額，在一定期限內

憑規定的單據在指定地點付款的書面保證文件，是一種有條件的銀行支付承諾。信用證除用

于貿易結算外，還可為出口商提供打包融資服務，對出口商可憑己裝船單據辦理押匯融資服

務。

41、答案：C

本題解析：

以不正當方式吸收存款的商業銀行，由國務院銀行業監督管理機構貢令改正，沒有違法所得

或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款。

42、答案：C

本題解析：

《信托法》02001年10月1日起實施。

43、答案：A

本題解析：

明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用屬于票據詐騙罪。

44、答案：C

本題解析：

銷售人員在為容戶辦理理財產品認購手續前，應當遵守中國銀監會《商業銀行理財產品銷售

管理辦

法》的規定，確認客戶抄錄風險確認語句，不能由銷售人員填寫。

45、答案：D

本題解析：

向貸款人的上級反映有關情況是借款人的權利，故D選項不是對借款人的限制。故選D。

46、答案：A

本題解析：

資本充足率的計算公式為：資本充足率=（資本-扣除項）/（風險加權資產+12.5倍的市場風險

資本+12.5倍的操作風險資本/+120+50）+1700=4.5%X=3.5

47、答案：B

本題解析：

我國《公司法》中關于非貨幣出資不得高估作價的規定，關于非貨幣出資的實際價額顯著低

于公司章程所定價額時股東責任的規定，關于股票發行價格不得低于票面金額的規定，均體

現了強調公司必須有相當的財產與其資本總額相維持的精神。D選項本身為正確的，但不符

合題意。

48、答案：D

本題解析：

。商業銀行的現金流來源于籌資、經營、投費二方面的活動。

49、答案：D

本題解析：

與非零售風險暴露相比，零售風險暴露具有筆數大、單筆風險暴露較小、風險分散的顯著特

50、答案：C

本題解析：

第三版巴塞爾資本協議提出了兩個流動性量化監管指標：①流動性覆蓋率（LCR）,用于衡量

在短期壓力情景下（30日內）單個銀行的流動性狀況；②凈穩定融資比率（NSfR）,用于度量中

長期內銀行可供使用的穩定資金來源能否支持其資產業務的發展。在正常情況下，商業銀行

的流動性覆蓋率和凈穩定融資比率都不得低于100%。

51、答案：B

本題解析：

次級類貸款是指借款人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸

款本息，即使執行擔保，也可能會造成一定損失的貸款。

52、答案：D

本題解析：

在銀行組織架構的內部管理上，也將銀行機構分為成本中心和利潤中心兩類，其中前者涵蓋

了管理部門、運作中心、培訓機構等機構，而后者包括獨立核算的分支機構、產品線和子公

司等。

53、答案：A

本題解析：

根據不同的存取方式，定期存款分為四種。其中，整存整取最為常見，是定期存款的典型代

表。

54、答案：C

本題解析：

開立信貸證明是應投標人和招標人或項目業主的要求，在項目投標人資格預審階段開出的用

以證明投標人在中標后可在承諾行獲得針對該項目的一定額度信貸支持的授信文件。信貸證

明根據銀行承諾性質的不同，分為有條件的信貸證明和無條件的信貸證明兩類。

55、答案：A

本題解析：

本題考查保證責任的具體運用。保證是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保

證人按照約定履行債務或承擔責任的行為。而本題中"甲雖有錢仍想賴賬不還”，故本題送A“

@jin

56＞答案：A

本題解析：

根據操作風險引起原因的不同，可以分為由人員（B項屬于〉、系統（C項屬于）、流程（D

項屬于）和外部事件所引發的四類風險。信用違約是信用風險，故A項不屬于操作風險。

57、答案：C

本題解析：

保理又稱為保付代理、托收保付，是貿易中以托收、賒賬方式結算貨款時，出口方為r規避

收款風險而采用的一種請求第三者（保理商）承擔風險的做法。保理業務是一項集貿易融資、

商業資信調查、應收賬款管理及信用風險擔保于一體的綜合性金融服務。

58、答案：D

本題解析：

O按照度量模型繁簡程度、度量精度和對數據量的要求精度，巴塞爾委員會在《巴塞爾新

資本協議》中提出三種操作風險度量方法：基本指標法、標準法、高級計量法。

59、答案：D

本題解析：

總分行型組織架構與事業部型組織架構相互疊加，就構成矩陣型組織架構。其主要特點是：

在總行和分支機構之間設立若干區域總部，負責全行戰啤規劃在該區域的實施、管理和指導

該區域的所有分支機構；總行與區域總部按相同序列設立若干事業部，區域總部的事業部接

受區域總部領導人和總行相同事業部領導人的雙重領導。

60、答案：C

本題解析：

銀行個人貸款客戶應當是具有完全民事行為能力的自然人，年齡在18（含）一65周歲（含）。

61、答案：D

本題解析：

經濟資本回報率將未來可預計的風險損失量化為當期成本，衡量了經過風險調整后的收益率

大小，成為現代商業銀行普遍采用的一種新型的以風險為基礎的價值創造能力考察指標。

62、答案：C

本題解析：

債券回購，對于融資方、觸券方是各取所需：融資方在短時間內獲得大筆資金的使用權，乂

沒有失去其債券：而資金的提供方即買方，一般是金融機構或某些企業，通過大筆資金進行

短期拆借獲取利息。

63、答案：D

本題解析：

A、B、C選項分別出自《民法典》第五十八條、第五十九條、第六十條原文。根據《民法典》

第五十九條的規定，對顯失公平的民事行為，一方有權請求人民法院或者仲裁機關予以變更

或者撤銷。被撤銷的民事行為從行為開始起無效。據此，顯失公平的行為被撤銷才是無效的，

而不是自始至終無效，故D選項的表述錯誤。

64、答案：B

本題解析：

內部環境是企業實施內部控制的基礎，?般包括治理結構、機構設置及權責分配、內部審計、

人力資源政策、企業文化等。

65、答案：C

本題解析：

答案為C。根據上市地點及股票投資者的不同，股票可分為A股（國內投資者，以人民幣

標明面值、認購和交易）、B股（國內外投資者，2001年2月28日允許國內投資者，以人

民幣標明面值、以外幣認購和交易）、H股（中國境內注冊的公司發行、直接在香港.上市的股

票）、N股（中國境內注冊的公司發行、直接在紐約上市的股票）。

66、答案：D

本題解析：

集資詐騙罪是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，非法向社會公開募集

資金，數額較大的行為。非法吸收公眾存款罪不具有非法占有的目的，題中此人的行為是以

非法占有為目的，所以選C。

67、答案：B

本題解析：

對個人儲蓄存款，除法律另有規定外，商業銀行有權拒絕任何單位或個人查詢、凍結、扣戈人

68、答案：A

本題解析：

商業銀行銷售理財產品，應當遵循風險匹配原則，只能向客戶銷售風險評級等于或低于其風

險承受能力評級的理財產品，將合適的產品銷售給合適的客戶，禁止誤導客戶購買與其風險

承受能力不相符合的理財產品。

69、答案：D

本題解析：

第二支柱明確要求商業銀行應當建立完善的風險管理框架和穩健的內部資本充足評估程序,

應至少每年實施一次，在經營情況、風險狀況和外部環境發生重大變化時，應及時進行調整

和更新。

70、答案：D

本題解析：

存放同業是指商業銀行存放在其他銀行和作銀行金融機構的存款。這是我國商業銀行的現金

資產之一。

71、答案：A

本題解析：

無權代理是指行為人不具有代理權，但以他人的名義與第三人進行代理行為。

72、答案：C

本題解析：

按照投資標的是否屬于標唯化金融工具，可分為標準化理財投資和非標準化理財投資。其中，

標準化理財投資是指商業銀行將理財俏售募集的理財資金直接或間接投資于債券、股票、外

匯等在公開市場交易且有公允價值和較高流動性的標準化金融工具。

73、答案：A

本題解析：

B、D選項是國務院金融監督管理機構的反洗錢職責。C選項是中國反洗錢監測分析中心的

職責。

74、答案：A

本題解析：

在計量信用風險經濟資本過程中，銀行通常需要考慮時間范圍。通常而言，時間越長，銀行

面臨的非預期損失越大，所需的經濟資本就越多。

75、答案：C

本題解析：

金融工具按發行和流通的階段劃分可分為發行市場和流通市場。

76、答案：D

本題解析：

抵銷具有簡化交易程序，降低交易成本，提高交易安全性的作用。

77、答案：C

本題解析：

背信運用受托財產罪，是指銀行或者其他金融機構違背受托義務，擅自運用客戶資金或者其

他委托、信托的財產，情節嚴重的行為，C選項正確。

78、答案：B

本題解析：

第一版巴塞爾資本協議提出了兩個層次的資本：核心資本和附屬資本。附屬資本主要包括非

公開儲備、重估儲備、普通準備金、混合資本工具和長期次級債務等。

79、答案：B

本題解析：

流動性比例是最常用的財務指標，它用于測量企業償還短期債務的能力。計算公式為：流動

性比例=流動性資產余額/流動性負債余額*100%，一般來說，流動性比例越高，企業償還債

務能力越強。

80、答案：A

本題解析：

張某按某銀行支行的業務印章自己制作了一個業務印章，并印制了空白存單的行為屬于偽造

銀行存單，犯了偽造金融票證罪。

81、答案：B

本題解析：

按照風險能否分散，可以分為系統信用風險和非系統信用風險。

82、答案：A

本題解析：

治理通貨膨脹的對策有緊縮的貨幣政策和緊縮的財政政策。其中，緊縮的貨幣政策包括：

①減少貨幣供應量；②提高利率。中央銀行可以通過在公開市場上出售有價證券來減少貨

幣供應量。

83、答案：D

本題解析：

中國銀行業協會是我國的銀行業自律組織，中國銀行業協會是經銀監會批準成立的，主管單

位是銀監會。凡經銀監會批準成立的、具有獨立法人資格的全國銀行業金融機構以及在華外

資金融機構，承認《中國銀行業協會章程》，均可申請加入中國銀行業協會成為會員。而并

非銀行業金融機構都必須參加中國銀行業協會，D選項錯誤。

84、答案：C

本題解析：

票據發行便利是一種具有法律約束力的中期周轉性票據發行融資的承諾。

85、答案：C

本題解析：

資本充足率是商業銀行資本總額與風險加權資產的比值，該指標反映?家銀行的整體資本穩

健水平。

86、答案：B

本題解析：

。可撤銷的合同是指當事人在訂立合同后，基于法定的理由，向法院或仲裁機關請求消滅

其效力的合同，其類型主要包括：①因重大誤解訂立的合同；②顯失公平的合同；③因

欺詐而訂立的合同；④因脅迫而訂立的合同；⑤乘人之危的合同。應區分無效的合同的

原因：①一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益；②惡意串通，損害國家、集

體或第三人利益；③以合法形式掩蓋非法目的；④損害社會公共利益：⑤違反法律、行

政法規的強制性規定。

87、答案：A

木題解析：

我國的銀行監管在改革調整階段，監管運行機制有三個突出特點：一是改變了過去一個法人

金融機構由多個部門分割監管的格局，按照內外一致、全程監管的原則，集中履行對銀行業

口常監管職責。二是對主要銀行業機構實行了管、監在部門間的職競分離，把制定監管政策、

行政管理與非現場監管、現場檢查職責分開，分別由不同的部門負責。三是由于沒有設立專

門的協調、再監督部門，監管部門之間"各自為戰”的現象較為突出。

88、答案：A

本題解析：

商業銀行的風險加權資產包括信用風險加權資產、市場風險加權資產和操作風險加權資產。

89、答案：D

本題解析：

作為一名銀行業從業人員，以下三個方面的知識是不可或缺的：一是對宏觀經濟和金融狀

況有較為全面的認識和了解，并對銀行在現代經濟中所起的作用有所了解。

二是熟知與自身崗位相關的銀行業務及與管理有關的法規，并對金融監管體制和所從事業務

涉及的監管規定有較為深入的了解。

三是具備勝任本職工作的相關專業知以和技能。

90、答案：A

本題解析：

@jin

91＞答案：B

本題解析：

根據《企業破產法》第一百一十三條的規定，破產財產優先清償破產費用和共益債務，然后，

清償所欠職工的工資和醫療、傷殘補助、撫恤費用，所欠的應當劃入職工個人賬戶的基本養

老保險、基本醫療保險/用，以及法律、行政法規規定應當支付給職工的補償金。第三順序

清償欠繳的除前項規定以外的社會保險費用和破產人所欠稅款，最后清償普通破產債權。

92、答案：D

本題解析：

中國銀行業監督管理委員會應當對銀行業金融機構的業務活動及其風險狀況進行現場檢查，

依法制定現場檢查程序，規范現場檢查行為。中國銀行業監督管理委員會對中國人民銀行提

出的檢查銀行業金融機構的建議，應當自收到建議之日起30日內予以回復。

93、