融資擔保培訓課件歡迎參加2025年融資擔保專業培訓課程。本課程旨在提供全面的融資擔保知識與實踐指導，幫助您掌握行業最新政策動態與操作技巧。通過系統學習，您將深入了解擔保行業發展趨勢、風險管理體系與創新實踐，全面提升專業能力。作為金融服務體系中的重要一環，融資擔保機構在助力企業融資、緩解中小微企業融資難題方面發揮著不可替代的作用。本課程將帶您全面了解這一領域的核心知識與實務操作，為您的職業發展提供堅實基礎。課程導入培訓目的幫助學員掌握融資擔保行業核心知識與技能，提升風險識別與管理能力，促進專業化水平提升。培訓意義融資擔保是金融體系中的重要環節，通過專業培訓能有效提高行業從業人員素質，促進行業健康發展。預期收獲學員將掌握最新政策法規、風險管理工具與創新業務模式，提升實際工作中的問題解決能力。2025年專題概覽本年度培訓將重點關注監管政策更新、科技賦能擔保、綠色擔保發展與風險管理創新四大核心領域。行業發展概述1起源階段（17-18世紀）融資擔保起源于歐洲商業發展，最早以個人信用擔保為主，隨著工業革命發展逐漸形成初步體系。2發展階段（19-20世紀初）隨著現代銀行業興起，專業擔保機構開始形成，擔保業務逐漸規范化、制度化。3成熟階段（20世紀中后期）各國建立健全擔保法律體系，政府性擔保與商業性擔保并存發展，服務領域不斷擴大。4創新階段（21世紀至今）全球金融科技革命推動擔保方式創新，擔保產品多元化，風險管理精細化，服務中小企業能力顯著增強。中國融資擔保業現狀市場規模截至2025年第一季度，全國融資擔保在保余額突破4.5萬億元，較2024年同期增長14.6%。全國共有持牌融資擔保機構約4,200家，平均注冊資本金5.2億元。擔保放大倍數穩定在3.2倍左右，行業整體資產質量保持穩定，代償率控制在3.8%左右，較2023年有明顯改善。機構分布從區域來看，東部地區擔保機構占比54%，中部地區占比28%，西部地區占比18%。政府性融資擔保機構數量占比約35%，但業務量占比超過60%，市場集中度逐年提高。從業務結構看，傳統貸款擔保占比70%，債券擔保占比15%，非融資擔保占比15%，業務結構正向多元化方向發展。行業發展趨勢科技賦能人工智能與大數據分析技術廣泛應用于風險評估和決策流程，使擔保機構風控效率提升30%以上。高質量發展從規模擴張轉向質量提升，風控能力和專業服務成為核心競爭力。聯保體系完善國家、省、市三級融資擔保體系協同性增強，形成政策傳導"一盤棋"。綠色創新綠色融資擔保產品創新，服務國家"雙碳"戰略，推動ESG理念融入擔保業務。主要監管政策《融資擔保公司監督管理條例》融資擔保行業基礎性法規，明確行業準入、經營規則和監管框架《融資擔保業務經營許可證管理辦法》規范行業市場準入和退出機制《融資擔保公司資產比例管理辦法》設定風險權重和集中度限制，保障行業穩健運行《中小微企業融資擔保降費獎補政策》促進擔保費率下降，提高普惠金融服務能力監管體系與行業自律國家金融監督管理總局制定全國性融資擔保監管政策和標準規范，開展行業統計監測地方金融監管局負責轄區內融資擔保機構日常監管，頒發經營許可證，現場檢查中國融資擔保業協會制定行業自律規則，組織培訓交流，發布行業標準和數據融資擔保機構建立內控合規體系，定期報送數據，接受監管檢查和行業評價核心法律基礎擔保合同主要法律條款擔保責任范圍與方式（一般保證、連帶責任保證）擔保期限（主債務履行期屆滿之日起六個月）追償權條款與反擔保安排違約責任與爭議解決方式司法解釋重點《最高人民法院關于適用〈中華人民共和國民法典〉有關擔保制度的解釋》擔保物權與擔保債權關系規定保證人先訴抗辯權適用條件無效擔保的后果認定合規風險防范擔保責任超出資本凈額一定比例的風險未經授權擔保的效力認定違規關聯交易擔保風險超范圍經營擔保業務的法律后果政府性融資擔保機構定位國家融資擔保基金由中央財政出資設立，注冊資本1000億元，主要開展再擔保業務省級擔保集團由省級財政主導，覆蓋全省區域，對接國家擔保基金和市縣擔保機構市縣級擔保公司由地方政府出資，直接服務本地中小微企業，具有明顯區域特色擔保產品及服務類型融資擔保銀行貸款擔保、票據擔保、融資租賃擔保、債券擔保等非融資擔保投標擔保、履約擔保、工程質量擔保等訴訟保全擔保為企業提供財產保全、證據保全等司法擔保服務保函業務開立各類保函，包括投標保函、履約保函、預付款保函等4銀行貸款擔保業務合作模式建立擔保機構與銀行簽訂總對總合作協議，約定準入條件、額度、風險分擔比例和操作流程，建立"總對總、部對部、人對人"三級合作機制。項目推進流程擔保機構對接企業需求，完成盡調和內部審批后，向合作銀行推薦，銀行完成審批后，三方簽署合同，擔保公司出具保函，銀行放款。貸后管理與風險處置擔保機構與銀行共同開展貸后檢查，發現風險及時預警，出現逾期后按約定比例承擔代償責任，同時啟動追償程序。票據類擔保銀行承兌匯票擔保基本概念為出票人向承兌銀行提供擔保，解決企業開立銀行承兌匯票保證金比例高的問題，通常保證金可降至20%-30%，剩余部分由擔保公司提供擔保。擔保機構收取擔保費用，一般為擔保金額的0.5%-1.5%（年化），期限通常為3-6個月，可有效盤活企業資金。風險要點解析主要風險點包括：出票人資金鏈斷裂無法按時支付票款；貿易背景真實性不足；超短期業務管理要求高；與其他融資疊加導致融資過度。風控措施包括：嚴格審查貿易背景材料；控制單戶授信集中度；核實企業資金流向；設立預警機制，定期監測企業回款情況和存量融資情況。發債擔保擔保方式確定擔保機構與發債企業協商確定擔保范圍、方式、期限和費率，簽訂擔保意向書，協助企業準備發債申請材料。盡職調查與評估擔保機構組織專業團隊對企業財務狀況、經營能力、還款來源等進行全面調查，重點評估債券全生命周期的償付風險。擔保協議簽署完成內部審批后，與企業簽訂正式擔保合同，明確各方權利義務，要求企業提供充分反擔保措施，如資產抵押、股權質押等。持續跟蹤與風險管理債券存續期內，擔保機構定期監測企業經營狀況和財務指標，建立預警機制，發現風險及時介入，必要時啟動擔保代償準備。中小企業融資擔保重點信息不對稱抵押物不足財務不規范經營不穩定融資渠道單一擔保業務全流程業務受理與初審（3-5工作日）客戶經理接收申請材料，進行初步篩查，確認基本條件符合要求后立項，安排盡職調查。主要參與角色包括客戶經理和業務部門主管。盡職調查與評估（5-10工作日）調查小組實地考察企業經營情況，分析財務數據，評估風險因素，撰寫盡調報告。參與角色包括業務人員、風控人員和財務分析師。項目評審與決策（3-5工作日）風險評審委員會對項目進行集體評審，討論風險點和緩釋措施，形成評審意見，提交決策層審批。參與角色包括評審委員會成員和決策人員。合同簽署與擔保發放（2-3工作日）法務部門審核合同文本，與客戶簽署擔保合同和反擔保合同，出具擔保函。參與角色包括法務人員、客戶經理和財務人員。貸后管理與風險釋放（擔保期內持續）定期回訪客戶，監測風險指標，直至擔保責任解除。參與角色包括貸后管理部門和風險管理部門。受理與盡職調查合規資料要求企業基本資料：營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證等財務資料：近三年審計報告、最近一期財務報表經營資料：主要合同、訂單、發票、銀行流水等權屬資料：房產證、土地證、專利證書等征信資料：法人及實際控制人個人征信報告項目盡調要點公司治理：股權結構、管理團隊背景、決策機制經營分析：產品競爭力、市場地位、供應商客戶穩定性財務分析：盈利能力、償債能力、現金流狀況擔保風險：行業周期、企業成長性、融資用途合理性反擔保措施：抵押物價值評估、保證人資質審查常見問題與解決方法財務不規范：聘請第三方專業機構協助審核資料不齊全：制定清單，明確補充時限多頭融資：全面征信查詢，要求披露全部負債經營異常：現場走訪核實，增加訪談對象項目評審與決策總經理決策對重大項目或有爭議項目作出最終決策風險評審委員會集體評審，表決通過后報總經理審批風控部門審核獨立風險審查，出具風險評估意見4業務部門初審完成盡調報告，提交立項申請風控機制建設第一道防線：業務部門前端控制，負責客戶篩選、資料審核、初步風險識別和客戶持續跟蹤，是風險防控的第一責任人。第二道防線：風控部門中臺把關，獨立于業務部門，負責風險評估、政策制定、限額管理和風險監測預警，具有否決權。第三道防線：審計與合規后臺監督，負責內部審計、合規檢查、制度完善和違規問責，確保各項制度有效執行。擔保風險識別信用風險主要指被擔保人不能履行合同約定的債務責任而導致擔保機構可能遭受損失的風險。主要表現為借款人故意逃債、經營不善無力還款等情形。識別指標：資產負債率、流動比率、營業收入增長率、毛利率變動趨勢、經營性現金流與凈利潤比值等。業務風險由于擔保業務設計不合理、操作不規范導致的風險。主要包括反擔保措施不足、擔保責任約定不明確、評估不準確等問題。識別指標：抵押率、擔保放大倍數、同一客戶擔保集中度、行業集中度等。操作風險由于內部程序、人員、系統的不完善或失效，或外部事件影響所造成損失的風險。包括流程缺陷、人為錯誤、系統故障等。識別指標：操作差錯率、審批時限達標率、檔案完整率、系統穩定性等。擔保定價與風險計量擔保責任承擔與管理擔保責任觸發場景主債務到期未清償，或發生合同約定的擔保履約條件風險緩釋措施要求追加保證金、增加反擔保、調整還款計劃風險分擔機制與銀行約定風險分擔比例，引入再擔保分散風險代償管理及追償代償流程代償是指當被擔保人不能按期償還債務時，擔保機構依法履行擔保責任，代為清償的過程。標準流程包括：接收債權人代償通知，核實代償條件啟動內部代償審批流程確認代償金額，安排資金劃轉辦理債權轉讓手續，獲取追償權記錄代償臺賬，納入不良資產管理追償方式代償后，擔保機構取得對被擔保人的追償權，可采取多種追償方式：協商還款：與債務人協商制定還款計劃處置抵質押物：拍賣、變賣抵押物回收資金執行保證人責任：要求保證人履行保證責任法律訴訟：通過司法程序強制執行債務人財產債務重組：通過債轉股、展期等方式最大化追償再擔保機制與合作再擔保概念再擔保是指再擔保機構為融資擔保公司的擔保責任提供的保證，是擔保的擔保。通過再擔保，可以擴大擔保規模，分散風險，提高融資擔保行業整體抗風險能力。再擔保機構通常由政府出資設立，如國家融資擔保基金、省級再擔保集團等，承擔政策性功能。再擔保模式單項再擔保：針對單筆擔保業務的再擔保組合再擔保：對一定時期內發生的一組擔保業務的再擔保比例再擔保：按約定比例分擔風險，通常為30%-50%超賠再擔保：超過約定損失率部分由再擔保機構承擔合作案例浙江省再擔保有限公司與杭州市20家擔保機構建立"總對總"合作，采用"風險分擔+費率補貼"模式，再擔保費率低至0.3%，擔保公司向小微企業提供融資擔保，費率控制在1%以內，累計支持小微企業超過1萬家，擔保金額超過500億元。擔保機構盈利模式擔保費收入咨詢服務費投資收益政府補貼政策性擔保與市場化擔保比較政策性擔保特點政策性擔保機構通常由政府出資設立，主要目標是支持特定領域或群體的融資需求，如小微企業、"三農"、科技創新等。優勢：資本金充足，政府信用背書強，可獲得財政風險補償和費率補貼，能夠承擔更高風險劣勢：運營效率相對較低，創新動力不足，市場反應速度慢，盈利能力有限市場化擔保特點市場化擔保機構由民營資本或混合所有制形式設立，以盈利為主要目標，業務選擇更注重風險與收益平衡。優勢：運營效率高，服務靈活多樣，創新能力強，決策鏈條短，市場反應迅速劣勢：資本實力相對較弱，抗風險能力有限，業務拓展受資本約束，難以獲得政策支持公司治理與內部控制組織結構設計典型的融資擔保公司組織架構包括：股東會、董事會（下設風險管理委員會、審計委員會）、監事會和經營管理層。業務部門、風控部門、財務部門、法務部門之間形成有效制衡。職責分工與授權建立分級授權體系，明確各部門、各崗位職責權限，特別是業務開展、風險審查、擔保審批等關鍵環節要實現分離與制衡，防止權力過度集中。關鍵崗位風險點業務人員與客戶串通、風險審查人員失職、反擔保管理不到位、貸后監測缺失等是常見風險點。應通過輪崗制度、強制休假、雙人操作、交叉檢查等措施加強防控。合規經營與反洗錢要求合規案例分享某融資擔保公司因未嚴格執行客戶身份識別和可疑交易報告制度，被罰款50萬元。該公司未對高風險客戶采取強化盡職調查措施，且未及時上報可疑交易。整改后，該公司建立了完善的合規管理體系，明確合規負責人職責，定期開展合規培訓。反洗錢管理要求融資擔保機構作為特殊非銀行金融機構，須履行反洗錢義務，包括建立健全反洗錢內控制度、客戶身份識別、客戶身份資料和交易記錄保存、大額交易和可疑交易報告等。須指定專人負責反洗錢工作，定期向當地人民銀行報送反洗錢相關信息。可疑交易監測常見可疑交易模式包括：客戶提供虛假身份信息；短期內頻繁辦理大額擔保業務；擔保金額與客戶經營規模明顯不符；反擔保財產來源不明；擔保項目缺乏真實貿易背景等。擔保機構應建立風險預警指標體系，對異常交易進行實時監控。信息披露與數據管理監管信息報送擔保機構須按月向監管部門報送業務數據、風險指標等信息風險信息披露定期披露資產質量、代償率、撥備覆蓋率等核心風險指標客戶信息保護嚴格遵守數據安全法和個人信息保護法，防止客戶信息泄露3信息化管理系統應用業務管理、風險控制、財務核算等一體化系統提升管理效率典型風險事件剖析行業學員案例分享：直保機構經驗315億擔保余額截至2024年底，湖北省融資再擔保集團在保余額1.8%代償率遠低于行業平均水平的3.5%12萬服務企業數累計為超過12萬家中小微企業提供融資擔保服務行業學員案例分享：再擔保機構經驗數據驅動風控構建企業信用評分模型，接入22個外部數據源，實現風險早期預警銀擔合作創新與30家銀行建立總對總合作，提供批量擔保增信服務風險分擔機制建立政府、銀行、擔保公司三方風險分擔機制，政策性擔保代償補償比例達80%績效評價體系建立科學的擔保機構績效評價體系，引導行業高質量發展風險防控專題討論行業集中度風險擔保機構應避免業務過度集中于單一行業，特別是周期性強、產能過剩的行業。建議單一行業擔保余額不超過總擔保余額的20%，關注產業政策變化對行業的影響。多頭融資風險企業通過多家金融機構過度融資導致負債率過高是當前突出風險。應加強與征信系統對接，全面了解企業負債情況，審慎評估企業實際償債能力。關聯擔保風險企業之間互相擔保形成擔保鏈條，一旦某一環節出現問題可能引發連鎖反應。應嚴格控制互保企業擔保業務，避免形成復雜擔保網絡。業務創新趨勢互聯網+擔保業務通過線上平臺實現擔保業務全流程在線辦理，包括在線申請、材料提交、遠程盡調、自動審批、電子簽約等環節。系統與銀行、稅務、工商、征信等外部數據源對接，大幅提升業務效率，小額擔保業務最快可實現1小時放款。大數據風控應用利用大數據技術構建多維度企業畫像，整合工商、稅務、司法、征信、電力消耗、環保處罰等數據，建立風險預警模型。某省級擔保機構應用大數據風控系統后，風險預警準確率提升40%，代償率下降1.2個百分點。區塊鏈在擔保中的應用區塊鏈技術可用于擔保交易信息不可篡改記錄、多方協同風控、反擔保物權登記與管理等領域。北京某擔保公司與多家銀行合作建立區塊鏈供應鏈融資平臺，實現核心企業、供應商、銀行、擔保公司信息共享，有效防范虛假貿易背景風險。產品創新與服務升級定向增信類擔保產品針對特定領域企業開發的專屬擔保產品，如科技型企業知識產權質押擔保、農業企業訂單擔保、外貿企業出口信用擔保等。這類產品通常結合行業特點設計專屬風控模型和擔保方案，更契合企業實際需求。組合擔保產品將擔保服務與投融資顧問、商業保理、供應鏈金融等服務相結合，為企業提供一站式綜合金融服務。如"擔保+保理"模式，既為企業提供貸款擔保，又通過保理業務盤活企業應收賬款，提高融資效率。區域特色創新案例江蘇常州開發"科創貸"擔保產品，對科技型企業提供最高500萬元的信用擔保；深圳推出"雙創擔保"，為初創企業提供最長3年期擔保；溫州創新"溫商貸"，針對返鄉創業溫商提供特色擔保服務，結合商會推薦和風險互助機制。綠色擔保與ESG實踐綠色項目擔保為節能環保、清潔能源、綠色交通等領域企業提供專屬擔保服務，執行差異化擔保費率，通常比普通項目低0.5-1個百分點。江蘇某擔保公司推出"碳信通"擔保產品，累計為100多家低碳企業提供30億元融資擔保。環境風險管理將企業環境合規情況納入擔保審核必查項，拒絕為高污染、高耗能企業提供擔保。建立環境風險評估體系，對接環保部門數據，實時監測被擔保企業環保處罰情況，發現問題及時預警。社會責任實踐積極支持鄉村振興、普惠金融、就業創業等領域，為小農戶、微型企業、創業青年提供低費率擔保服務。浙江某擔保公司推出"鄉村振興貸"，為1000多家農業企業和農民合作社提供擔保，擔保費率低至0.5%。國際擔保理論前沿國際經驗借鑒美國小企業管理局(SBA)擔保計劃已有60多年歷史，通過銀行渠道為小企業提供擔保貸款，政府承擔70%-85%的風險。日本信用保證協會體系覆蓋全國，為中小企業提供全方位擔保服務。德國擔保銀行由商會和行業協會共同設立，政府提供再擔保支持，形成政府、銀行、擔保機構多方合作模式。韓國信用保證基金實行中央集中管理、地方分支機構執行的模式，風險評估技術先進。國內外差異分析與國際成熟市場相比，中國擔保行業存在幾個主要差異：一是中國擔保機構以中小機構為主，而發達國家多為全國性大型擔保機構；二是中國擔保機構風險補償機制尚不完善，政府風險分擔程度有限；三是中國擔保產品創新相對不足。值得借鑒的國際經驗包括：建立多層次風險分擔機制；完善擔保與信貸的聯動機制；加強擔保行業與資本市場對接；提升風險定價和管理技術；強化數字化轉型和服務創新。培訓互動與知識問答擔保責任范圍認定問：擔保合同中未明確約定擔保范圍，擔保責任是否包括違約金和訴訟費用？答：根據《民法典》第六百八十五條規定，保證的范圍包括主債權及其利息、違約金、損害賠償金和實現債權的費用。擔保合同另有約定的，按照約定。因此，即使合同未明確約定，擔保責任也包括違約金和實現債權的費用（如訴訟費、律師費等）。反擔保效力問：主債務人提供的反擔保措施未辦理登記手續，是否有效？答：反擔保采取抵押、質押方式的，未辦理登記手續不影響擔保公司與反擔保人之間合同關系的效力，但不具有對抗第三人的效力。若反擔保人將抵押物再次抵押給他人并辦理登記，則擔保公司的抵押權無法對抗該第三人。建議所有反擔保措施都應依法辦理登記手續。擔保代償稅務處理問：擔保公司代償后，相關支出如何進行稅務處理？答：擔保公司履行代償義務后，可將代償支出計入"其他應收款"，同時計提相應減值準備。根據財稅〔2016〕5號文件規定，金融企業（含融資擔保公司）當年新增的貸款損失準備金，準予在計算應納稅所得額時扣除。但追償回的款項應相應沖減已計提的減值準備，多余部分計入當期收入。擔保行業核心能力建設戰略決策能力董事會和高管團隊的產業洞察和戰略規劃能力風險管理能力全面風險識別、評估、管控和處置能力3業務創新能力產品設計、模式創新和市場開拓能力運營管理能力高效的業務流程和精細化管理能力人才培養能力專業人才引進、培訓和保留的能力人工智能與智能風控行業合規與道德風險行業自律標準中國融資擔保業協會制定的《融資擔保行業自律公約》規定了會員機構應遵守的基本行為準則，包括誠信經營、公平競爭、信息透明、風險控制等方面。各地方行業協會也相應制定了地方性自律規范，形成全國聯動的自律體系。常見道德風險擔保行業常見道德風險包括：利益輸送（為關聯方提供低費率擔保）；虛假盡調（調查人員應付了事或弄虛作假）；內外勾結（內部人員與客戶串通騙取擔保）；隱瞞代償（故意延遲確認風險項目）；違規挪用資金等。防范措施有效防范措施包括：建立健全公司治理結構；實行嚴格的內部分級審批和交叉檢查；加強關鍵崗位輪崗和強制休假制度；開展合規培訓和職業道德教育；設立內部舉報機制和違規問責制度；實施績效考核與風險責任掛鉤等。融資擔保行業職業發展路徑1初級階段（0-2年）擔任業務助理、風控助理等崗位，負責資料收集、初步篩查、報告撰寫等基礎工作。需掌握基本財務分析、行業知識和擔保業務流程，建議獲取金融相關初級證書。中級階段（3-5年）晉升為客戶經理、風控專員等崗位，獨立負責項目開發、盡職調查和風險評估。需深入掌握行業分析方法、企業信用評估技術和風險管理工具，建議獲取中級經濟師、風險管理師等證書。3高級階段（6-10年）擔任業務總監、風控經理等崗位，負責團隊管理、產品設計和重大項目決策。需具備全面的金融知識、管理能力和戰略思維，建議獲取高級經濟師、注冊風險管理師等高級資格證書。專家階段（10年以上）晉升為公司高管、首席風險官等職位，參與公司戰略規劃和行業標準制定。需具備卓越的領導力、創新能力和行業影響力，成為行業公認的專家或意見領袖。監管及自律組織聯系方式機構名稱網址聯系電話國家金融監督管理總局010-12378中國融資擔保業協京市地方金融監督管理局010-12345上海市地方金融監督管理局021-12345廣東省地方金融監督管理江省地方金融監督管理局0571-12345最新研究報告與學習資源推薦白皮書《2024中國融資擔保行業發展報告》由中國融資擔保業協會發布，全面分析行業現狀與趨勢；《中小企業融資擔保體系建設研究》由國家金融與發展實驗室編著，探討政策性擔保體系建設；《數字化轉型與擔保行業創新》由普華永道發布，聚焦科技賦能擔保行業發展。專業書籍推薦《融資擔保實務全書》由中國金融出版社出版，系統介紹擔保業務操作流程；《擔保法律實務》由法律出版社出版，詳解擔保法律框架與案例分析；《風險管理與內部控制》由中國人民大學出版社出版，提供全面風險管理框架與工具。線上學習平臺中國融資擔保業協會網絡學院提供專業課程與認證；普惠金融研究院定期舉辦線上講座與研討會；學堂在線、中國大學MOOC等平臺有金融風控相關公開課程；各大擔保機構內部學習平臺也提供豐富的專業培訓資源。常見問題集錦擔保費計算問題擔保費應按照擔保本金和實際擔保天數計算，而非簡單按照年費率乘以擔保金額。正確計算公式為：擔保費=擔保金額×年化費率×實際擔保天數/360。注意部分地