PAGE金融法課程教案授課時(shí)間第周授課方式（請(qǐng)打√）?講授5□上機(jī)□實(shí)驗(yàn)/訓(xùn)□其它課時(shí)安排4授課題目（章節(jié)或單位課時(shí)）：第二章中國(guó)人民銀行法律制度教學(xué)目標(biāo)與要求：知識(shí)學(xué)習(xí)目標(biāo)：本章要求學(xué)生理解中國(guó)人民銀行的法律性質(zhì)和地位，了解中國(guó)人民銀行的職責(zé)和組織機(jī)構(gòu)；掌握中國(guó)人民銀行貨幣政策的最終目標(biāo)和工具；掌握人民幣的法律地位，了解人民幣的發(fā)行原則和程序；理解中國(guó)人民銀行的監(jiān)督管理權(quán)。課程思政目標(biāo)：理解有中國(guó)特色的現(xiàn)代中央銀行制度，牢牢把握中國(guó)人民銀行金融監(jiān)管的目的與意義，自覺(jué)抵制發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)；增強(qiáng)人民幣保護(hù)意識(shí)，嚴(yán)禁損害人民幣的違法行為，自覺(jué)維護(hù)國(guó)家征信體系，強(qiáng)化誠(chéng)信意識(shí)和行為。教學(xué)重點(diǎn)與難點(diǎn)：中國(guó)人民銀行法律性質(zhì)、地位、職能與職責(zé)，貨幣政策、人民銀行貨幣政策工具，人民幣法律制度，中國(guó)人民銀行禁止從事的業(yè)務(wù)。教學(xué)內(nèi)容備注第一節(jié)中國(guó)人民銀行法概述一、中國(guó)人民銀行的法律性質(zhì)中國(guó)人民銀行是我國(guó)的中央銀行，居于我國(guó)金融體系的核心地位。中國(guó)人民銀行在法律性質(zhì)上應(yīng)當(dāng)屬于特殊國(guó)家金融監(jiān)管機(jī)關(guān)。（一）中國(guó)人民銀行是特殊的國(guó)家機(jī)關(guān)中國(guó)人民銀行從事金融業(yè)務(wù)，具有金融機(jī)構(gòu)的屬性，區(qū)別于一般的政府機(jī)關(guān)。且不像一般政府機(jī)關(guān)那樣直接隸屬于政府，具有相對(duì)獨(dú)立的法律地位。（二）中國(guó)人民銀行是特殊的金融機(jī)構(gòu)中國(guó)人民銀行不以營(yíng)利為目的，其虧損由中央財(cái)政撥款彌補(bǔ)，而且只對(duì)政府、普通金融機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)，而不對(duì)工商企業(yè)和個(gè)人辦理業(yè)務(wù)。此外中國(guó)人民銀行對(duì)高級(jí)管理人員的任免、任職期限等，與其他政府機(jī)關(guān)行政首長(zhǎng)的任命程序相同。二、中國(guó)人民銀行的法律地位（一）中國(guó)人民銀行具有行政隸屬性根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》規(guī)定：①中國(guó)人民銀行是國(guó)務(wù)院的重要組成部門(mén)。②中國(guó)人民銀行就年度貨幣供應(yīng)量、利率、匯率和國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他重要事項(xiàng)作出的決定，須報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后執(zhí)行。③中國(guó)人民銀行貨幣政策委員會(huì)的職責(zé)、組成和工作程序，由國(guó)務(wù)院規(guī)定，報(bào)全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)備案。④中國(guó)人民銀行的行長(zhǎng)由國(guó)務(wù)院總理提名，副行長(zhǎng)由國(guó)務(wù)院總理任免。（二）中國(guó)人民銀行具有相對(duì)獨(dú)立性根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》規(guī)定，中國(guó)人民銀行享有相對(duì)獨(dú)立性，其體現(xiàn)在三個(gè)方面。①中國(guó)人民銀行履行職責(zé)，開(kāi)展業(yè)務(wù)，不受地方政府、各級(jí)政府部門(mén)、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人的干涉。財(cái)政不得向中國(guó)人民銀行透支，中國(guó)人民銀行不得直接認(rèn)購(gòu)政府債券，不得向各級(jí)政府貸款，不得包銷政府債券。②中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)向全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)提出有關(guān)貨幣政策情況和金融業(yè)運(yùn)行情況的工作報(bào)告。③中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)的人選，由全國(guó)人民代表大會(huì)決定；全國(guó)人民代表大會(huì)閉會(huì)期間，由全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)決定，由中華人民共和國(guó)主席任免。三、中國(guó)人民銀行的職能與職責(zé)（一）中國(guó)人民銀行的職能發(fā)行的銀行、銀行的銀行、政府的銀行、監(jiān)管的銀行。（二）中國(guó)人民銀行的職責(zé)根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》的規(guī)定，中國(guó)人民銀行履行下列職責(zé)。（1）發(fā)布和履行與其職責(zé)有關(guān)的命令和規(guī)章。（2）依法制定和執(zhí)行貨幣政策。貨幣政策是指中國(guó)人民銀行為實(shí)現(xiàn)一定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，運(yùn)用各種工具調(diào)節(jié)和控制貨幣供給量，進(jìn)而影響宏觀經(jīng)濟(jì)的方針和措施的總和。這是中國(guó)人民銀行最重要的職責(zé)。（3）發(fā)行人民幣，管理人民幣流通。（4）監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)和銀行間債券市場(chǎng)。（5）實(shí)施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場(chǎng)。（6）監(jiān)督管理黃金市場(chǎng)。黃金市場(chǎng)是指黃金買賣和兌換的交易市場(chǎng)。（7）持有、管理、經(jīng)營(yíng)國(guó)家外匯儲(chǔ)備、黃金儲(chǔ)備。外匯儲(chǔ)備是一國(guó)政府所持有的國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)中的外匯部分，一般包括國(guó)際上廣泛使用的可兌換貨幣。黃金儲(chǔ)備是一國(guó)政府為了應(yīng)付國(guó)際支付和維護(hù)貨幣信用而儲(chǔ)備的金塊、金幣的總額。（8）經(jīng)理國(guó)庫(kù)。國(guó)庫(kù)是國(guó)家金庫(kù)的簡(jiǎn)稱，指專門(mén)辦理國(guó)家預(yù)算資金的收納、劃分、留解和撥付的專門(mén)機(jī)構(gòu)。（9）維護(hù)支付、清算系統(tǒng)的正常運(yùn)行。（10）指導(dǎo)、部署金融業(yè)反洗錢(qián)工作，負(fù)責(zé)反洗錢(qián)的資金監(jiān)測(cè)。（11）負(fù)責(zé)金融業(yè)的統(tǒng)計(jì)、調(diào)查、分析和預(yù)測(cè)。（12）作為國(guó)家的中央銀行，從事有關(guān)的國(guó)際金融活動(dòng)。（13）國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他職責(zé)。四、中國(guó)人民銀行的組織機(jī)構(gòu)（一）中國(guó)人民銀行的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)中國(guó)人民銀行設(shè)行長(zhǎng)一人，副行長(zhǎng)若干人。中國(guó)人民銀行實(shí)行行長(zhǎng)負(fù)責(zé)制。（二）中國(guó)人民銀行的分支機(jī)構(gòu)中國(guó)人民銀行根據(jù)履行職責(zé)的需要設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，并將其作為中國(guó)人民銀行的派出機(jī)構(gòu)。中國(guó)人民銀行對(duì)分支機(jī)構(gòu)實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理。（三）中國(guó)人民銀行的咨詢機(jī)構(gòu)人民銀行還設(shè)有貨幣政策委員會(huì)，作為制定貨幣政策的咨詢議事機(jī)構(gòu)。第二節(jié)中國(guó)人民銀行貨幣政策一、貨幣政策的內(nèi)容貨幣政策的內(nèi)容包括政策目標(biāo)、實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的政策工具、監(jiān)測(cè)和控制目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的各種操作指標(biāo)和中介指標(biāo)、政策傳遞機(jī)制和政策效果等基本內(nèi)容。二、貨幣政策的目標(biāo)貨幣政策目標(biāo)，是指中國(guó)人民銀行制定和實(shí)施貨幣政策所要達(dá)到的目的或效果，包括最終目標(biāo)、中介目標(biāo)和操作目標(biāo)。（一）最終目標(biāo)貨幣政策最終目標(biāo)是指中國(guó)人民銀行制定和實(shí)施貨幣政策所要達(dá)到的最終效果。《中國(guó)人民銀行法》明確規(guī)定了我國(guó)貨幣政策的最終目標(biāo)，即“保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)”。（二）中介目標(biāo)貨幣政策中介目標(biāo)又稱中間指標(biāo)，是實(shí)現(xiàn)貨幣政策最終目標(biāo)的中間性或傳導(dǎo)性金融變量。中介目標(biāo)要具備可行性、可測(cè)性、相關(guān)性、抗干擾性、適應(yīng)性。（三）操作目標(biāo)貨幣政策操作目標(biāo)是中國(guó)人民銀行通過(guò)貨幣政策工具能夠直接影響或控制的金融變量指標(biāo)。操作目標(biāo)介于政策工具和中介目標(biāo)之間，是貨幣政策工具影響中間目標(biāo)的傳送點(diǎn)。現(xiàn)階段中國(guó)人民銀行貨幣政策操作目標(biāo)是基礎(chǔ)貨幣。三、貨幣政策的工具貨幣政策工具是中國(guó)人民銀行為了實(shí)現(xiàn)貨幣政策的終極目標(biāo)而采取的措施和手段。（一）存款準(zhǔn)備金制度存款準(zhǔn)備金是指金融機(jī)構(gòu)從自己吸收的存款中，依照規(guī)定的比率，提取一定的金額，存入中國(guó)人民銀行，作為一種必要的準(zhǔn)備。這個(gè)規(guī)定的比率稱存款準(zhǔn)備金率。中國(guó)人民銀行可以通過(guò)提高或者降低存款準(zhǔn)備金率，實(shí)現(xiàn)收縮或者擴(kuò)張信用規(guī)模，進(jìn)而影響到社會(huì)的資金供應(yīng)量。存款準(zhǔn)備金主要可分為法定存款準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金兩類。1．法定存款準(zhǔn)備金法定存款準(zhǔn)備金是金融機(jī)構(gòu)必須根據(jù)存款類別和數(shù)額，按照中國(guó)人民銀行明確規(guī)定的法定準(zhǔn)備金率，按時(shí)計(jì)提和上繳的存款準(zhǔn)備金。2．超額準(zhǔn)備金超額準(zhǔn)備金是指商業(yè)銀行及其他吸收存款的金融機(jī)構(gòu)為應(yīng)付可能的提款所安排的除法定準(zhǔn)備金之外的準(zhǔn)備金。包括兩個(gè)部分：一是存入中國(guó)人民銀行的準(zhǔn)備金；二是金融機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)資金中的現(xiàn)金準(zhǔn)備。（二）中央銀行基準(zhǔn)利率基準(zhǔn)利率是指在一國(guó)利率體系中起主導(dǎo)作用的基礎(chǔ)利率，它的水平和變動(dòng)決定其他各種利率的水平和變化。目前，我國(guó)貨幣市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、信貸市場(chǎng)等基本上都已培育了各自的指標(biāo)性利率，存款類金融機(jī)構(gòu)間的債券回購(gòu)利率（DR）、國(guó)債收益率、貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）等在相應(yīng)金融市場(chǎng)中都發(fā)揮了重要的基準(zhǔn)作用，為觀測(cè)市場(chǎng)運(yùn)行、指導(dǎo)金融產(chǎn)品定價(jià)提供了較好的參考。（三）再貼現(xiàn)政策再貼現(xiàn)是指金融機(jī)構(gòu)為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向中國(guó)人民銀行轉(zhuǎn)讓的票據(jù)行為。再貼現(xiàn)的對(duì)象為在中國(guó)人民銀行開(kāi)立存款準(zhǔn)備金賬戶的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)公司和其他允許辦理再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。再貼現(xiàn)可以分為買斷式再貼現(xiàn)和回購(gòu)式再貼現(xiàn)兩種。買斷式再貼現(xiàn)的核心特點(diǎn)是票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)移給中國(guó)人民銀行。回購(gòu)式再貼現(xiàn)的核心特點(diǎn)是票據(jù)權(quán)利不發(fā)生轉(zhuǎn)移，中國(guó)人民銀行只是暫行持有票據(jù)。（四）再貸款政策再貸款是指中國(guó)人民銀行對(duì)商業(yè)銀行的貸款。再貸款的提供意味著中國(guó)人民銀行注入市場(chǎng)的基礎(chǔ)貨幣增加；反之，再貸款的回收則意味著基礎(chǔ)貨幣的減少。再貸款是中國(guó)人民銀行調(diào)控基礎(chǔ)貨幣的渠道之一。中國(guó)人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策的需要，可以決定對(duì)商業(yè)銀行貸款的數(shù)額、期限、利率和方式，但貸款的期限不得超過(guò)1年。中國(guó)人民銀行不得向地方政府、各級(jí)政府部門(mén)提供貸款，不得向非銀行金融機(jī)構(gòu)以及其他單位和個(gè)人提供貸款，但國(guó)務(wù)院決定中國(guó)人民銀行可以向特定的非銀行金融機(jī)構(gòu)提供貸款的除外。中國(guó)人民銀行不得向任何單位和個(gè)人提供擔(dān)保。（五）公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)是指中國(guó)人民銀行在金融市場(chǎng)上買賣有價(jià)證券，以改變商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)備金，進(jìn)而影響貨幣供給量和利率，實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的一種政策措施。根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》規(guī)定，中國(guó)人民銀行在公開(kāi)市場(chǎng)上可以買賣國(guó)債、其他政府債券和金融債券及外匯。（六）其他貨幣政策工具其他貨幣政策工具是由國(guó)務(wù)院確定的補(bǔ)充性貨幣政策工具，主要包括常備借貸便利、中期借貸便利、抵押補(bǔ)充貸款、定向中期借貸便利、結(jié)構(gòu)性貨幣政策工具等。第三節(jié)人民幣管理制度一、人民幣的法律地位（一）法定貨幣人民幣是我國(guó)的法定貨幣，即國(guó)家以法律形式賦予強(qiáng)制性通用的貨幣。（二）人民幣具有無(wú)限法償能力即以人民幣支付我國(guó)境內(nèi)的一切公共的和私人的債務(wù)，任何單位和個(gè)人不得拒收。案例：黃某到一公交公司IC卡服務(wù)點(diǎn)，為其公交IC卡充值。當(dāng)她拿出一沓5角的零錢(qián)時(shí)，負(fù)責(zé)充值的中年婦女馬上拒絕接收這沓零錢(qián)。黃某甚是不解：“我這錢(qián)沒(méi)什么問(wèn)題，不缺不爛的，為什么不收？”而該中年婦女始終堅(jiān)持不肯收。最后大家鬧得不歡而散，黃某的公交IC卡也無(wú)法充值。后來(lái)了解得知，該公交公司財(cái)務(wù)要求充值員“化零為整”后再上交充值款，這大大增加了清點(diǎn)、兌換等工作量，導(dǎo)致充值員拒收零錢(qián)。請(qǐng)問(wèn)：公交公司IC卡服務(wù)點(diǎn)的做法是否合法？為什么？（三）人民幣是我國(guó)唯一的合法貨幣在我國(guó)境內(nèi)禁止外幣流通，并且不得以外幣計(jì)價(jià)結(jié)算，但國(guó)家另有規(guī)定的除外。二、人民幣的發(fā)行管理（一）發(fā)行機(jī)關(guān)中國(guó)人民銀行是我國(guó)唯一的人民幣發(fā)行機(jī)關(guān)。（二）發(fā)行原則（1）集中統(tǒng)一發(fā)行。（2）計(jì)劃發(fā)行。（3）經(jīng)濟(jì)發(fā)行。（三）發(fā)行程序三、人民幣的流通管理（一）殘缺、污損人民幣的管理殘缺、污損人民幣，是指票面撕裂、損缺，或因自然磨損、侵蝕，外觀、質(zhì)地受損，顏色變化，圖案不清晰，防偽特征受損，不宜再繼續(xù)流通使用的人民幣。1．兌換規(guī)則殘缺、污損人民幣兌換分“全額”“半額”兩種情況。能辨別面額，票面剩余四分之三（含四分之三）以上，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向持有人按原面額全額兌換。能辨別面額，票面剩余二分之一（含二分之一）至四分之三以下，其圖案、文字能按原樣連接的殘缺、污損人民幣，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)向持有人按原面額的一半兌換。紙幣呈正十字形缺少四分之一的，按原面額的一半兌換。兌付額不足一分的，不予兌換；五分按半額兌換的，兌付二分。2．兌換主體和程序凡辦理人民幣存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)無(wú)償為公眾兌換殘缺、污損人民幣。3．異議權(quán)殘缺、污損人民幣持有人對(duì)金融機(jī)構(gòu)認(rèn)定的兌換結(jié)果有異議的，經(jīng)持有人要求，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)出具認(rèn)定證明并退回該殘缺、污損人民幣。持有人可憑認(rèn)定證明到中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)申請(qǐng)鑒定，中國(guó)人民銀行應(yīng)自申請(qǐng)日起5個(gè)工作日內(nèi)做出鑒定并出具鑒定書(shū)。4．銷毀（二）人民幣的法律保護(hù)根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》《刑法》等法律法規(guī)的規(guī)定，主要包括以下幾個(gè)方面。禁止偽造、變?cè)烊嗣駧牛唤钩鍪刍蛸?gòu)買偽造、變?cè)斓娜嗣駧牛唤惯\(yùn)輸或持有、使用偽造、變?cè)斓娜嗣駧拧＃?）禁止故意毀損人民幣。（3）禁止在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣。（4）任何單位和個(gè)人不得印制、發(fā)售代幣票券，以代替人民幣在市場(chǎng)上流通。（5）禁止人民幣樣幣流通。禁止制作、仿制、買賣人民幣圖樣。（6）禁止中國(guó)公民出入境、外國(guó)人入出境攜帶人民幣超過(guò)限定數(shù)額。從2005年1月1日起，中國(guó)公民出入境、外國(guó)人入出境每人每次攜帶的人民幣限額由原來(lái)的六千元調(diào)整為二萬(wàn)元。第四節(jié)中國(guó)人民銀行的監(jiān)督管理一、直接檢查監(jiān)督權(quán)根據(jù)《中國(guó)人民銀行法》規(guī)定，中國(guó)人民銀行有權(quán)對(duì)金融機(jī)構(gòu)以及其他單位和個(gè)人的下列行為進(jìn)行檢查監(jiān)督。（一）執(zhí)行有關(guān)存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為。（二）與中國(guó)人民銀行特種貸款有關(guān)的行為。中國(guó)人民銀行特種貸款是指國(guó)務(wù)院決定的由中國(guó)人民銀行向金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的用于特定目的的貸款。（三）執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為。（四）執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、銀行間債券市場(chǎng)管理規(guī)定的行為。（五）執(zhí)行有關(guān)外匯管理規(guī)定的行為。（六）執(zhí)行有關(guān)黃金管理規(guī)定的行為。（七）代理中國(guó)人民銀行經(jīng)理國(guó)庫(kù)的行為。（八）執(zhí)行有關(guān)清算管理規(guī)定的行為。（九）執(zhí)行有關(guān)反洗錢(qián)規(guī)定的行為。二、其他權(quán)限（一）建議檢查監(jiān)督權(quán)中國(guó)人民銀行根據(jù)執(zhí)行貨幣政策和維護(hù)金融穩(wěn)定的需要，可以建議國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查監(jiān)督。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極配合中國(guó)人民銀行的工作，對(duì)其建議認(rèn)真研究，并且應(yīng)當(dāng)自收到建議之日起三十日內(nèi)予以回復(fù)。（二）全面檢查監(jiān)督權(quán)中國(guó)人民銀行在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)支付困難，可能引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，為了維護(hù)金融穩(wěn)定，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，有權(quán)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行全面檢查監(jiān)督。（三）要求報(bào)送報(bào)表資料權(quán)為了保證國(guó)家貨幣政策的正確制定和執(zhí)行，了解金融業(yè)的運(yùn)行情況，中國(guó)人民銀行有權(quán)要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)報(bào)送必要的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表以及其他財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和資料。思考與討論：各國(guó)對(duì)中央銀行獨(dú)立性理解的不同，以及各國(guó)經(jīng)濟(jì)、金融和政治體制的不同，決定了各國(guó)立法對(duì)中央銀行地位的規(guī)定也不盡相同。如何評(píng)價(jià)主要國(guó)家中央銀行的獨(dú)立性問(wèn)題？思考與討論：“為什么不是“代理”國(guó)庫(kù)？案例分析：本案例適用范圍：我國(guó)中央銀行監(jiān)管中“金融監(jiān)管的目”的案例，作為課堂討論使用。本案例涉及的知識(shí)面：客戶信息安全非法查詢中央銀行的行政處罰。江蘇銀行泄露數(shù)萬(wàn)顧客信息侵害到銀行客戶的信息安全。江蘇銀行違規(guī)，侵犯了存款人的合法權(quán)益。江蘇銀行上海金橋支行于2012年2月至4月間，憑借宜信普惠提供的查詢授權(quán)書(shū)，在未與客戶發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系的情況下，查詢了3.2萬(wàn)余人的個(gè)人信用報(bào)告，并將部分查詢