礦山環境基金管理制度一、總則（一）目的為加強礦山環境基金的管理，規范基金的使用，促進礦山生態環境保護和可持續發展，根據國家相關法律法規及公司實際情況，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司礦山環境基金的籌集、管理、使用及監督等相關活動。（三）基本原則1.?？顚Ｓ迷瓌t礦山環境基金必須專項用于礦山生態環境保護與恢復治理等相關項目，不得挪作他用。2.依法合規原則基金的管理和使用應嚴格遵守國家法律法規和政策要求，確保合法合規。3.科學合理原則基金使用應基于科學的規劃和合理的評估，確保資金使用效益最大化，有效改善礦山環境。4.公開透明原則建立健全基金信息公開制度，接受公司內部及社會公眾的監督，保證基金使用情況公開透明。二、基金籌集（一）來源1.按照國家規定從礦山企業銷售收入中提取一定比例的資金作為礦山環境基金。具體提取比例根據礦山的類型、規模、環境影響程度等因素，按照國家相關標準執行。2.礦山企業因違反環保法律法規被依法處以的罰款，扣除必要的執法成本后，納入礦山環境基金。3.社會捐贈資金，鼓勵社會各界對礦山環境保護進行捐贈，捐贈資金納入礦山環境基金統一管理。4.其他依法依規可納入礦山環境基金的資金來源。（二）籌集方式1.財務部門負責按照規定的提取比例，每月從礦山企業銷售收入中足額提取礦山環境基金，并及時入賬。2.對于因環保違法罰款納入基金的款項，由法務部門在收到罰款通知及繳納憑證后，及時移交財務部門辦理入賬手續。3.接受社會捐贈時，由公司指定的專門機構或部門負責與捐贈方溝通協調，辦理相關捐贈手續，并將捐贈資金及時交財務部門入賬。（三）賬戶管理1.礦山環境基金設立專門的銀行賬戶，實行獨立核算。2.財務部門負責基金賬戶的日常管理，包括資金收付、賬務處理等，并定期與銀行核對賬目，確保資金安全。3.嚴格控制基金賬戶的開設、變更及撤銷等事項，如需變更或撤銷，須經公司管理層批準，并按照規定辦理相關手續。三、基金管理（一）管理職責1.成立礦山環境基金管理委員會（以下簡稱“管委會”），負責統籌領導和決策基金管理的重大事項。管委會成員包括公司高層管理人員、財務、環保、技術等相關部門負責人。2.財務部門作為基金管理的具體執行部門，負責基金的日常財務管理工作，包括編制預算、核算收支、編制財務報表等。3.環保部門負責提出礦山環境治理項目的建議和方案，參與項目的審核、監督和驗收等工作。4.技術部門負責為礦山環境治理項目提供技術支持和指導，確保項目實施符合技術要求。（二）預算管理1.每年年初，財務部門應根據礦山環境現狀、治理規劃及資金來源等情況，編制礦山環境基金年度預算草案。2.預算草案經環保、技術等相關部門審核后，提交管委會審議通過。3.年度預算一經批準，必須嚴格執行。因特殊情況需要調整預算的，應按照規定的程序報管委會審批。（三）收支管理1.收入管理財務部門應及時、足額記錄基金的各項收入，確保收入數據真實、準確。對于不同來源的基金收入，應分別核算，不得混淆。2.支出管理基金支出必須嚴格按照預算執行，遵循審批流程。所有基金支出憑證必須真實、合法、有效，經相關負責人審批后，財務部門方可辦理支付手續。建立健全支出臺賬，詳細記錄每筆支出的用途、金額、時間等信息。（四）財務監督1.內部審計部門定期對礦山環境基金的財務收支情況進行審計監督，檢查基金管理是否符合本制度規定，資金使用是否合理、合規、有效。2.審計部門應出具審計報告，對發現的問題提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。3.接受外部審計機構的審計監督，積極配合審計工作，如實提供相關資料。四、基金使用（一）使用范圍1.礦山生態修復項目，包括礦山廢棄地復墾、植被恢復、地形地貌重塑等。2.礦山污染治理項目，如廢水處理、廢氣凈化、廢渣處置等。3.礦山生態環境監測與評估項目，包括建立監測體系、開展環境質量監測、進行生態環境評估等。4.礦山環境保護技術研發與推廣項目，鼓勵開展新技術、新工藝、新材料在礦山環境治理中的應用研究和推廣。5.與礦山環境相關的其他項目，如生態保護宣傳教育、生態補償等。（二）項目申報與審批1.項目申報礦山各部門或相關單位根據礦山環境實際情況和治理需求，提出礦山環境治理項目申請，并填寫項目申報書。申報書應包括項目名稱、項目背景、項目目標、項目內容、項目預算、預期效果等內容。申報項目應符合基金使用范圍和相關政策要求，具有明確的目標和可操作性。2.項目初審環保部門負責對申報項目進行初步審核，重點審查項目的必要性、可行性、技術合理性等。初審通過的項目，環保部門應簽署審核意見，并提交技術部門進行技術評估。3.項目技術評估技術部門對初審通過的項目進行技術評估，評估項目的技術方案是否科學合理、技術措施是否可行有效等。根據技術評估結果，技術部門出具評估報告，并提出意見和建議。4.項目審批管委會根據環保部門的初審意見和技術部門的評估報告，對申報項目進行審批。審批通過的項目，由管委會下達項目批復文件，并明確項目實施單位、項目預算、實施期限等內容。（三）項目實施與管理1.項目實施單位應按照項目批復文件的要求，組織項目實施，制定詳細的項目實施方案，明確項目實施進度、質量要求、資金使用計劃等。2.項目實施過程中，項目實施單位應定期向環保部門和財務部門報告項目進展情況，及時反饋項目實施過程中出現的問題。3.環保部門負責對項目實施進行監督檢查，確保項目實施符合相關技術標準和要求，保證項目質量和進度。4.財務部門按照項目預算和資金使用計劃，及時撥付項目資金，并對項目資金使用情況進行監督管理。（四）項目驗收1.項目完成后，項目實施單位應向環保部門提交項目驗收申請，并提供項目實施總結報告、財務決算報告、技術報告、監測報告等相關資料。2.環保部門組織技術、財務等相關部門組成驗收小組，對項目進行驗收。3.驗收小組通過現場檢查、資料審查、聽取匯報等方式，對項目的完成情況、治理效果、資金使用等進行全面評估。4.驗收合格的項目，驗收小組出具驗收報告；驗收不合格的項目，項目實施單位應按照驗收小組提出的整改意見進行整改，整改完成后重新申請驗收。五、信息公開（一）公開內容1.礦山環境基金的籌集情況，包括基金來源、籌集金額、提取比例等。2.基金的管理情況，如管理機構、管理制度、預算執行情況等。3.基金的使用情況，包括項目申報、審批、實施、驗收等環節的信息，以及項目名稱、實施單位、資金使用金額、治理效果等具體內容。4.接受社會捐贈的情況，包括捐贈方信息、捐贈金額、捐贈用途等。5.其他需要公開的與礦山環境基金相關的信息。（二）公開方式1.在公司內部網站設立礦山環境基金專欄，定期發布基金管理和使用的相關信息，方便公司員工查閱和監督。2.在礦山企業顯著位置設置公告欄，將基金管理和使用的重要信息進行公示，接受員工和社會公眾的監督。3.按照國家有關規定，及時向社會公開礦山環境基金的相關信息，接受社會監督。對于社會公眾提出的疑問和意見，應及時予以回復和處理。六、監督與考核（一）內部監督1.成立內部監督小組，成員包括公司紀檢監察部門、財務部門、審計部門等相關人員。內部監督小組負責對礦山環境基金的管理和使用情況進行定期檢查和不定期抽查。2.監督小組應重點檢查基金的籌集、管理、使用是否符合本制度規定，是否存在違規挪用、截留、浪費等問題；項目實施是否按照批復要求進行，項目質量和進度是否達標；信息公開是否及時、準確、完整等。3.對于監督檢查中發現的問題，監督小組應及時下達整改通知，要求相關責任部門或單位限期整改。整改完成后，監督小組應進行復查，確保問題得到徹底解決。（二）外部監督1.主動接受政府環保部門、財政部門、審計部門等相關部門的監督檢查，積極配合提供相關資料和信息。2.對于政府部門提出的意見和建議，應認真落實整改，并及時反饋整改情況。3.鼓勵社會公眾對礦山環境基金的管理和使用進行監督，對于公眾舉報的問題，應及時進行調查核實，并依法依規處理。（三）考核評價1.建立礦山環境基金管理和使用的考核評價機制，對各相關部門和單位在基金管理和項目實施過程中的工作表現進行考核評價。2.考核評價指標包括基金管理的規范性、項目實施的質量和進度、資金使用效益、信息公開情況、接受監督檢查情況等。3.根據考核評價結果，對表現優秀的部門和單位進行表彰和