置業財務報銷管理制度一、總則（一）目的為了加強公司財務管理，規范財務報銷行為，合理控制費用支出，提高資金使用效益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工。（三）基本原則1.真實性原則：報銷憑證必須真實、合法、有效，不得虛假報銷。2.合理性原則：費用支出應符合公司業務實際需要，具有合理性。3.合規性原則：報銷行為必須符合國家法律法規及公司相關規定。4.及時性原則：員工應及時辦理報銷手續，避免逾期。二、報銷流程（一）費用申請1.員工因工作需要發生費用支出時，應提前填寫費用申請單，詳細注明費用項目、金額、用途、預計發生時間等信息，并按照公司審批權限提交相關領導審批。2.費用申請單應附相關的業務說明、合同、協議等資料，以便審批人了解費用發生的合理性和必要性。（二）費用報銷1.費用發生后，員工應在規定時間內整理好報銷憑證，包括發票、收據、清單等，并按照公司財務要求進行粘貼和填寫報銷單。2.報銷單應填寫完整、準確，包括員工姓名、部門、報銷日期、費用項目、金額、備注等信息，并簽字確認。3.將報銷單及相關憑證提交給部門負責人進行初審，部門負責人應審核費用的真實性、合理性和必要性，并簽署意見。（三）財務審核1.部門初審通過后，報銷單提交至財務部門進行審核。財務人員應審核報銷憑證的真實性、合法性、完整性，以及費用是否符合公司規定的報銷標準和范圍。2.對于不符合要求的報銷憑證，財務人員有權要求員工補充或更正；對于不合理的費用支出，財務人員有權拒絕報銷。（四）審批報銷1.財務審核通過后，報銷單按照公司審批權限提交給各級領導審批。審批人應認真審核報銷內容，簽署審批意見。2.審批通過的報銷單交回財務部門，財務人員根據審批結果進行報銷處理。（五）報銷支付1.財務部門根據審批后的報銷單，按照公司財務規定的支付方式進行款項支付。2.對于現金報銷，財務人員應在報銷單上加蓋“現金付訖”章，并支付現金給報銷人；對于銀行轉賬報銷，財務人員應按照報銷人提供的銀行賬號進行轉賬支付。三、報銷標準（一）差旅費1.交通費用員工乘坐飛機、火車、輪船等交通工具應根據公司規定的級別標準選擇合適的艙位或座位。乘坐飛機經濟艙的，憑有效票據報銷；乘坐火車軟臥、高鐵一等座、動車一等座的，需經上級領導批準，否則按火車硬臥、高鐵二等座、動車二等座報銷。市內交通費用，根據實際情況憑有效票據報銷，但應合理控制。2.住宿費用員工出差應根據公司規定的級別標準選擇相應檔次的酒店住宿。住宿費憑有效發票報銷，超出標準部分自理。3.餐飲補貼按照出差自然（日歷）天數計算，給予一定標準的餐飲補貼。餐飲補貼標準根據地區不同分為若干檔次，具體標準另行規定。（二）業務招待費1.業務招待應嚴格按照必要性、合理性原則進行，嚴禁鋪張浪費。2.業務招待費報銷時，應注明招待對象、事由、時間等信息，并附相應的招待清單。3.業務招待費的報銷標準根據招待對象和業務性質分為不同檔次，具體標準由公司另行制定。（三）辦公用品及低值易耗品1.辦公用品及低值易耗品的采購應按照公司規定的采購流程進行，由行政部門統一采購或經批準后由部門自行采購。2.報銷時應提供正規發票，并附采購清單，注明物品名稱、規格、數量、單價等信息。3.對于批量采購的辦公用品及低值易耗品，應建立臺賬進行管理，定期盤點。（四）通訊費1.根據員工崗位性質和工作需要，給予一定標準的通訊費補貼。2.通訊費補貼憑發票報銷，超出補貼標準部分自理。（五）其他費用1.其他費用的報銷標準根據實際情況另行規定，如會議費、培訓費、車輛費用等。2.報銷時應提供相關的會議通知、培訓資料、車輛使用記錄等證明材料。四、報銷憑證要求（一）發票1.報銷必須取得合法有效的發票，發票應加蓋發票專用章。2.發票內容應填寫完整，包括公司名稱、納稅人識別號、地址、電話、開戶行及賬號、商品或服務名稱、規格型號、數量、單價、金額、稅率、稅額等信息。3.發票不得涂改、挖補，如有錯誤應重新開具或由開票方在錯誤處加蓋公章并注明正確信息。（二）收據1.除發票外，部分業務可使用財政部門監制的收據作為報銷憑證。2.收據應加蓋收款單位財務專用章或發票專用章，內容填寫完整、規范。（三）其他憑證1.對于無法取得發票的特殊情況，如支付給個人的小額費用等，可使用自制憑證，但應注明支出事由、金額、支付對象等信息，并由收款人簽字確認。2.報銷憑證應與費用申請單、業務內容相符，不得張冠李戴。五、報銷時間規定（一）日常費用報銷員工應在費用發生后的[X]個工作日內辦理報銷手續，遇節假日順延。（二）差旅費報銷員工出差歸來后，應在[X]個工作日內整理好報銷憑證并辦理報銷手續。（三）其他費用報銷根據費用性質和公司規定的時間要求及時辦理報銷，如年終結算等費用應在規定時間內集中報銷。六、審批權限（一）一般員工費用報銷1.單次報銷金額在[X]元以下的，由部門負責人審批。2.單次報銷金額在[X]元至[X]元之間的，由部門負責人初審后，報分管領導審批。（二）部門負責人費用報銷部門負責人單次報銷金額在[X]元以下的，由分管領導審批；單次報銷金額在[X]元以上的，由總經理審批。（三）其他特殊情況對于重大項目費用、涉及公司戰略決策等特殊費用報銷，無論金額大小，均需總經理審批，并報董事長備案。七、違規處理（一）虛假報銷1.員工如有虛假報銷行為，一經查實，除追回已報銷款項外，公司將視情節輕重給予警告、罰款、降職、辭退等處罰。2.對于涉及違法犯罪的，將依法移交司法機關處理。（二）違規審批1.審批人如對不符合規定的報銷申請予以批準，公司將追究審批人的責任，給予相應的紀律處分。2.因違規審批給公司造成損失的，審批人應承擔相應的賠償責任。（三）其他違規行為對于違反本制度其他規定的行為，公司將