一公款存放管理制度總則目的為加強公司公款存放管理，規范公款存放行為，保障資金安全，提高資金效益，根據國家法律法規及公司相關規定，制定本制度。適用范圍本制度適用于公司及所屬各部門公款存放的管理。基本原則1.依法依規原則：公款存放必須嚴格遵守國家法律法規和財經紀律，確保公款存放行為合法合規。2.安全效益原則：在保障資金安全的前提下，通過科學合理的存放方式，提高資金使用效益。3.公正透明原則：公款存放應遵循公正、公平、公開的原則，確保存放過程透明，接受監督。4.集體決策原則：重大公款存放事項應經集體決策，避免個人擅自決定。公款存放管理職責財務管理部門1.負責制定和完善公款存放管理制度，并組織實施。2.負責公款存放賬戶的開設、變更和撤銷等工作。3.負責對公款存放情況進行日常監督和管理，定期進行檢查和審計。4.負責按規定向上級主管部門和相關部門報送公款存放情況報告。監察審計部門1.負責對公款存放管理情況進行監督檢查，對違規行為進行查處。2.參與重大公款存放事項的決策過程，提供監督意見。其他部門1.按照本制度規定，配合財務管理部門做好公款存放管理相關工作。2.及時向財務管理部門提供本部門資金收支計劃等相關信息。公款存放范圍公司自有資金包括公司的注冊資本金、資本公積、盈余公積、未分配利潤等。財政性資金包括財政撥款、財政補助、專項資金等。其他應存入公司賬戶的公款如代收代付資金、保證金等。公款存放銀行選擇基本條件1.依法設立并持有營業執照、金融許可證等相關證照。2.內部管理機制健全，具有較強的風險控制能力。3.經營狀況良好，近3年內無重大違法違規記錄。4.財務穩健，資本充足率、不良貸款率等指標符合監管要求。綜合評分指標1.安全性：主要考慮銀行的信用等級、資金安全性、流動性等因素。2.效益性：包括銀行提供的存款利率、手續費優惠等情況。3.服務水平：如服務態度、服務效率、金融產品創新能力等。4.合作關系：銀行與公司的合作歷史、合作深度等。選擇程序1.財務管理部門根據公款存放銀行基本條件和綜合評分指標，制定公款存放銀行選擇標準和程序。2.發布公款存放銀行招標公告或邀請相關銀行參與投標，明確招標要求和評分標準。3.組織對參與招標的銀行進行資格審查和綜合評審，根據評審結果確定擬合作銀行名單。4.將擬合作銀行名單提交公司領導班子集體研究決定，確定最終合作銀行。公款存放方式活期存款適用于公司日常經營資金的存放，確保資金的流動性。定期存款根據公司資金使用計劃和資金閑置情況，合理安排定期存款，提高資金收益。定期存款期限一般不超過1年。協定存款與銀行簽訂協定存款協議，在基本存款賬戶或一般存款賬戶基礎上，設定一個協定存款額度，對協定存款額度內的資金按協定存款利率計息，超過協定存款額度的部分按活期存款利率計息。公款存放操作流程賬戶開設1.財務管理部門根據公款存放銀行選擇結果，向選定銀行提交賬戶開設申請，提供相關資料。2.銀行審核通過后，辦理賬戶開設手續，并將賬戶信息反饋給財務管理部門。3.財務管理部門對新開設賬戶進行備案登記。資金存入1.根據公司資金收支計劃，確定公款存放金額和存放方式。2.填寫資金存入憑證，經相關負責人審批后，將資金存入指定賬戶。3.銀行出具存款憑證，作為資金存入的依據。賬戶管理1.財務管理部門定期核對公款存放賬戶余額，確保賬實相符。2.妥善保管公款存放賬戶相關資料，包括開戶許可證、存款憑證、對賬單等。3.如遇賬戶信息變更、掛失、解掛等情況，及時辦理相關手續。資金支取1.按照公司資金使用審批程序，填寫資金支取憑證。2.經相關負責人審批后，到銀行辦理資金支取手續。3.銀行審核無誤后，辦理資金支付，并出具支付憑證。監督檢查與風險防控監督檢查1.財務管理部門定期對公款存放情況進行自查，檢查內容包括賬戶管理、資金收支、利率執行等方面。2.監察審計部門不定期對公款存放管理情況進行監督檢查，對發現的問題及時提出整改意見。3.接受上級主管部門、財政部門、審計部門等的監督檢查，如實提供公款存放相關資料。風險防控1.建立公款存放風險預警機制，對可能出現的風險進行及時預警和處置。2.加強與存放銀行的溝通協調，及時了解銀行經營狀況和財務風險變化情況。3.定期評估公款存放的安全性、效益性和流動性，根據評估結果調整存放策略。違規處理對違反本制度規定的部門和個人，視情節輕重給予相應的紀律處分和經濟處罰。1.對未經集體決策擅自進行公款存放的，責令改正，對相關責任人給予警告處分；造成損失的，責令賠償損失，并給予記過以上處分。2.對在公款存放過程中違規操作，導致資金安全受到威脅或造成損失的，責令追回資金，對相關責任人給予撤職以上處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。