中石化臺賬管理制度一、總則（一）目的為加強(qiáng)中石化各類臺賬的規(guī)范化管理，確保臺賬記錄真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，為公司決策、運(yùn)營管理、風(fēng)險(xiǎn)防控等提供有力支持，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于中國石化集團(tuán)公司及所屬各企事業(yè)單位。（三）基本原則1.真實(shí)性原則臺賬記錄應(yīng)如實(shí)反映業(yè)務(wù)活動的實(shí)際情況，不得虛報(bào)、瞞報(bào)、漏報(bào)。2.準(zhǔn)確性原則數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、邏輯清晰，記錄內(nèi)容應(yīng)明確、規(guī)范，避免模糊不清或歧義。3.完整性原則涵蓋公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的關(guān)鍵信息，確保無重要信息缺失。4.及時(shí)性原則按照規(guī)定的時(shí)間節(jié)點(diǎn)及時(shí)記錄和更新臺賬，不得拖延。5.保密性原則涉及公司機(jī)密信息的臺賬，應(yīng)嚴(yán)格遵守保密規(guī)定，防止信息泄露。二、臺賬分類與定義（一）經(jīng)營業(yè)績臺賬記錄公司各項(xiàng)經(jīng)營指標(biāo)完成情況，如銷售收入、利潤、資產(chǎn)負(fù)債率等，用于分析公司經(jīng)營狀況和發(fā)展趨勢。（二）生產(chǎn)運(yùn)行臺賬包括生產(chǎn)裝置運(yùn)行數(shù)據(jù)、產(chǎn)量、質(zhì)量指標(biāo)、設(shè)備維護(hù)保養(yǎng)記錄等，保障生產(chǎn)平穩(wěn)高效運(yùn)行。（三）物資管理臺賬涵蓋物資采購、庫存、出入庫等信息，確保物資供應(yīng)及時(shí)，降低庫存成本。（四）安全管理臺賬記錄安全檢查、隱患排查、事故處理等內(nèi)容，落實(shí)安全生產(chǎn)責(zé)任，防范安全事故。（五）質(zhì)量管理臺賬包含產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告、質(zhì)量控制措施執(zhí)行情況等，保證產(chǎn)品質(zhì)量符合標(biāo)準(zhǔn)。（六）人力資源臺賬如員工基本信息、考勤記錄、培訓(xùn)情況、績效考核結(jié)果等，為人力資源管理提供依據(jù)。（七）財(cái)務(wù)管理臺賬包括賬務(wù)處理記錄、資金收支明細(xì)、預(yù)算執(zhí)行情況等，規(guī)范財(cái)務(wù)管理。三、臺賬管理職責(zé)（一）歸口管理部門1.各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)本部門相關(guān)臺賬的建立、維護(hù)和更新，并對臺賬數(shù)據(jù)的真實(shí)性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。例如，市場營銷部門負(fù)責(zé)經(jīng)營業(yè)績臺賬中銷售數(shù)據(jù)的記錄；生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)生產(chǎn)運(yùn)行臺賬的填報(bào)。2.明確專人作為臺賬管理員，負(fù)責(zé)臺賬日常工作，包括數(shù)據(jù)收集、整理、錄入、審核等。（二）監(jiān)督部門1.公司審計(jì)、監(jiān)察等部門負(fù)責(zé)對臺賬管理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)督促整改。2.定期對臺賬的準(zhǔn)確性、完整性、合規(guī)性進(jìn)行審計(jì)，確保臺賬管理符合公司規(guī)定和法律法規(guī)要求。（三）決策層公司領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)臺賬提供的信息進(jìn)行決策，指導(dǎo)公司運(yùn)營和發(fā)展戰(zhàn)略的制定。四、臺賬建立（一）臺賬格式設(shè)計(jì)1.歸口管理部門應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)需求和管理要求，設(shè)計(jì)科學(xué)合理、規(guī)范統(tǒng)一的臺賬格式。2.格式應(yīng)包含必要的字段，如日期、事項(xiàng)描述、責(zé)任人、數(shù)據(jù)來源等，確保信息完整記錄。（二）建立流程1.各業(yè)務(wù)部門在開展業(yè)務(wù)活動前，應(yīng)規(guī)劃好臺賬記錄的內(nèi)容和方式。2.業(yè)務(wù)發(fā)生過程中，相關(guān)人員按照規(guī)定及時(shí)記錄原始數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)真實(shí)可靠。3.臺賬管理員定期對原始記錄進(jìn)行整理、匯總，錄入電子臺賬系統(tǒng)或紙質(zhì)臺賬。（三）信息錄入要求1.錄入數(shù)據(jù)應(yīng)清晰、準(zhǔn)確、完整，不得隨意修改、刪除已錄入的數(shù)據(jù)。2.對于重要數(shù)據(jù)，應(yīng)注明數(shù)據(jù)來源和相關(guān)依據(jù)，以便追溯和核查。3.數(shù)據(jù)錄入后，臺賬管理員應(yīng)進(jìn)行初步審核，確保錄入信息無誤。五、臺賬維護(hù)與更新（一）定期維護(hù)1.臺賬管理員應(yīng)按照規(guī)定的時(shí)間周期，對臺賬進(jìn)行全面檢查和維護(hù)。2.例如，每月末對當(dāng)月的經(jīng)營業(yè)績臺賬進(jìn)行數(shù)據(jù)核對和分析；每季度對物資管理臺賬進(jìn)行盤點(diǎn)和調(diào)整。（二）動態(tài)更新1.隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展和變化，及時(shí)更新臺賬信息。2.如生產(chǎn)裝置發(fā)生技術(shù)改造，應(yīng)及時(shí)在生產(chǎn)運(yùn)行臺賬中更新相關(guān)設(shè)備參數(shù)和運(yùn)行情況。（三）數(shù)據(jù)變更管理1.因業(yè)務(wù)調(diào)整、數(shù)據(jù)錯(cuò)誤等原因需要變更臺賬數(shù)據(jù)時(shí)，應(yīng)履行嚴(yán)格的審批程序。2.變更理由應(yīng)充分，并有相關(guān)證明材料支持，經(jīng)審批通過后，由專人負(fù)責(zé)修改，并記錄變更過程。六、臺賬查閱與使用（一）查閱權(quán)限1.明確不同人員對臺賬的查閱權(quán)限，確保信息安全。2.例如，部門負(fù)責(zé)人可查閱本部門相關(guān)臺賬；公司管理層根據(jù)工作需要可查閱部分重要臺賬，但需履行審批手續(xù)。（二）查閱流程1.查閱人填寫臺賬查閱申請表，注明查閱目的、臺賬名稱、查閱時(shí)間段等。2.申請表經(jīng)所在部門負(fù)責(zé)人審核后，提交歸口管理部門負(fù)責(zé)人審批。3.審批通過后，歸口管理部門安排專人協(xié)助查閱，并做好查閱記錄。（三）數(shù)據(jù)使用規(guī)范1.使用臺賬數(shù)據(jù)時(shí)應(yīng)確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和完整性，不得隨意篡改或歪曲數(shù)據(jù)。2.如需引用臺賬數(shù)據(jù)用于報(bào)告、決策等，應(yīng)注明數(shù)據(jù)來源和出處。七、臺賬保管（一）保管方式1.紙質(zhì)臺賬應(yīng)分類存放于專用文件柜中，確保存放有序、易于查找。2.電子臺賬應(yīng)定期備份，存儲于安全的存儲介質(zhì)，并分類存儲在服務(wù)器或?qū)Ｓ么鎯υO(shè)備上。（二）保管期限1.根據(jù)國家法律法規(guī)和公司規(guī)定，確定各類臺賬的保管期限。2.例如，財(cái)務(wù)相關(guān)臺賬一般保管期限為10年；安全管理臺賬應(yīng)長期保存。（三）銷毀處理1.超過保管期限的臺賬，經(jīng)審批后進(jìn)行銷毀。2.銷毀過程應(yīng)進(jìn)行記錄，包括臺賬名稱、數(shù)量、銷毀時(shí)間、銷毀方式等，確保臺賬信息徹底清除。八、考核與獎(jiǎng)懲（一）考核指標(biāo)1.臺賬記錄的準(zhǔn)確性、完整性、及時(shí)性。2.臺賬管理工作的規(guī)范性，包括臺賬格式、建立流程、維護(hù)更新等方面。3.臺賬查閱與使用的合規(guī)性。（二）考核方式1.定期由歸口管理部門對各業(yè)務(wù)部門臺賬管理情況進(jìn)行自查和互查。2.審計(jì)、監(jiān)察等監(jiān)督部門不定期進(jìn)行抽查，并將檢查結(jié)果納入公司績效考核體系。（三）獎(jiǎng)懲措施1.對臺賬管理工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個(gè)人，給予表彰和獎(jiǎng)勵(lì)，如榮譽(yù)證書、獎(jiǎng)金等。2.對臺賬管理不善，導(dǎo)致數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確、信息缺失或泄露等問題的部門和個(gè)人，視情節(jié)輕重給予批評教育、經(jīng)濟(jì)處罰，直至追究相關(guān)責(zé)任。九、培訓(xùn)與宣傳（一）培訓(xùn)計(jì)劃1.定期組織臺賬管理培訓(xùn)，提高相關(guān)人員的業(yè)務(wù)水平和責(zé)任意識。2.培訓(xùn)內(nèi)容包括臺賬管理制度、建立方法、維護(hù)技巧、數(shù)據(jù)安全等。（二）宣傳推廣1.通過公司內(nèi)部網(wǎng)站、宣傳欄、內(nèi)部刊物等渠道，宣傳臺賬管理制度的重要性和相關(guān)知識。