景區收款方式管理制度總則目的為規范景區收款方式的管理，確保景區資金的安全、準確、及時收取，提高財務管理效率，特制定本制度。適用范圍本制度適用于景區內所有涉及收款的業務活動，包括門票銷售、游樂項目收費、餐飲住宿收款、商品銷售收款等?；驹瓌t1.合法合規原則：收款活動必須嚴格遵守國家法律法規和相關財務制度。2.安全準確原則：確保資金安全，準確記錄每一筆收款信息。3.便捷高效原則：提供多樣化、便捷的收款方式，提高游客滿意度和景區運營效率。4.職責明確原則：明確各部門和崗位在收款過程中的職責，避免出現職責不清導致的管理漏洞。收款方式分類及管理現金收款1.現金收款流程景區售票窗口、各經營點收銀員在收取現金時，應先確認現金真偽，當面清點現金金額，并唱收唱付。收款后，在相應的收款憑證（如門票、收據等）上加蓋“現金收訖”章，并由收銀員簽字確認。每日營業結束后，收銀員應將所收現金與收款憑證進行核對，確保一致。然后填寫現金交款單，將現金繳存景區指定的銀行賬戶?，F金繳存應由專人負責，繳存過程中要注意安全，避免現金丟失或被盜。2.現金收款安全管理景區應配備專門的現金存放設備，如保險柜，確?，F金存放安全。保險柜應定期檢查，確保其性能良好，密碼和鑰匙應分別由不同人員保管。每日現金繳存銀行時，應安排專人護送，盡量避免單人押送大額現金。加強對收銀員的安全教育，提高其安全防范意識，防止現金收款過程中出現搶劫、盜竊等安全事故。銀行卡收款1.銀行卡收款設備及操作景區應配備合格的銀行卡刷卡設備，確保設備正常運行，并定期進行維護和檢查。收銀員在受理銀行卡收款時，應嚴格按照刷卡設備的操作流程進行操作，確保交易信息準確無誤。交易成功后，應打印交易憑條，由持卡人簽字確認，并將憑條妥善保存。2.銀行卡收款資金結算景區與銀行應簽訂相關合作協議，明確銀行卡收款資金的結算方式、周期等。每日營業結束后，收銀員應核對銀行卡交易記錄與收款憑證，確保一致。然后將交易數據上傳至景區財務管理系統，并與銀行進行資金清算。銀行根據清算結果，將款項劃轉至景區指定的銀行賬戶。景區財務人員應及時核對銀行到賬信息，確保資金準確到賬。移動支付收款1.移動支付平臺選擇及接入景區應根據自身業務需求和游客消費習慣，選擇合適的移動支付平臺，如微信支付、支付寶支付等。與移動支付平臺簽訂合作協議，完成接入手續，確保景區能夠正常使用移動支付功能。2.移動支付收款操作流程景區各經營點應張貼移動支付二維碼，方便游客進行支付。收銀員在受理移動支付收款時，應使用景區指定的收款設備，掃描游客的支付二維碼，完成收款操作。收款成功后，系統會自動生成收款記錄，收銀員應及時核對收款信息，并在相關憑證上注明支付方式。3.移動支付收款資金管理移動支付平臺根據與景區的合作協議，定期將款項劃轉至景區指定的銀行賬戶。景區財務人員應及時關注移動支付平臺的資金劃轉情況，與銀行到賬信息進行核對，確保資金準確無誤。加強對移動支付收款數據的安全管理，防止數據泄露或被篡改。其他收款方式1.團購券、優惠券收款景區應制定團購券、優惠券的使用規則和管理辦法，明確其發放、使用、核銷等流程。收銀員在受理團購券、優惠券收款時，應仔細核對其有效性，包括券面信息、使用期限、適用范圍等。對于團購券、優惠券的核銷，應在系統中進行詳細記錄，包括券號、使用時間、使用金額等，以便后續查詢和統計。2.會員充值收款景區應建立會員制度，為會員提供充值優惠等服務。會員充值收款時，收銀員應按照系統操作流程進行辦理，準確記錄會員充值金額、充值時間、會員卡號等信息。會員充值資金應及時繳存至景區指定賬戶，并與會員賬戶信息進行核對，確保充值金額準確無誤地計入會員賬戶。收款人員職責與管理收款人員崗位職責1.收銀員負責景區各經營點的收款工作，嚴格按照收款流程收取現金、銀行卡、移動支付等款項。準確識別現金真偽，當面清點現金金額，確保收款金額與收款憑證一致。熟練操作收款設備，確保銀行卡、移動支付等交易信息準確無誤。妥善保管收款憑證、交易憑條等相關資料，每日營業結束后及時整理并上交財務部門。遵守財務紀律，不得擅自挪用、截留或坐支現金。2.收款主管負責收款工作的日常管理和監督，確保收款流程的規范執行。定期對收款人員的工作進行檢查和考核，發現問題及時督促整改。協調解決收款過程中出現的各種問題，如設備故障、游客糾紛等。統計分析收款數據，為景區財務管理提供相關信息和建議。3.財務審核人員負責對收款憑證、交易記錄等進行審核，確保收款信息的真實性、準確性和完整性。核對每日收款金額與銀行到賬信息，發現差異及時查明原因并進行處理。對收款過程中發現的違規行為進行調查和處理，確保景區資金安全。收款人員培訓與考核1.培訓景區應定期組織收款人員進行業務培訓，培訓內容包括收款流程、收款設備操作、財務知識、安全防范等方面。新入職的收款人員應進行崗前培訓，經考核合格后方可上崗。培訓方式可采用集中授課、現場演示、模擬操作等多種形式，提高培訓效果。2.考核建立收款人員考核制度，對收款人員的工作表現進行定期考核?？己酥笜税ㄊ湛顪蚀_性、收款效率、服務質量、遵守紀律等方面。根據考核結果，對表現優秀的收款人員給予獎勵，對存在問題的收款人員進行批評教育或相應處罰。收款人員職業道德與紀律要求1.遵守法律法規：收款人員必須嚴格遵守國家法律法規和景區的各項規章制度，不得從事違法違規活動。2.誠實守信：誠實守信，如實記錄收款信息，不得隱瞞、虛報或篡改收款數據。3.廉潔奉公：廉潔自律，不得接受游客或其他相關方的賄賂或不正當利益。4.保守機密：嚴格保守景區收款信息和財務機密，不得泄露給無關人員。收款流程與操作規范售票流程1.游客購票游客前往景區售票窗口或通過線上渠道購買門票。售票員根據游客需求，提供相應的門票類型和價格信息。2.收款操作游客選擇支付方式后，售票員按照相應的收款流程進行收款操作?，F金收款時，當面清點現金并唱收唱付；銀行卡收款時，按照刷卡設備操作流程進行操作；移動支付收款時，掃描游客支付二維碼完成收款。3.門票出票收款成功后，售票員打印門票，并在門票上加蓋“門票專用章”。將門票交給游客，并告知游客相關注意事項。游樂項目收費流程1.游客游玩項目游客選擇游樂項目進行游玩。2.項目收費游樂項目經營點工作人員在游客游玩結束后，根據項目收費標準收取費用。收費方式可采用現金、銀行卡、移動支付等。3.開具憑證收款后，工作人員應開具相應的收費憑證，如收據等，并加蓋經營點印章。將收費憑證交給游客。餐飲住宿收款流程1.點餐/入住登記游客在景區餐飲場所或住宿點進行點餐或辦理入住登記手續。2.消費結算用餐或住宿結束后，服務員根據消費項目和金額進行結算。收款方式可根據游客選擇進行現金、銀行卡、移動支付等操作。3.開具發票如需開具發票，應按照稅務規定為游客開具正規發票。將發票交給游客，并做好相關記錄。商品銷售收款流程1.商品選購游客在景區商品銷售點選購商品。2.收款結算收銀員對游客所選商品進行掃描計價，告知游客應付金額。游客選擇支付方式后，收銀員進行收款操作。3.商品交付收款成功后，收銀員將商品交給游客，并提供購物小票。收款信息記錄與管理收款憑證管理1.收款憑證種類景區收款憑證主要包括門票、收據、發票等。2.收款憑證開具要求收款憑證應按照規定的格式和內容開具，確保信息準確、完整。填寫收款憑證時，應使用規范的文字和數字，不得涂改、挖補。收款憑證上應加蓋景區財務專用章或相關業務章。3.收款憑證保管與存檔每日營業結束后，收款人員應將收款憑證整理好，交財務部門進行保管。財務部門應按照會計檔案管理規定，對收款憑證進行存檔，保存一定期限，以備查閱。收款記錄與報表1.收款記錄要求景區應建立完善的收款記錄系統，對每一筆收款業務進行詳細記錄。收款記錄應包括收款日期、收款金額、收款方式、交易單號、游客信息等內容。收款記錄應及時、準確錄入財務管理系統，確保數據的一致性和完整性。2.收款報表編制財務部門應定期編制收款報表，如每日收款日報表、月度收款匯總表等。收款報表應反映景區各經營點的收款情況，包括收款金額、收款方式分布、與預算對比等信息。收款報表應經財務審核人員審核后，報送景區管理層和相關部門，為景區決策提供依據。收款數據安全管理1.數據備份定期對收款數據進行備份，備份數據應存儲在安全的介質上，并異地存放。備份周期可根據實際情況確定，一般為每日或每周進行一次全量備份，同時在重要時間節點進行增量備份。2.數據訪問權限控制嚴格控制收款數據的訪問權限，只有經過授權的人員才能訪問相關數據。根據人員崗位職責，設置不同的數據訪問級別，確保數據的安全性和保密性。3.數據安全防護措施安裝防火墻、殺毒軟件等安全防護軟件，防止數據被非法入侵或篡改。定期對收款數據進行安全檢查和風險評估，及時發現并解決潛在的安全問題。收款監督與檢查內部監督1.財務部門監督財務部門應定期對景區收款情況進行檢查，核對收款記錄與實際收款金額是否一致。檢查收款憑證的開具、保管是否符合規定，收款流程是否規范執行。對發現的問題及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。2.審計部門監督審計部門應定期對景區收款業務進行審計，審查收款內部控制制度的有效性。檢查收款數據的真實性、準確性和完整性，核實是否存在違規收款行為。對審計發現的問題提出審計建議，并督促景區進行整改。外部監督1.稅務部門監督景區應按照稅務規定，及時申報繳納相關稅費，接受稅務部門的監督檢查。確保收款業務的稅務處理合規，發票開具符合稅務要求。2.其他相關部門監督景區還可能接受其他相關部門的監督檢查，如物價部門對收費標準的檢查等。應積極配合相關部門的工作，提供真實、準確的收款信息和資料。差錯處理與風險防范收款差錯處理1.差錯發現收款人員在收款過程中如發現差錯，應及時記錄并報告上級主管。財務部門在審核收款數據或與銀行對賬時發現差錯，也應及時進行調查。2.差錯核實對發現的收款差錯進行核實，查明差錯原因，確定差錯金額和涉及的業務。3.差錯處理根據差錯核實情況，采取相應的處理措施。如屬于收款人員操作失誤導致的差錯，應要求其及時糾正；如屬于系統故障或其他原因導致的差錯，應協調相關部門進行處理。對于長款或短款情況，應進行詳細記錄，并按照規定的審批流程進行處理。長款應及時退還游客或上繳景區財務；短款應查明原因，由相關責任人進行賠償。收款風險防范1.風險識別與評估景區應定期對收款業務進行風險識別和評估，分析可能存在的風險因素，如現金安全風險、收款設備故障風險、網絡支付風險等。根據風險評估結果，制定相應的風險防范措施。2.風險控制措施加強現金安全管理，采取必要的安全防范措施，如安裝監控設備、配備安保人員等。定期對收款設備進行維護和檢查，確保設備正常運行，減少因