物料控制與管理制度一、總則（一）目的為加強公司物料管理，規范物料控制流程，確保物料的合理采購、存儲、使用及消耗，提高物料使用效率，降低公司運營成本，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有涉及物料采購、倉儲、領用、使用及盤點等相關活動。（三）基本原則1.準確性原則：物料信息記錄準確無誤，確保賬物相符。2.及時性原則：各項物料管理活動按規定時間及時完成，避免延誤。3.節約性原則：合理規劃物料使用，杜絕浪費，降低成本。4.責任性原則：明確各部門及人員在物料管理中的職責，做到責任到人。二、職責分工（一）采購部門1.根據生產計劃、銷售訂單及庫存情況，制定合理的物料采購計劃。2.選擇合格的供應商，建立供應商檔案，進行供應商評估與管理。3.負責采購訂單的下達、跟進及到貨驗收等工作。4.與供應商溝通協調，處理采購過程中的各種問題。（二）倉儲部門1.負責物料的入庫、存儲、保管及發放工作。2.建立物料庫存臺賬，定期進行盤點，確保賬物一致。3.對庫存物料進行分類存放、標識管理，保證物料存儲安全。4.及時反饋庫存異常情況，協助相關部門進行處理。（三）生產部門1.根據生產計劃，合理安排物料的領用，確保生產順利進行。2.控制物料在生產過程中的使用，提高物料利用率，減少浪費。3.對生產過程中產生的廢料、余料進行統計與回收處理。（四）品質部門1.負責對采購物料進行檢驗，確保物料質量符合要求。2.對生產過程中的物料質量進行監督檢查，防止不合格物料投入使用。3.參與處理物料質量問題，提出改進措施和建議。（五）財務部門1.負責審核物料采購費用、庫存成本等相關財務數據。2.監督物料管理流程中的財務合規性，確保財務信息準確。3.參與物料盤點工作，對盤盈、盤虧情況進行財務處理。三、物料采購控制（一）采購計劃制定1.采購部門應每月末根據生產部門提供的次月生產計劃、銷售部門的銷售預測以及現有庫存狀況，編制次月物料采購計劃。2.采購計劃應明確物料名稱、規格型號、數量、預計到貨時間等詳細信息，并經部門負責人審核后報分管領導審批。3.對于緊急訂單或臨時需求，采購部門應及時與相關部門溝通協調，在確保生產不受影響的前提下，制定相應的緊急采購計劃，并按規定流程審批。（二）供應商選擇與管理1.采購部門應通過多種渠道收集供應商信息，建立供應商數據庫。2.根據物料需求及供應商資質、信譽、產品質量、價格、交貨期等因素，對供應商進行評估與篩選，選擇合格的供應商建立合作關系。3.與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利與義務，包括物料規格、數量、價格、交貨期、質量標準、付款方式等條款。4.定期對供應商進行評估與考核，考核內容包括產品質量、交貨期、售后服務等方面。對于考核不合格的供應商，應及時采取整改措施或終止合作關系。（三）采購訂單下達1.采購部門根據審批后的采購計劃，向選定的供應商下達采購訂單。2.采購訂單應詳細注明物料名稱、規格型號、數量、交貨時間、交貨地點、質量要求等信息，并確保訂單內容準確無誤。3.在下達采購訂單后，采購人員應及時跟蹤訂單執行情況，與供應商保持溝通，確保物料按時、按質、按量到貨。（四）到貨驗收1.物料到貨前，倉儲部門應做好收貨準備工作，包括安排收貨人員、準備驗收場地及工具等。2.物料到貨時，收貨人員應依據采購訂單及送貨單對物料的名稱、規格型號、數量、外觀等進行核對，并通知品質部門進行檢驗。3.品質部門按照相關質量標準對物料進行檢驗，檢驗合格的物料辦理入庫手續，檢驗不合格的物料應及時通知采購部門與供應商協商處理。4.對于緊急放行的物料，應在后續檢驗合格后補辦相關手續。四、物料倉儲控制（一）入庫管理1.物料到貨驗收合格后，倉儲人員應及時辦理入庫手續，填寫入庫單。2.入庫單應注明物料名稱、規格型號、數量、供應商名稱、入庫日期等信息，并由倉儲人員、送貨人員及品質檢驗人員簽字確認。3.倉儲人員按照物料類別、規格型號進行分類存放，并在物料存放區域設置明顯的標識牌，標明物料名稱、規格型號、批次等信息。（二）存儲管理1.倉儲部門應根據物料的特性、存儲要求，合理規劃倉庫存儲空間，確保物料存儲安全。2.對于易燃易爆、有毒有害等危險物料，應設置專門的存儲區域，并采取相應的安全防護措施。3.定期對庫存物料進行檢查，查看物料是否有損壞、變質等情況，如發現問題應及時處理，并記錄相關情況。4.做好倉庫的防潮、防火、防盜、防蟲等工作，保持倉庫環境整潔。（三）發放管理1.生產部門根據生產計劃填寫物料領用單，注明物料名稱、規格型號、數量、用途等信息，并經部門負責人審批后到倉儲部門領取物料。2.倉儲人員依據物料領用單進行發料，核對物料名稱、規格型號、數量等信息無誤后，辦理發料手續，并在物料領用單上簽字確認。3.對于貴重物料、限量發放物料等，應嚴格按照規定的審批流程進行發放控制。（四）庫存盤點1.倉儲部門應定期組織庫存盤點工作，盤點周期分為月度小盤點、季度大盤點和年度全面盤點。2.盤點前，倉儲人員應做好盤點準備工作，包括整理庫存賬目、核對物料標識、清理倉庫等。3.盤點過程中，盤點人員應認真清點物料數量，如實記錄盤點結果，并與庫存臺賬進行核對。4.盤點結束后，編制盤點報告，說明盤點情況、賬實差異及原因分析等內容。對于盤盈、盤虧的物料，應查明原因，提出處理意見，報相關部門審批后進行賬務處理。五、物料使用控制（一）生產領用1.生產部門應根據生產計劃和實際需求，合理安排物料領用時間和數量，避免物料積壓或短缺。2.在領用物料時，生產人員應填寫物料領用單，并確保領用單信息準確完整。3.倉儲部門按照物料領用單進行發料，發料后應及時更新庫存臺賬。（二）物料使用過程控制1.生產部門應加強對物料在生產過程中的使用管理，制定合理的物料消耗定額，嚴格控制物料浪費。2.生產人員應按照操作規程使用物料，確保物料使用的合理性和有效性。對于貴重物料、關鍵物料，應進行重點監控。3.生產過程中如發現物料質量問題或使用異常情況，應及時停止使用，并通知品質部門和相關部門進行處理。（三）廢料、余料管理1.生產過程中產生的廢料、余料，生產部門應及時進行統計和回收，并填寫廢料、余料回收單。2.倉儲部門對回收的廢料、余料進行分類存放，并定期進行處理。對于有再利用價值的廢料、余料，應進行妥善保管，以便后續安排再利用。3.財務部門應根據廢料、余料的處理情況，進行相應的賬務處理。六、物料成本控制（一）采購成本控制1.采購部門應通過市場調研、供應商談判等方式，爭取更有利的采購價格和付款條件。2.在采購過程中，嚴格控制采購費用，如運輸費、裝卸費、保險費等，確保采購成本合理。3.定期對采購成本進行分析與評估，與歷史數據及同行業水平進行對比，查找成本控制的薄弱環節，采取有效措施加以改進。（二）庫存成本控制1.倉儲部門應合理控制庫存水平，避免庫存積壓或缺貨，降低庫存占用資金成本。2.加強庫存管理，減少庫存損耗、變質等情況，降低庫存持有成本。3.財務部門定期對庫存成本進行核算與分析，為公司決策提供準確的成本信息。（三）使用成本控制1.生產部門應提高物料利用率，降低物料消耗成本。通過優化生產工藝、加強員工培訓等方式，減少物料浪費。2.對物料使用過程中的各項成本進行統計與分析，找出成本控制的關鍵點，采取針對性措施進行改進。七、信息管理（一）物料信息系統建設1.公司應建立完善的物料管理信息系統，實現物料采購、倉儲、領用、使用及盤點等環節的信息化管理。2.物料信息系統應涵蓋物料基本信息、供應商信息、采購訂單、庫存臺賬、物料領用記錄等功能模塊，確保物料信息的準確、及時和共享。（二）數據維護與更新1.各部門應指定專人負責物料信息系統的數據維護與更新工作，確保數據的準確性和完整性。2.采購訂單下達后，采購人員應及時將訂單信息錄入系統；物料入庫、發放及盤點等操作完成后，倉儲人員應在規定時間內更新系統數據。3.定期對物料信息系統的數據進行備份，防止數據丟失。（三）信息查詢與分析1.公司內部相關人員可根據權限在物料信息系統中查詢所需的物料信息，如庫存狀況、采購進度、物料使用情況等。2.財務部門、采購部門、倉儲部門等應定期利用物料信息系統的數據進行分析，為公司決策提供支持，如采購決策、庫存管理決策、成本控制決策等。八、監督與考核（一）監督機制1.公司設立物料管理監督小組，由采購部門、倉儲部門、品質部門、財務部門等相關人員組成，負責對物料管理工作進行定期監督檢查。2.監督小組應制定詳細的監督檢查計劃，明確檢查內容、檢查方式及檢查頻率等。3.對監督檢查中發現的問題，應及時下達整改通知書，要求責任部門限期整改，并跟蹤整改情況。（二）考核辦法1.建立物料管理考核制度，對采購部門、倉儲部門、生產部門等相關部門及人員在物料管理工作中