淺談煤礦材料管理制度一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范煤礦材料管理工作，確保材料的合理采購、妥善存儲、高效使用及準(zhǔn)確核算，降低成本，提高經(jīng)濟(jì)效益，保障煤礦生產(chǎn)經(jīng)營活動的順利進(jìn)行。2.適用范圍本制度適用于煤礦企業(yè)內(nèi)部各部門、各生產(chǎn)單位在材料計劃、采購、驗收、存儲、發(fā)放、使用、回收及核算等全過程的管理活動。3.基本原則計劃性原則：根據(jù)煤礦生產(chǎn)作業(yè)計劃，科學(xué)合理地編制材料需用計劃，確保材料供應(yīng)與生產(chǎn)需求相匹配，避免盲目采購和積壓浪費。節(jié)約原則：強化全員節(jié)約意識，鼓勵采用新技術(shù)、新工藝、新材料，降低材料消耗，提高材料利用率，實現(xiàn)資源的優(yōu)化配置和有效利用。歸口管理原則：明確各職能部門在材料管理中的職責(zé)和權(quán)限，實行歸口管理，做到分工明確、責(zé)任清晰，避免管理脫節(jié)和混亂。全過程控制原則：對材料管理的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格控制，從計劃源頭抓起，到采購、驗收、存儲、發(fā)放、使用、回收及核算等過程，實施精細(xì)化管理，確保每個環(huán)節(jié)都規(guī)范有序。二、管理職責(zé)1.物資供應(yīng)部門負(fù)責(zé)編制年度、月度材料采購計劃，并組織實施采購工作。根據(jù)生產(chǎn)需求和庫存情況，及時采購各類材料，確保生產(chǎn)的正常進(jìn)行。建立供應(yīng)商評估與管理體系，選擇優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商，簽訂采購合同，確保采購物資的質(zhì)量、價格和交貨期符合要求。負(fù)責(zé)材料的驗收工作，組織相關(guān)人員對采購的材料進(jìn)行數(shù)量、質(zhì)量檢驗，對不合格材料及時辦理退換貨手續(xù)。負(fù)責(zé)材料的存儲管理，按照規(guī)定的存儲條件和要求，對材料進(jìn)行分類存放，確保物資的安全完好。負(fù)責(zé)材料的發(fā)放工作，根據(jù)生產(chǎn)單位的領(lǐng)料單，及時、準(zhǔn)確地發(fā)放材料，并做好發(fā)放記錄。2.生產(chǎn)技術(shù)部門負(fù)責(zé)根據(jù)煤礦生產(chǎn)作業(yè)計劃，結(jié)合地質(zhì)條件和生產(chǎn)工藝，提出材料需用計劃的技術(shù)要求和定額標(biāo)準(zhǔn)。參與編制年度、月度材料采購計劃，對采購計劃的合理性進(jìn)行技術(shù)審核，確保材料的規(guī)格、型號、性能等符合生產(chǎn)要求。負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督生產(chǎn)單位合理使用材料，推廣應(yīng)用新技術(shù)、新工藝、新材料，降低材料消耗。定期對生產(chǎn)單位的材料消耗情況進(jìn)行分析和考核，提出改進(jìn)措施和建議。3.財務(wù)部門負(fù)責(zé)制定材料核算管理制度，建立健全材料核算賬目，對材料采購、庫存、消耗等進(jìn)行準(zhǔn)確核算。參與材料采購合同的審核，對合同中的價格條款進(jìn)行審查，確保采購成本的合理性。定期對材料成本進(jìn)行分析和控制，為企業(yè)成本管理提供決策依據(jù)。負(fù)責(zé)材料費用的結(jié)算和支付工作，嚴(yán)格按照財務(wù)制度辦理相關(guān)手續(xù)。4.審計部門負(fù)責(zé)對煤礦材料管理活動進(jìn)行審計監(jiān)督，檢查材料管理制度的執(zhí)行情況，防范管理風(fēng)險和廉政風(fēng)險。對材料采購、驗收、存儲、發(fā)放、使用等環(huán)節(jié)進(jìn)行審計，審查相關(guān)業(yè)務(wù)的真實性、合法性和合規(guī)性，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出整改建議。5.使用單位負(fù)責(zé)根據(jù)生產(chǎn)作業(yè)需要，按時、準(zhǔn)確地編制本單位的材料需用計劃，并提交給物資供應(yīng)部門。嚴(yán)格按照規(guī)定的程序和要求領(lǐng)用材料，做好材料的現(xiàn)場管理和使用工作，確保材料的合理使用和安全。建立本單位的材料消耗臺賬，定期對材料消耗情況進(jìn)行統(tǒng)計和分析，及時發(fā)現(xiàn)和解決材料使用過程中存在的問題。負(fù)責(zé)對可回收復(fù)用材料進(jìn)行回收和整理，交回物資供應(yīng)部門統(tǒng)一管理，提高材料的回收率和復(fù)用率。三、材料計劃管理1.計劃編制依據(jù)煤礦年度、月度生產(chǎn)作業(yè)計劃。設(shè)備檢修計劃、安全技術(shù)措施計劃等相關(guān)計劃。材料消耗定額、儲備定額。現(xiàn)有庫存材料數(shù)量及質(zhì)量狀況。2.計劃編制流程基層單位申報：各生產(chǎn)班組、區(qū)隊根據(jù)生產(chǎn)任務(wù)和實際需求，每月[X]日前向本單位材料員申報下月材料需用計劃，材料員匯總后上報本單位負(fù)責(zé)人審核。單位審核上報：各生產(chǎn)單位負(fù)責(zé)人對本單位上報的材料計劃進(jìn)行審核，確保計劃的合理性和準(zhǔn)確性，于每月[X]日前報物資供應(yīng)部門。部門匯總平衡：物資供應(yīng)部門收到各單位上報的材料計劃后，進(jìn)行匯總整理，并與庫存材料進(jìn)行核對。結(jié)合煤礦生產(chǎn)經(jīng)營情況和市場供應(yīng)狀況，對計劃進(jìn)行綜合平衡，提出調(diào)整意見，形成年度、月度材料采購計劃草案。審批下達(dá)：年度材料采購計劃草案報礦長辦公會審批后下達(dá)執(zhí)行；月度材料采購計劃草案報分管礦長審批后下達(dá)執(zhí)行。3.計劃調(diào)整因生產(chǎn)任務(wù)變更、設(shè)備故障、地質(zhì)條件變化等原因需要調(diào)整材料計劃時，使用單位應(yīng)及時填寫《材料計劃調(diào)整申請表》，說明調(diào)整原因和調(diào)整數(shù)量，經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人審核后報物資供應(yīng)部門。物資供應(yīng)部門對調(diào)整申請進(jìn)行審核，根據(jù)實際情況提出調(diào)整意見，報分管礦長審批。審批通過后，對材料計劃進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，并及時通知相關(guān)部門和單位。四、材料采購管理1.供應(yīng)商選擇供應(yīng)商篩選：物資供應(yīng)部門通過市場調(diào)研、招標(biāo)、詢價、邀請推薦等方式，收集供應(yīng)商信息，建立供應(yīng)商檔案。對供應(yīng)商的資質(zhì)、信譽、生產(chǎn)能力、產(chǎn)品質(zhì)量、價格水平、售后服務(wù)等方面進(jìn)行綜合評估，篩選出合格的供應(yīng)商。供應(yīng)商評價與考核：定期對供應(yīng)商進(jìn)行評價和考核，考核內(nèi)容包括產(chǎn)品質(zhì)量、交貨期、價格、售后服務(wù)等。根據(jù)考核結(jié)果，對供應(yīng)商進(jìn)行分類管理，對于表現(xiàn)優(yōu)秀的供應(yīng)商給予獎勵，對于不合格的供應(yīng)商及時淘汰。2.采購方式招標(biāo)采購：對于金額較大、采購數(shù)量較多、技術(shù)規(guī)格復(fù)雜的材料，采用招標(biāo)采購方式。發(fā)布招標(biāo)公告，邀請符合條件的供應(yīng)商參與投標(biāo)，按照評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評標(biāo)，確定中標(biāo)供應(yīng)商。詢價采購：對于采購金額較小、市場貨源充足、技術(shù)規(guī)格簡單的材料，采用詢價采購方式。向多家供應(yīng)商發(fā)出詢價函，比較各供應(yīng)商的報價和供貨條件，選擇最優(yōu)供應(yīng)商進(jìn)行采購。定點采購：對于常用的、用量較大的標(biāo)準(zhǔn)化材料，選擇質(zhì)量可靠、價格合理的供應(yīng)商建立定點采購關(guān)系，簽訂定點采購合同，按照合同約定進(jìn)行采購。3.采購合同管理合同簽訂：物資供應(yīng)部門根據(jù)采購計劃和選定的供應(yīng)商，起草采購合同。采購合同應(yīng)明確材料的規(guī)格型號、數(shù)量、價格、交貨期、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、付款方式、違約責(zé)任等條款。合同經(jīng)審核無誤后，由授權(quán)代表簽字蓋章，并及時送達(dá)供應(yīng)商簽字確認(rèn)。合同執(zhí)行：采購合同簽訂后，物資供應(yīng)部門負(fù)責(zé)跟蹤合同執(zhí)行情況，及時與供應(yīng)商溝通協(xié)調(diào)，確保供應(yīng)商按時、按質(zhì)、按量交貨。如遇合同變更或糾紛，應(yīng)及時按照合同約定辦理相關(guān)手續(xù)。合同結(jié)算：財務(wù)部門根據(jù)采購合同約定的付款方式和到貨驗收情況，及時辦理材料采購款項的結(jié)算手續(xù)。對不符合合同約定的款項，應(yīng)拒絕支付，并及時與物資供應(yīng)部門溝通協(xié)調(diào)解決。五、材料驗收管理1.驗收準(zhǔn)備物資供應(yīng)部門在材料到貨前，通知質(zhì)量檢驗部門、使用單位等相關(guān)人員做好驗收準(zhǔn)備工作。明確驗收標(biāo)準(zhǔn)、驗收方法、驗收人員分工等事項。質(zhì)量檢驗部門配備必要的檢驗工具和設(shè)備，確保能夠?qū)Σ牧系馁|(zhì)量進(jìn)行準(zhǔn)確檢驗。2.數(shù)量驗收材料到貨后，驗收人員首先對材料的數(shù)量進(jìn)行核對。按照采購合同、送貨單等憑證，檢查材料的品種、規(guī)格、型號、數(shù)量是否一致。對于數(shù)量較大的材料，可采用稱重、計數(shù)、量方等方法進(jìn)行驗收；對于數(shù)量較小、價值較高的材料，應(yīng)逐件進(jìn)行清點。對數(shù)量不符的材料，及時與供應(yīng)商聯(lián)系核實，辦理退換貨手續(xù)。3.質(zhì)量驗收質(zhì)量檢驗部門按照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，對材料的質(zhì)量進(jìn)行檢驗。檢驗內(nèi)容包括外觀質(zhì)量、內(nèi)在質(zhì)量、性能指標(biāo)等。對于重要材料或關(guān)鍵設(shè)備，可委托有資質(zhì)的第三方檢測機構(gòu)進(jìn)行檢驗。對質(zhì)量不合格的材料，嚴(yán)禁入庫，并及時通知供應(yīng)商進(jìn)行處理。4.驗收記錄驗收人員應(yīng)認(rèn)真填寫《材料驗收記錄單》，詳細(xì)記錄材料的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、供應(yīng)商名稱、到貨日期、驗收情況等信息。驗收記錄單應(yīng)由驗收人員簽字確認(rèn)，并加蓋驗收專用章。驗收記錄單一式多份，分別交物資供應(yīng)部門、財務(wù)部門、使用單位等留存，作為材料入庫、入賬、領(lǐng)用的依據(jù)。六、材料存儲管理1.倉庫規(guī)劃與布局根據(jù)煤礦生產(chǎn)特點和材料類別，合理規(guī)劃倉庫布局。設(shè)置專用倉庫和通用倉庫，對易燃易爆、有毒有害等危險材料應(yīng)設(shè)置專門的存儲區(qū)域，并采取相應(yīng)的安全防護(hù)措施。按照材料的存儲要求，劃分存儲區(qū)域，設(shè)置明顯的標(biāo)識牌，標(biāo)明材料的名稱、規(guī)格型號、存儲位置等信息，便于材料的查找和管理。2.庫存盤點定期對倉庫庫存材料進(jìn)行盤點，確保賬實相符。盤點周期分為月度小盤點、季度大盤點和年度全面盤點。盤點前，物資供應(yīng)部門應(yīng)制定詳細(xì)的盤點計劃，明確盤點人員、盤點范圍、盤點時間等事項。盤點過程中，要認(rèn)真核對材料的數(shù)量、規(guī)格型號、質(zhì)量狀況等，如實記錄盤點結(jié)果。盤點結(jié)束后，編制《庫存盤點報告》，對盤點結(jié)果進(jìn)行分析總結(jié)。如發(fā)現(xiàn)賬實不符，應(yīng)查明原因，及時調(diào)整賬目，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。3.庫存安全管理加強倉庫安全管理，建立健全安全管理制度和操作規(guī)程。配備必要的消防器材、安全防護(hù)設(shè)備等，確保倉庫安全設(shè)施齊全有效。對倉庫管理人員進(jìn)行安全教育培訓(xùn)，提高安全意識和應(yīng)急處置能力。加強倉庫的日常巡查，及時發(fā)現(xiàn)和消除安全隱患。做好倉庫的防潮、防火、防盜、防蟲等工作，確保材料的質(zhì)量不受影響。對易受潮、易變質(zhì)的材料，應(yīng)采取相應(yīng)的防護(hù)措施，如密封包裝、設(shè)置防潮墊等。七、材料發(fā)放管理1.發(fā)放依據(jù)生產(chǎn)單位填寫的《材料領(lǐng)料單》。《材料領(lǐng)料單》應(yīng)注明材料的名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途等信息，并經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)。2.發(fā)放流程領(lǐng)料申請：生產(chǎn)單位根據(jù)生產(chǎn)作業(yè)需要，提前填寫《材料領(lǐng)料單》，提交給物資供應(yīng)部門。審核批準(zhǔn)：物資供應(yīng)部門收到《材料領(lǐng)料單》后，對領(lǐng)料單的內(nèi)容進(jìn)行審核，檢查領(lǐng)料單位、材料名稱、規(guī)格型號、數(shù)量、用途等是否符合規(guī)定，是否有審批簽字。審核通過后，交倉庫管理人員辦理發(fā)放手續(xù)。發(fā)放材料：倉庫管理人員根據(jù)審核后的《材料領(lǐng)料單》，按照先進(jìn)先出、推陳儲新的原則，從庫存中挑選相應(yīng)的材料進(jìn)行發(fā)放。發(fā)放過程中，要認(rèn)真核對材料的品種、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息，確保發(fā)放準(zhǔn)確無誤。簽字確認(rèn)：材料發(fā)放完畢后，領(lǐng)料人和倉庫管理人員在《材料領(lǐng)料單》上簽字確認(rèn)。《材料領(lǐng)料單》一式三聯(lián)，一聯(lián)交領(lǐng)料單位作為領(lǐng)料憑證，一聯(lián)交物資供應(yīng)部門作為記賬憑證，一聯(lián)交倉庫留存作為庫存減少的依據(jù)。3.限量領(lǐng)料管理對于一些消耗量大、價格較高的材料，實行限量領(lǐng)料制度。物資供應(yīng)部門根據(jù)生產(chǎn)單位的生產(chǎn)任務(wù)和消耗定額，核定每月的領(lǐng)料限量，并下達(dá)《限量領(lǐng)料通知單》。生產(chǎn)單位在限量范圍內(nèi)領(lǐng)用材料，如需超量領(lǐng)料，應(yīng)填寫《超量領(lǐng)料申請表》，說明超量原因和用途，經(jīng)本單位負(fù)責(zé)人審核、物資供應(yīng)部門審批后，方可辦理超量領(lǐng)料手續(xù)。八、材料使用管理1.現(xiàn)場管理各生產(chǎn)單位應(yīng)加強材料的現(xiàn)場管理，合理堆放材料，做到擺放整齊、標(biāo)識清晰，便于取用和盤點。建立材料使用臺賬，詳細(xì)記錄材料的領(lǐng)用、消耗、回收等情況，做到日清月結(jié)，賬實相符。2.定額管理生產(chǎn)技術(shù)部門制定科學(xué)合理的材料消耗定額，并定期進(jìn)行修訂和完善。材料消耗定額應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)工藝、設(shè)備性能、人員操作水平等因素確定，作為考核生產(chǎn)單位材料消耗的依據(jù)。各生產(chǎn)單位應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行材料消耗定額，控制材料消耗。對節(jié)約材料的單位和個人給予獎勵，對超定額消耗的單位進(jìn)行分析和考核，查找原因，采取措施進(jìn)行整改。3.監(jiān)督檢查物資供應(yīng)部門、生產(chǎn)技術(shù)部門等相關(guān)部門應(yīng)定期對生產(chǎn)單位的材料使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。檢查內(nèi)容包括材料的現(xiàn)場管理、消耗定額執(zhí)行情況、回收復(fù)用情況等。對發(fā)現(xiàn)的問題及時提出整改意見，督促生產(chǎn)單位限期整改。對違反材料管理制度的行為，按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行嚴(yán)肅處理。九、材料回收復(fù)用管理1.回收范圍煤礦生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的可回收復(fù)用材料，如廢舊鋼材、木材、錨桿、錨索、金屬網(wǎng)等。設(shè)備檢修、更換下來的廢舊零部件，經(jīng)修復(fù)后能夠繼續(xù)使用的。2.回收流程現(xiàn)場回收：各生產(chǎn)單位在生產(chǎn)過程中，應(yīng)及時對可回收復(fù)用材料進(jìn)行回收，并集中存放于指定地點。安排專人負(fù)責(zé)回收工作，確保回收材料的數(shù)量和質(zhì)量。交庫驗收：生產(chǎn)單位定期將回收的材料交回物資供應(yīng)部門倉庫。物資供應(yīng)部門倉庫管理人員對回收材料進(jìn)行驗收，核對材料的品種、規(guī)格、型號、數(shù)量等信息，對符合要求的材料辦理入庫手續(xù)。修舊利廢：物資供應(yīng)部門組織相關(guān)人員對回收的廢舊材料進(jìn)行分類整理，對有修復(fù)價值的材料進(jìn)行修舊利廢處理。修復(fù)后的材料應(yīng)進(jìn)行質(zhì)量檢驗，合格后方可重新投入使用。3.激勵措施建立材料回收復(fù)用激勵機制，對回收復(fù)用工作成績突出的單位和個人給予獎勵。獎勵方式包括物質(zhì)獎勵、精神獎勵等。將材料回收復(fù)用指標(biāo)納入生產(chǎn)單位的績效考核體系，對未完成回收復(fù)用任務(wù)的單位進(jìn)行考核扣分，與單位和個人的績效工資掛鉤。十、材料核算管理1.核算內(nèi)容材料采購成本核算，包括材料的買價、運輸費、裝卸費、保險費等。材料庫存核算，反映材料的入庫、出庫、結(jié)存情況。材料消耗核算，統(tǒng)計各生產(chǎn)單位的材料消耗數(shù)量和金額。材料成本分析，分析材料成本的構(gòu)成、變動原因及影響因素。2.核算方法采用實際成本法進(jìn)行材料核算。材料采購成本按照實際發(fā)生的金額入賬，材料發(fā)出按照先進(jìn)先出法、加權(quán)平均法等方法計算發(fā)出成本。物資供應(yīng)部門、財務(wù)部門應(yīng)建立健全材料核算賬目，及時記錄材料的采購、驗收、入庫、發(fā)放、領(lǐng)用、回收等業(yè)務(wù)活動，確保核算數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完整。3.成本分析與控制定期對材料成本進(jìn)行分析，通過對比分析、趨勢分析等