實(shí)訓(xùn)六財(cái)務(wù)成果核算崗位日期憑證號(hào)數(shù)摘要總帳科目明細(xì)科目金額附件借方貸方11略應(yīng)收賬款大同西榮公司877500.001應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)127500.00主營(yíng)業(yè)務(wù)收入產(chǎn)品銷售收入750000.0042銀行存款877500.001應(yīng)收賬款大同西榮公司877500.0043銀行存款117000.002應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)17000.00主營(yíng)業(yè)務(wù)收入產(chǎn)品銷售收入100000.0094應(yīng)收票據(jù)南京光海公司59500.004銀行存款1000.00應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)8500.00主營(yíng)業(yè)務(wù)收入產(chǎn)品銷售收入50000.00135銀行存款3510.002應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)510.00其他業(yè)務(wù)收入包裝物租金3000.00146銷售費(fèi)用廣告費(fèi)5000.002銀行存款5000.00207主營(yíng)業(yè)務(wù)成本503000.001庫(kù)存商品503000.00218應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅106000.001應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅106000.00營(yíng)業(yè)稅金及附加10600.00應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅7420.00應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交教育費(fèi)附加3180.00日期憑證號(hào)數(shù)摘要總帳科目明細(xì)科目金額附件借方貸方229應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅106000.002銀行存款106000.002310應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅7420.002銀行存款7420.002411應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交教育費(fèi)附加3180.002銀行存款3180.002612財(cái)務(wù)費(fèi)用8700.001銀行存款8700.002713銀行存款28000.002投資收益股利28000.002814待處理財(cái)產(chǎn)損益待處理固定資產(chǎn)損益1800.001營(yíng)業(yè)外收入1800.002915營(yíng)業(yè)外支出5000.002銀行存款5000.003016主營(yíng)業(yè)務(wù)收入產(chǎn)品銷售收入900000.00本年利潤(rùn)900000.003017主營(yíng)業(yè)務(wù)成本503000.00本年利潤(rùn)503000.003018本年利潤(rùn)5000.00銷售費(fèi)用5000.003019本年利潤(rùn)106000.00營(yíng)業(yè)稅金及附加106000.003020其他業(yè)務(wù)收入3000.00本年利潤(rùn)3000.003021本年利潤(rùn)87869.00管理費(fèi)用87869.00日期憑證號(hào)數(shù)摘要總帳科目明細(xì)科目金額附件借方貸方3022本年利潤(rùn)8700.00財(cái)務(wù)費(fèi)用8700.003023投資收益28000.00本年利潤(rùn)28000.003024營(yíng)業(yè)外收入1800.00本年利潤(rùn)1800.003025本年利潤(rùn)5000.00營(yíng)業(yè)外支出5000.003126所得稅費(fèi)用103168.231應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅103168.233127應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交所得稅103168.232銀行存款103168.233128本年利潤(rùn)103168.23所得稅費(fèi)用103168.233129利潤(rùn)分配提取法定盈余公積20946.281利潤(rùn)分配提取法定公益金10473.14利潤(rùn)分配提取任意盈余公積31419.42盈余公積法定盈余公積20946.28盈余公積法定公益金10473.14盈余公積任意盈余公積31419.423130利潤(rùn)分配國(guó)家股利75406.60應(yīng)付股利國(guó)家股利75406.60利潤(rùn)分配法人股利50271.06應(yīng)付股利法人股利50271.063131本年利潤(rùn)209462.77利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)209462.77日期憑證號(hào)數(shù)摘要總帳科目明細(xì)科目金額附件借方貸方3132利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)188516.50利潤(rùn)分配提取法定盈余公積2094