柜員現金箱管理制度總則1.目的為加強柜員現金箱管理，確保現金資產安全，規范現金收付業務操作，防范操作風險和資金風險，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于公司所有涉及現金收付業務的柜員。3.基本原則不相容崗位分離原則：現金收付、記賬、復核、保管等崗位應相互分離，形成有效的制衡機制。雙人管庫原則：現金箱應由兩名柜員分別掌管密碼和鑰匙，共同完成現金箱的開啟、關閉及現金收付等操作。定期核對原則：定期對現金箱內的現金、重要空白憑證等進行核對，確保賬實相符。安全防范原則：采取必要的安全防范措施，保障現金箱存放場所及現金資產的安全。現金箱的設置與管理1.現金箱的設置根據業務需要，為柜員配備相應的現金箱。現金箱應具備必要的安全防護設施，如鎖具、密碼鎖等。現金箱的編號應具有唯一性，便于識別和管理。2.現金箱的領用與交接新柜員上崗前，應向運營管理部門領用現金箱。領用現金箱時，需填寫《現金箱領用申請表》，注明現金箱編號、領用日期、領用柜員等信息，并經相關負責人審批。柜員離職或崗位調動時，應辦理現金箱的交接手續。交接時，交接雙方應共同核對現金箱內的現金、重要空白憑證等實物，并在《現金箱交接清單》上簽字確認。交接過程應由運營主管或指定專人監交。3.現金箱的保管柜員應妥善保管現金箱鑰匙和密碼，不得隨意透露給他人。密碼應定期更換，確保安全性。現金箱應存放在指定的保險柜或現金庫內，保險柜應放置在監控范圍內。非營業時間，現金箱應入庫保管。如因特殊情況無法入庫，應經運營主管批準，并采取必要的安全防范措施。現金收付業務操作規范1.收款業務操作規范柜員受理客戶現金收款業務時，應認真審核現金的真偽、票面金額及款項來源等。收款時，應先收款后記賬，逐筆清點現金，確保現金金額與憑證金額一致。清點現金時，應采用雙人復點的方式，其中一人為經辦柜員，另一人為復核柜員。收款完成后，柜員應在現金收款憑證上加蓋“現金收訖”章，并將憑證交記賬柜員記賬。2.付款業務操作規范柜員受理客戶現金付款業務時，應認真審核付款憑證的真實性、有效性及付款金額等。付款時，應先記賬后付款，按照付款憑證的金額配款。配款完成后，應再次核對現金金額與憑證金額一致。付款時，應采用雙人復核的方式，其中一人為經辦柜員，另一人為復核柜員。復核無誤后，將現金交客戶，并要求客戶在付款憑證上簽字確認。柜員應在現金付款憑證上加蓋“現金付訖”章，并將憑證交記賬柜員記賬。3.現金收付差錯處理如發生現金收付差錯，柜員應立即向運營主管報告，并采取相應的措施進行查找。對于長款差錯，應及時查明原因，如確實無法查明原因，應將長款暫掛賬處理，并按照規定程序進行審批后轉入營業外收入。對于短款差錯，應及時查明原因，如因柜員操作失誤造成的短款，應由柜員負責賠償；如因其他原因造成的短款，應按照規定程序進行審批后進行相應的賬務處理。現金箱的日常檢查與核對1.日終檢查每日營業終了，柜員應進行現金箱的日終檢查。檢查內容包括現金箱內現金、重要空白憑證、有價單證等實物的數量、金額是否與賬薄記錄一致，現金箱鑰匙、密碼是否妥善保管等。日終檢查完成后，柜員應填寫《現金箱日終檢查表》，并由運營主管或指定專人進行檢查確認。2.定期核對運營管理部門應定期對柜員現金箱進行核對，核對周期為[X]天。核對內容包括現金箱內現金、重要空白憑證、有價單證等實物的數量、金額是否與賬薄記錄一致，現金箱鑰匙、密碼是否妥善保管等。定期核對完成后，運營管理部門應填寫《現金箱定期核對表》，并由相關負責人簽字確認。3.不定期抽查公司內部審計部門或風險管理部門應不定期對柜員現金箱進行抽查，抽查內容包括現金箱內現金、重要空白憑證、有價單證等實物的數量、金額是否與賬薄記錄一致，現金箱鑰匙、密碼是否妥善保管等。不定期抽查完成后，審計部門或風險管理部門應填寫《現金箱不定期抽查表》，并將抽查結果及時反饋給運營管理部門。現金箱的盤點與清查1.定期盤點運營管理部門應定期組織對柜員現金箱進行盤點，盤點周期為[X]月。盤點時，應采用雙人盤點的方式，其中一人為盤點人，另一人為監盤人。盤點內容包括現金箱內現金、重要空白憑證、有價單證等實物的數量、金額是否與賬薄記錄一致，現金箱鑰匙、密碼是否妥善保管等。盤點完成后，盤點人應填寫《現金箱盤點表》，并由盤點人、監盤人簽字確認。如發現賬實不符，應及時查明原因，并按照規定程序進行處理。2.不定期清查公司內部審計部門或風險管理部門應不定期組織對柜員現金箱進行清查，清查內容包括現金箱內現金、重要空白憑證、有價單證等實物的數量、金額是否與賬薄記錄一致，現金箱鑰匙、密碼是否妥善保管等。不定期清查完成后，審計部門或風險管理部門應填寫《現金箱不定期清查表》，并將清查結果及時反饋給運營管理部門。如發現重大問題，應及時向上級領導報告。現金箱的安全防范措施1.安全設施配備現金箱存放場所應配備必要的安全設施，如監控設備、報警裝置、保險柜等。監控設備應確保24小時正常運行，能夠覆蓋現金箱存放區域及周邊環境。保險柜應符合國家相關標準，具備防火、防盜、防潮等功能。保險柜應定期進行檢查和維護，確保其安全性和可靠性。2.人員安全培訓公司應定期組織柜員進行安全防范知識培訓，提高柜員的安全意識和應急處理能力。培訓內容包括現金箱安全管理規定、安全設施操作方法、突發事件應急處理等。柜員應熟悉現金箱安全防范措施，掌握安全設施的操作方法，如監控設備的使用、報警裝置的觸發等。在遇到突發事件時，應能夠迅速采取相應的措施進行處理，并及時向上級領導報告。3.應急處置預案公司應制定現金箱安全應急處置預案，明確突發事件的應急處置流程和責任分工。應急處置預案應包括火災、盜竊、搶劫等突發事件的應急處置措施。柜員應熟悉現金箱安全應急處置預案，在遇到突發事件時，應能夠按照預案要求迅速采取相應的措施進行處理，并及時向上級領導報告。公司應定期組織應急演練，檢驗和完善應急處置預案的可行性和有效性。違規處理1.違規行為界定柜員在現金箱管理過程中，如有下列行為之一的，視為違規：未按規定保管現金箱鑰匙和密碼，導致密碼泄露或鑰匙丟失。未按規定進行現金收付業務操作，如收款未先收款后記賬、付款未先記賬后付款等。未按規定進行現金箱的日常檢查、核對、盤點與清查，導致賬實不符或出現其他問題。違反現金箱安全防范措施，如未妥善保管現金箱、未開啟監控設備等。其他違反現金箱管理制度的行為。2.違規處理措施對于違規行為，公司將視情節輕重給予相應的處理措施，包括但不限于警告、罰款、停職、解除勞動合同等。如因違規行為給公司造成經濟損失的，違規柜員應承擔相應的賠償責任。對于違規行為情節嚴重，構成犯罪的，公司