所屬單位監督管理制度總則一、目的為加強所屬單位的管理，規范所屬單位的經營行為，保障公司的整體利益，特制定本制度。本制度旨在建立一套完善的監督管理體系，對所屬單位的各項工作進行全面、有效的監督和管理，確保所屬單位的運營符合公司的戰略目標和規章制度。二、適用范圍本制度適用于公司所屬的各單位，包括全資子公司、控股子公司、分公司等。三、管理原則1.依法合規原則：所屬單位的監督管理工作必須遵守國家法律法規和公司的規章制度，確保所屬單位的經營活動合法合規。2.權責明確原則：明確公司與所屬單位之間的權責關系，確保公司對所屬單位的監督管理工作有明確的依據和職責。3.全面監督原則：對所屬單位的經營管理、財務狀況、人力資源等各個方面進行全面、系統的監督和管理，及時發現和解決問題。4.有效溝通原則：加強公司與所屬單位之間的溝通與協調，及時反饋監督管理工作中發現的問題和建議，促進所屬單位的持續改進。四、管理機構及職責1.公司設立監督管理委員會，負責對所屬單位的監督管理工作進行統籌協調和指導。監督管理委員會由公司高層管理人員組成，主任由公司總經理擔任。2.公司設立監督管理部，作為監督管理委員會的日常辦事機構，負責具體實施對所屬單位的監督管理工作。監督管理部設部長一名，由公司人力資源總監兼任，副部長若干名，由公司相關部門負責人擔任。3.監督管理部的主要職責包括：（1）制定所屬單位監督管理制度和工作流程，并組織實施；（2）對所屬單位的經營管理、財務狀況、人力資源等各個方面進行定期或不定期的監督檢查；（3）對監督檢查中發現的問題進行調查核實，并提出處理意見和建議；（4）對所屬單位的內部控制制度進行評估和完善；（5）協調解決所屬單位在經營管理中遇到的問題和困難；（6）定期向監督管理委員會報告所屬單位的監督管理工作情況。監督管理內容一、經營管理監督1.經營計劃監督（1）監督所屬單位是否制定了年度經營計劃，并按照計劃組織實施；（2）檢查所屬單位經營計劃的執行情況，及時發現和解決計劃執行中存在的問題；（3）對所屬單位經營計劃的調整進行審核和批準。2.合同管理監督（1）監督所屬單位的合同簽訂、履行情況，確保合同的合法性、合規性和有效性；（2）對所屬單位的重大合同進行審核和批準，防范合同風險；（3）對所屬單位的合同糾紛進行處理和協調。3.投資管理監督（1）監督所屬單位的投資決策程序和投資項目的實施情況，確保投資的合理性和安全性；（2）對所屬單位的投資項目進行評估和審核，提出投資建議和意見；（3）對所屬單位的投資收益進行監督和管理，確保投資回報的實現。4.風險管理監督（1）監督所屬單位的風險管理體系建設和運行情況，確保風險得到有效識別、評估和控制；（2）對所屬單位的重大風險事件進行調查和處理，提出改進措施和建議；（3）指導所屬單位開展風險管理培訓和宣傳工作，提高員工的風險意識。二、財務監督1.財務制度監督（1）監督所屬單位是否建立了健全的財務制度，并按照制度規定進行財務核算和管理；（2）對所屬單位的財務制度進行審核和評估，提出改進意見和建議；（3）檢查所屬單位財務制度的執行情況，及時發現和糾正違規行為。2.財務預算監督（1）監督所屬單位是否編制了年度財務預算，并按照預算組織實施；（2）對所屬單位財務預算的執行情況進行監督和檢查，及時發現和解決預算執行中存在的問題；（3）對所屬單位財務預算的調整進行審核和批準。3.資金管理監督（1）監督所屬單位的資金使用情況，確保資金的安全、合理和有效使用；（2）對所屬單位的資金籌集、投資、融資等活動進行監督和管理，防范資金風險；（3）對所屬單位的銀行賬戶、現金管理等進行監督和檢查，確保資金管理的規范和合規。4.財務報表監督（1）監督所屬單位編制的財務報表的真實性、準確性和完整性；（2）對所屬單位的財務報表進行審核和分析，及時發現和解決財務報表中存在的問題；（3）要求所屬單位按照規定時間報送財務報表，并對逾期報送的情況進行處理。三、人力資源監督1.人事制度監督（1）監督所屬單位是否建立了健全的人事制度，并按照制度規定進行人事管理；（2）對所屬單位的人事制度進行審核和評估，提出改進意見和建議；（3）檢查所屬單位人事制度的執行情況，及時發現和糾正違規行為。2.人員招聘監督（1）監督所屬單位的人員招聘程序和招聘標準的執行情況，確保招聘工作的公平、公正、公開；（2）對所屬單位的招聘計劃、招聘信息、招聘流程等進行審核和監督，防止招聘過程中的舞弊行為；（3）對所屬單位的招聘效果進行評估和分析，提出改進招聘工作的建議和意見。3.績效考核監督（1）監督所屬單位的績效考核制度和考核標準的執行情況，確保績效考核工作的科學、合理、公正；（2）對所屬單位的績效考核過程進行監督和檢查，防止績效考核中的舞弊行為；（3）對所屬單位的績效考核結果進行審核和分析，提出改進績效考核工作的建議和意見。4.薪酬管理監督（1）監督所屬單位的薪酬制度和薪酬標準的執行情況，確保薪酬管理工作的公平、合理、合法；（2）對所屬單位的薪酬核算、薪酬發放等進行監督和檢查，防止薪酬管理中的違規行為；（3）對所屬單位的薪酬調整進行審核和批準，確保薪酬調整的合理性和公正性。監督管理方式一、定期監督檢查1.監督管理部每年對所屬單位進行一次全面的監督檢查，檢查內容包括經營管理、財務狀況、人力資源等各個方面。2.所屬單位每季度向監督管理部報送一次季度工作報告，報告內容包括本季度的經營管理情況、財務狀況、人力資源情況等。3.監督管理部對所屬單位報送的季度工作報告進行審核和分析，及時發現和解決問題。二、專項監督檢查1.針對所屬單位在經營管理、財務狀況、人力資源等方面出現的問題或風險，監督管理部可以組織專項監督檢查，深入了解問題的原因和影響，并提出整改措施和建議。2.所屬單位在經營管理過程中遇到重大問題或風險時，應及時向監督管理部報告，監督管理部應組織專項監督檢查，協助所屬單位解決問題。三、日常監督1.監督管理部通過日常工作中的溝通、協調、報表審核等方式，對所屬單位的經營管理、財務狀況、人力資源等方面進行日常監督，及時發現和解決問題。2.所屬單位應定期向監督管理部報送相關報表和資料，如財務報表、人事報表等，監督管理部應及時對報表和資料進行審核和分析。監督管理程序一、監督檢查計劃制定1.監督管理部根據公司的年度工作計劃和所屬單位的實際情況，制定年度監督檢查計劃，明確監督檢查的內容、時間、方式等。2.年度監督檢查計劃經監督管理委員會批準后，由監督管理部組織實施。二、監督檢查實施1.監督管理部按照年度監督檢查計劃的要求，組織相關人員對所屬單位進行監督檢查。2.監督檢查人員應按照規定的程序和方法，對所屬單位的經營管理、財務狀況、人力資源等方面進行全面、系統的檢查，收集相關證據和資料。3.監督檢查人員在監督檢查過程中，應尊重所屬單位的合法權益，不得干擾所屬單位的正常經營活動。三、問題發現與處理1.監督檢查人員在監督檢查過程中，發現所屬單位存在問題或風險時，應及時記錄并提出處理意見和建議。2.對于一般性問題，監督管理部應要求所屬單位限期整改，并跟蹤整改情況；對于重大問題，監督管理部應及時向監督管理委員會報告，并提出處理意見和建議。3.監督管理委員會應根據監督管理部的報告和處理意見，對所屬單位的問題進行研究和決策，并督促所屬單位落實整改措施。四、監督檢查報告撰寫1.監督檢查結束后，監督檢查人員應及時撰寫監督檢查報告，報告內容包括監督檢查的基本情況、發現的問題及處理意見、整改建議等。2.監督檢查報告經監督管理部負責人審核后，報送監督管理委員會。五、整改落實與跟蹤1.所屬單位應按照監督管理部提出的整改意見和建議，制定整改計劃，并限期整改。2.監督管理部應跟蹤所屬單位的整改情況，及時了解整改進展情況，督促所屬單位