異常名錄日常管理制度一、總則（一）目的為加強公司對異常名錄的管理，規范相關工作流程，維護公司正常運營秩序，保障公司及員工的合法權益，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司全體員工以及與公司存在業務往來的合作單位、供應商、客戶等相關主體。（三）基本原則1.依法合規原則嚴格遵循國家法律法規及相關政策要求，確保異常名錄管理工作合法、合規、有序進行。2.及時準確原則對涉及異常名錄的信息及時收集、核實、處理，保證信息的真實性、準確性和完整性。3.風險防控原則通過對異常名錄的有效管理，識別、評估和控制潛在風險，降低對公司運營的不利影響。4.責任明確原則明確各部門及人員在異常名錄管理工作中的職責，確保工作落實到位。二、異常名錄的定義及分類（一）定義異常名錄是指在公司運營過程中，因各種原因導致相關主體（包括但不限于公司自身、員工、合作單位等）出現不符合正常經營或管理要求的情況，并被記錄在特定的名錄中，以便進行跟蹤、管理和處置。（二）分類1.公司經營異常類工商經營異常：如未按時公示年度報告、通過登記的住所或者經營場所無法聯系等，被工商行政管理部門列入經營異常名錄。稅務異常：包括未按時申報納稅、存在稅務違法行為等，導致被稅務機關列為異常狀態。海關異常：在海關報關、通關等環節出現問題，如違規申報、拖欠稅款等，被海關列入相關異常名錄。2.員工行為異常類考勤異常：如經常遲到、早退、曠工等，違反公司考勤制度。績效異常：工作績效長期不達標，或出現嚴重違反工作紀律、職業道德等行為。財務違規異常：涉及財務造假、挪用公款、侵占公司財產等行為。3.合作單位異常類合同履行異常：合作單位未按照合同約定履行義務，如延遲交付貨物、服務質量不達標等。信用異常：合作單位存在不良信用記錄，如拖欠貨款、違約次數較多等。經營狀況異常：合作單位出現經營困難、破產清算等情況，可能影響與公司的合作。三、職責分工（一）人力資源部門1.負責員工行為異常類信息的收集、整理和初步分析，如考勤異常、績效異常等情況的記錄。2.對涉及員工的違規行為進行調查核實，按照公司相關規定提出處理建議，并跟進處理結果。3.協助其他部門處理因員工異常導致的相關工作問題，如協調工作交接等。（二）財務部門1.負責公司財務數據的監控和分析，及時發現并反饋財務異常情況，如稅務異常、財務違規等。2.配合相關部門對涉及財務問題的異常情況進行調查，提供財務數據支持和專業意見。3.負責對公司資金往來、費用報銷等環節進行風險防控，防止出現財務漏洞導致的異常情況。（三）法務部門1.為異常名錄管理工作提供法律支持和咨詢服務，確保各項工作符合法律法規要求。2.參與涉及法律糾紛的異常情況處理，協助制定應對策略，維護公司合法權益。3.對公司合同等法律文件進行審核，預防因合同條款問題引發的合作單位異常情況。（四）業務部門1.負責收集、反饋與合作單位相關的異常信息，如合同履行異常、經營狀況異常等。2.對本部門員工的行為進行日常監督管理，及時發現并糾正員工的異常行為，向人力資源部門通報相關情況。3.配合其他部門對涉及業務合作的異常情況進行調查處理，提出解決方案和改進措施。（五）綜合管理部門1.負責工商、稅務、海關等外部異常名錄信息的收集、整理和匯總，及時傳達給相關責任部門。2.協助各部門開展異常情況的調查核實工作，提供必要的行政支持和協調服務。3.對異常名錄管理工作進行整體統籌和協調，定期向上級領導匯報工作進展情況。四、異常名錄信息收集與錄入（一）信息收集渠道1.內部渠道各部門日常工作中發現的異常情況，應及時以書面形式報告給綜合管理部門。公司內部的監控系統、管理信息系統等反饋的異常數據和信息。員工舉報、投訴涉及的異常行為和情況。2.外部渠道工商行政管理部門、稅務機關、海關等政府部門發布的公司相關異常信息。合作單位主動通報的自身異常情況或可能影響合作的異常信息。行業協會、媒體報道等涉及公司或合作單位的異常動態。（二）信息收集內容1.對于公司經營異常類信息，應詳細收集異常的具體原因、涉及的部門或業務、異常發生的時間、相關政府部門的通知文件等。2.員工行為異常類信息，需包括異常行為的表現形式、發生時間、涉及員工姓名及所在部門、可能造成的影響等。3.合作單位異常類信息，應涵蓋合作單位名稱、異常情況描述（如合同違約事項、經營困境表現等）、對公司業務的影響程度、預計解決時間等。（三）信息錄入與管理1.綜合管理部門負責建立異常名錄管理臺賬，對收集到的異常信息進行統一錄入和管理。臺賬應包括異常主體名稱、異常類型、異常原因、發現時間、處理進展等詳細信息。2.確保錄入信息的準確性和及時性，對每一條異常信息進行編號，并按照異常類型、發生時間等進行分類歸檔，便于查詢和統計分析。3.定期對異常名錄管理臺賬進行更新和維護，及時記錄異常情況的處理結果、狀態變化等信息，保證臺賬數據的實時性和有效性。五、異常情況調查核實（一）調查啟動1.綜合管理部門在收到異常信息后，應及時進行初步審核，對于需要進一步調查核實的異常情況，填寫《異常情況調查申請表》，明確調查事項、目的、要求等，報分管領導審批。2.經審批同意后，成立由相關部門人員組成的調查小組，負責對異常情況進行深入調查。調查小組應明確各成員的職責分工，確保調查工作有序進行。（二）調查方法1.資料查閱收集與異常情況相關的各類文件、合同、報表、記錄等資料，進行詳細查閱和分析，從中獲取有用信息。2.人員訪談與涉及異常情況的員工、合作單位人員、相關部門負責人等進行面對面訪談，了解事情的經過、原因及相關情況，核實信息的真實性。3.實地考察對于涉及經營場所、業務現場等情況的異常，進行實地考察，直觀了解實際狀況，發現潛在問題。4.數據分析運用數據分析工具和方法，對相關數據進行比對、分析，找出數據之間的關聯和異常點，為調查提供數據支持。（三）調查程序1.制定調查計劃調查小組根據異常情況的特點和調查要求，制定詳細的調查計劃，明確調查步驟、時間安排、調查人員分工等。2.實施調查按照調查計劃，通過上述調查方法開展調查工作，全面收集證據和信息，確保調查結果的客觀、準確。3.形成調查報告調查結束后，調查小組應撰寫調查報告，內容包括異常情況概述、調查過程、調查結果、原因分析、處理建議等。調查報告應經調查小組成員簽字確認。4.報告審批調查報告提交給分管領導審批，分管領導根據調查結果做出相應決策，對于重大異常情況，需提交公司管理層會議審議。六、異常情況處理（一）處理原則1.針對不同類型的異常情況，根據其嚴重程度、影響范圍等因素，制定合理的處理措施，確保處理結果符合公司利益和相關法律法規要求。2.以糾正異常行為、消除不利影響、防范類似問題再次發生為目標，注重處理措施的有效性和可操作性。3.對于涉及違法違規行為的異常情況，依法依規嚴肅處理，追究相關責任人員的法律責任。（二）處理方式1.對于公司經營異常類工商經營異常：及時了解被列入異常名錄的原因，按照工商行政管理部門的要求，準備相關材料，申請移出異常名錄。如因未按時公示年度報告導致的，應盡快補報年度報告并公示；因無法聯系導致的，需及時變更住所或經營場所信息并確保可聯系。稅務異常：與稅務機關溝通，查明原因，如因未按時申報納稅，應及時補繳稅款及滯納金，并按照稅務機關要求進行整改，規范納稅申報行為；對于存在稅務違法行為的，積極配合稅務機關調查處理，接受相應處罰，整改到位后申請解除異常狀態。海關異常：針對海關異常情況，認真梳理問題，采取有效措施進行整改，如加強報關管理、規范稅款繳納等。整改完成后，向海關申請恢復正常通關狀態。2.對于員工行為異常類考勤異常：人力資源部門根據公司考勤制度，對經常遲到、早退、曠工的員工進行批評教育，督促其改正。對于屢教不改的，按照公司獎懲制度進行相應處罰，如警告、罰款、解除勞動合同等。績效異常：與績效異常的員工進行績效面談，分析績效不達標的原因，制定個性化的績效改進計劃。對于因能力不足導致績效不佳的，提供培訓和輔導；對于態度問題導致的，加強思想教育和監督管理。如經過一定期限的改進仍未達到要求，按照公司規定進行崗位調整或解除勞動合同等處理。財務違規異常：一經查實，立即啟動調查程序，追回違規款項，對涉事員工依法依規追究責任，如情節嚴重的移送司法機關處理。同時，加強公司財務內部控制，完善財務管理制度，防止類似問題再次發生。3.對于合作單位異常類合同履行異常：與合作單位溝通協商，要求其按照合同約定履行義務，明確整改期限和要求。如合作單位拒不履行或無法按時整改到位，根據合同約定追究其違約責任，如扣除違約金、解除合同等，并及時尋找替代合作單位，降低對公司業務的影響。信用異常：對存在信用問題的合作單位進行風險評估，根據風險程度決定是否繼續合作。對于風險較高的合作單位，采取減少業務往來、增加擔保措施、提前結算貨款等方式降低風險。同時，關注合作單位信用狀況的改善情況，適時調整合作策略。經營狀況異常：密切關注合作單位經營狀況的變化，如發現其出現經營困難、破產清算等跡象，及時與其溝通，了解情況，評估對公司業務的影響。根據影響程度，采取相應措施，如暫停合作項目、要求提供擔保、提前終止合同等，確保公司利益不受損失。（三）處理跟蹤與反饋1.明確各項異常情況處理的責任部門和責任人，要求其按照規定的時間節點和處理要求推進處理工作。2.綜合管理部門負責對異常情況處理進展進行跟蹤，定期向分管領導匯報處理情況，對于處理過程中出現的問題及時協調解決。3.處理完成后，責任部門應將處理結果及時反饋給綜合管理部門，由綜合管理部門更新異常名錄管理臺賬，并將相關情況通報給其他相關部門。七、預防機制（一）加強培訓與教育1.定期組織公司全體員工參加法律法規、公司制度、職業道德等方面的培訓，提高員工的法律意識、合規意識和責任意識，減少因員工無知或疏忽導致的異常情況發生。2.針對不同崗位和業務特點，開展專項培訓，如財務人員的稅務申報培訓、業務人員的合同管理培訓等，提升員工的專業技能和業務水平，確保工作的準確性和規范性。（二）完善內部管理制度1.持續優化公司各項管理制度，明確工作流程和標準，堵塞管理漏洞，從制度層面預防異常情況的產生。2.加強對制度執行情況的監督檢查，定期開展內部審計、合規檢查等工作，及時發現和糾正制度執行過程中的偏差，確保制度的有效落實。（三）建立風險預警機制1.利用公司內部管理信息系統、數據分析工具等，對公司經營數據、財務指標、員工行為等進行實時監測和分析，及時發現潛在的異常風險信號。2.設定風險預警指標和閾值，當相關指標達到