核準通過，歸檔資料。核準通過，歸檔資料。未經允許，請勿外傳!1.1項目名稱、實施單位、法人代表項目名稱：年產240萬件各類鋼木家具技改項目1.2項目提出的背景及其必要性XX有限公司是集設計、生產、銷售于一體的規范化大型家具制體、鋼木、鋼皮、鋼玻等系列，500多個品種家具暢銷美國、英國、實現銷售收入14490萬元，創匯1620萬美元，利稅1580萬，連續三年被XX市政府評為“出口創匯大戶”,被XX省統計局評為“全省家具制造業龍頭企業”,列入XX市十一五規劃主導產業和XX省人當今，國際家具正朝著實用、多功能、舒適、健康等現代方向發據海關統計，2004年中國家具出口103.53億美元，比2003年增長39.3%;進口7.26億美元，比2003年增長26.28%。在103億美億美元，占家具總出口額的35.6%;金屬家具次之，為13.83億美元，占13.4%。我國家具出口持續增長源于國際市場，特別是歐美發達國家和地區對家用和辦公家具的使用更新更快。據有關資料預測，除歐美等國家對鋼木家具的需求繼續保持強勁的勢頭外，日本、韓國、東南亞等國家對鋼木家具的需求也有所回升，整個家具出口將持續上揚。據家具協會預測，我國家具產量在今后一段時間將保持年均增長30%的速度，2005年銷售額將達到1700億元人民幣左右，到2015年達到3000億元人民幣左右；出口保持持續穩步增長，2005年出口額將達到130億美元，到2015年超過200億美元。同時，增加板式家具、金屬家具、高檔家具的出口，改變目前以實木家具出口、低檔家具出口為主的局面，提高出口家具的附加值，使我國逐步成為世界家具產業強國。隨著全球經濟一體化的進程加快，我國加入WTO,國內家具面臨著發達國家產品的嚴酷競爭，國內各企業之間的市場競爭也已達到白熱化程度，單純的價格競爭已不能滿足市場的要求，代之而起的必須是產品檔次、品質和技術水平的競爭。XX有限公司通過自身的努力，雖然產銷量平均每年以40%的速度增長，但由于市場和產品不斷地向高端發展，缺少生產高檔次、高質品產品的關鍵生產設備和工藝，仍然不能滿足出口增長的需求和市場的變化，以致每年要放棄約30%的外銷訂單。為了走符合自已的發展之路，提升國際市場競爭力，促進國際貿易，擴大出口，應對技術壁壘，規避質量風險，消化人民幣增值的壓力，公司只有通過技術改造提高企業裝備水平，提升產品技術含量和附加值，才能在滿足外商質量要求的基礎上擴大外銷產量，才能使企業處于不斷追求、不斷向上的境地，才能獲得更大的發展。1.3可行性研究的依據A)國務院令第346號《指導外商投資方向規定》B)國家計委、國家經貿委和外經貿委部令第21號《外商投資產業指導目錄》C)輕工業部關于輕工業建設項目可行性研究報告編制內容深度規定(QBJS5--92)F)企業的基礎資料1.4可行性研究的主要范圍A)對項目的必要性，企業承擔本項目實施能力的分析B)對項目產品市場預測，對生產綱領進行擬定C)選擇先進的工藝流程和先進設備D)加強環境保護、安全生產、消防和節能的管理E)對項目投入的資金進行估算；對項目的利潤、稅金、還貸能行分析1.5可行性研究結果1.5.1結論提要1.5.2可行性研究報告主要內容A)產品產量在現有年產各類鋼木家具160萬件的基礎上新增80萬件，擴能改造后達到年產240萬件的生產能力。B)產品質量。產品質量執行GB/T3325—1995和歐洲EN747-1、EN1022標準。本項目固定資產投資為3164萬元，其中建設期貸款利息為152萬元。計劃向銀行貸款2500萬元，企業自籌664萬元。本項目流動資金為4427萬元，其中向銀行申請貸款2600萬元，由企業自籌1827萬元。本項目正常生產年份新增銷售收入22730萬元，折2751萬美元。新增銷售稅金增值稅及附加1184萬元，利潤總額2396萬元。長期貸款償還期為3.58年，投資回收期為4.95年。D)主要內容新增工藝設備185臺套；新建工業廠房23500平方米；配備3T機動叉車2臺，2.5T手動叉車30臺，2T—5T行車2臺；配備空氣供氣站2個；環境保護、消防和工業衛生有關內容；E)主要數據本項目主要數據匯集在表1-1中。表1-1序號單位數據備注1生產綱領現有能力萬件改造后能力萬件新增能力萬件2新增銷售收入萬元折合萬美元按1:8.26折算3萬元萬元其中：附加稅萬元4固定資產貸款償還期年含建設期1.5年5固定資產投資萬元其中：建設期利息152萬元其中：銀行貸款萬元企業自籌萬元6流動資金萬元其中：銀行貸款萬元企業自籌萬元7本項目所需資本金萬元來源：企業自有資金8項目建設期年9勞動定員人項目評價指標%按平均數據計算%按平均數據計算所得稅前%所得稅后%所得稅前%所得稅后%E)靜態投資回收期所得稅前年所得稅后年F)靜態投資回收期所得稅前年所得稅后年盈虧平衡點%2.1企業概況XX有限公司是集設計、生產、銷售于一體的規范化大型家具制體、鋼木、鋼皮、鋼玻等系列，500多個花色品種，由于產品嚴格執被XX省統計局評為“全省家具制造業龍頭企業”,列入XX市十一企業基礎數據表見表2-1表2-1單位廠區占地總建筑面積其中：廠房面積現有設備臺套供水人員其中：技術人員人人生產工人1160人高級職稱3人蒸氣鍋爐蒸噸/時42.1.2資產和負債資產和負債見表2-2表2-2單位2004年末2005年元月末流動資產合計萬元固定資產合計萬元萬元無形及遞延資產萬元資產總計萬元負債總計萬元其中：實收資本萬元萬元2.1.3經營狀況企業經營情況見表2-3表2-32004年末2005年元月末主營業務收入萬元主營業務利潤萬元營業利潤萬元萬元2.2企業實施本項目能力分析A)本項目是在現有產品的基礎上擴大產量和增加配套生產設備和工藝，因而不存在技術上的風險。C)企業有一定的自籌資金能力和良好的銀行信譽，為本項目籌集資金提供了有利條件。D)企業有一支勇于開拓、作風嚴謹，踏實干事的領導集體；有一套符合企業實際的管理制度和競爭機制，為本項目實施提供了保證。E)企業有各類工程技術人員，并且有技改項目實施的經驗，為本項目實施提供了技術保證。E)本項目屬擴大出口創匯項目，投資方向正確，因而得到各級政府和銀行支持，從而獲得良好的外部環境。綜上所述，XX有限公司，可以承擔實施本項目的改造。3.1市場預測具貿易量20%;為中國、世界設計創造新的生活和工作方式、環境；家世界級大型家具企業；建立3-5家世界著名家具銷售公司，爭取成據海關統計，2004年我國家具出口額達103.5億美元，比2003年增長39.3%;進口7.26億美元，比2003年增長26.28%。在103億美元的出口家具中，木家具在家具出口額中占主體地位，出口額為36.81億美元，占家具總出口額的35.6%;金屬家具次之，為13.83億美元，占13.4%。表3-1全家具公司；香港立創世通公司(以上由公司自營出口)和XX海格爾進出口公司(代理出口)。由于客戶和市場快速發展，但受能力和技術裝備以及工藝水平的制約，難以生產市場前景較好的、需求量較大的高檔次的實木家具、鍛鐵家具、戶外休閑家具。為此，外商曾多次要求進行擴能技術改造，以滿足增加訂單的需要。另公司在穩定現有市場和客戶的同時，為了使企業得到長足的發展，提升國際市場競爭力，爭創品牌，擴大市場份額，公司擬開拓加拿大、日本、韓國、東南亞等市場。目前，公司年生產能力為160萬件，考慮到出口量的不斷增長和產品結構的變化，以及客戶和市場的發展需求。為此，進行擴大出口鋼木家具生產能力技術改造是符合企業發展需要的。預計在“十一五”期間，出口交貨量可達240萬件是完全可能的。3.2生產綱領3.2.1產品結構產品結構仍以鋼木結構的凳、椅、床、桌、架為主，但在式樣上緊跟國際潮流，品種對仿金鍍、鋁花、鍛鐵、高檔實木家具調整比例，提高產品質量檔次，在表面色彩上，噴涂噴漆質量上有大幅提高。同時，為了降低產品成本，提升價格競爭力和整體配套能力，本次技改項目增加聚氨酯泡沫與可發性聚苯乙烯兩種配套產品。總之，要滿足外商要求。3.2.2生產綱領生產綱領制訂的原則：●有比較可靠的市場容量；●有足夠的生產能力(手段);●有滿足要求的配套條件。根據上述原則，本項目改造期定為1.5年，其生產綱領如表3-1產品名稱第1年第2年第3—11年改造期投產期達產期餐椅07沙發床038雙層床04雙人床06餐桌(餐臺)04茶幾(擱架)04衣帽柜026新增小計0企業原有能力總計3.3項目實施進度項目實施進度，見表3-2項目實施條形圖。123456789設計：廠房設計工藝設計廠房施工設備購置配套工程施工設備安裝、調試試生產正式投產試生產結束即轉入正式投產項目驗收投產后3個月內完成驗收4.1工藝方案設計原則B)經濟效益原則：提高產品質量檔次，提升產品附加值，大幅C)由工藝設備保證產品質量穩步提高，人為因素相對減少，企D)滿足生產綱領要求：在滿足生產綱領的同時應考慮生產過程中不確定因素的影響，廢次品返修的影響，所以在確定工藝設備時，要增加10—15%的生產能力。E)嚴格執行國家對環境保護、消防、勞動保護等有關法令、法4.2設計基礎數據4.2.1產品產量品，其產量從原有能力160萬件增加到240萬件，新增80萬件。另本次工藝設計，其生產能力應按新增80萬件×115%=92萬件來4.2.2產品質量產品質量執行GB/T3325-1995國家標準，出口產品同時執行歐洲EN747-1、EN1022標準。其主要要求如下：4.2.3工作制度生產系統實行兩班工作制，即每天工作16小時，公司管理和后勤系統實行8小時單班工作制，年工作日為254天。4.3產品工藝流程及說明4.3.1產品工藝流程交聯成品交聯成品b、可發性聚苯乙烯(保利龍)流程方框圖聚合干燥篩分涂層劑涂層包裝高頻焊管高頻焊管→截長→彎管2、鋼木(皮)等結合人造板材→下料→鉆孔砂光→封邊吸塑A)外購鋼材(板、型材)經整理、成型下料(截長)后備用：D)通過胎具進行產品(或部件)拼裝，并焊接成E)拼裝件經前處理(脫脂、磷化、清洗)入涂飾工序；G)涂飾件、木制件、其他件(如墊料)以及外購件、標準件等進行產品包裝。H)保利龍、海綿按產品尺寸裁剪后入總裝工序。I)包裝后入庫。4.4設備選型4.4.1提高下料能力增加數控切割機、沖床、自動剪板機、木工單片鋸、精密裁板鋸提高下料能力。4.4.2焊接能力增加自動焊接手，低溫銅焊機，以提高焊接質量和焊接能力。4.4.3機械加工能力家具的機械加工主要為鉆孔、壓型、彎管，本次擬新增多頭鉆、彎管機、縮管機、數控銑、四面刨、刨砂機、雙面砂光機、木工刨床縫紉機等，以提高機械加工能力。4.4.4提高表面質量增加粉末靜電噴涂生產線、電泳漆生產線、木器漆噴淋生產線、以提高產品表面涂飾質量。塑料噴涂不僅色彩艷麗、光亮滑潤、典雅莊重、附著力強，而且耐碰撞、壽命長，電泳漆提高涂裝質量和生銹4.4.5生產可發性聚苯乙烯需增加反應釜及一些輔助設備。4.4.6生產聚氨酸泡沫需增加發泡流水線及切割機等設備4.4.7環境保護和勞動保護本次需增加一批吸塵設備和前處理后廢水、廢氣的處理設備。4.4.8產品尺寸精度和裝配質量本次需增加一批模具和胎具。4.5新增設備主要設備一覽表表4-1序號設備名稱規格型號單位總價1電泳漆生產線條1樂清威龍涂裝設備公司2靜電噴涂生產線條工東南涂裝設備公司3臺2旭東(昆山)機械公司4多片鋸臺38順德富豪木工機械公司5套2上海浪潮機器有限公司6臺35武漢佳宜機械公司7五排鉆臺39廣州銘華木工機械廠8木材恒溫保濕間套19雙面刨臺2廣東威力木工機械廠四面刨臺1廣東威力木工機械廠臺44臺2廣東威力木工機械廠臺39臺4臺松下開元焊接設備廠臺35廣州銘華木工機械廠臺2臺1順德富豪木工機械公司臺1順德富豪木工機械公司臺工順德富豪木工機械公司臺4臺4上海機床廠日本1541臺臺35廣東豪強木工機械廠臺6張家港和豐機械廠臺44廣東馬氏集團臺2張家港和和機械廠臺4四川內江揚力二鍛臺339沈陽第一機床廠臺54海滕機床有限公司臺4浙江江晨龍鋸床公司臺326廣東馬氏集團水平發泡流水線套1上海聯華機床設備廠垂直發泡流水線套1上海聯華機床設備廠臺2上海聯華機床設備廠木器漆噴淋生產線條1江蘇東南涂裝設備公司臺25上海聯華機床設備廠總計表5-15.1總圖5.1.1區位交通狀況XX公司位于XX市南大工業園區，廠區大門緊臨107國道，距毛陳立交橋(316國道、京珠高速公路、107國道復線交匯處)僅1KM,距武漢天河機場30KM,距漢陽外運港50KM。公司區位優勢獨特，交通十分便利。5.1.2氣象數據年降雨量：1554.8mm小時最大降雨量：46.0mm夏季平均風速：2.8m/s極端高溫：39.4℃最冷月平均相對濕度：81%地震：5度，按6度設防5.1.3總圖設計日最大降雨量：317.4mm最大積雪深度：32cm冬季平均風速：2.8m/s極端低溫：-14.9℃最熱月平均相對濕度：70%公司擬在總廠對面新征地50畝，折合33334m2,新建廠房建筑面積23500m2。5.2土建為了適應企業發展，達到產品合理配套的要求，本項目生產區需建設鍛鐵車間、軟包車間、噴涂車間、木工車間、可發性聚笨乙烯車間、聚氨酯泡沫車間、原輔材料倉庫等，考慮到項目投資和工業廠房適用及施工期，生產車間按輕鋼結構設計。其基本數據如表5-1建筑物名稱建筑面積(m2)結構跨距/柱距1、焊管車間及倉庫輕鋼屋架2、部件制作車間輕鋼屋架13、噴涂車間輕鋼屋架4、木工車間輕鋼屋架15、聚氨酯泡沫車間輕鋼屋架1輕鋼屋架7、成品倉庫輕鋼屋架磚混/輕鋼屋架2合計建筑物結構主要要求如表5-2表5-2名稱車間、倉庫、鍋爐房辦公樓基礎獨立柱基、連系梁獨立柱基、連系梁屋面瓦屋面水泥地面水泥地面圍護體紅磚一層紅磚、二層加氣塊門窗5.3配套設施5.3.1供水供用水計劃打120米深水井一口，供水能力為50t/h。5.3.2供配電用電負荷：新建生產區用電設備功率達800kw,采用需要系數法估算，取需要系數0.6,則用電負荷為800×0.6=480KVA。用電設施配置：需配置600KVA變壓器1臺，配置高壓柜、低壓配電房：鋼材庫隔出100m2,作配電房。5.3.3供汽配置4t鍋爐1臺，供噴塑前處理及可發性聚苯乙烯干燥用汽。6.1環境保護6.1.1涂裝廢水治理工藝方案說明：A)各槽廢水集中入調節池內，調節PH值并均化水質并沉降大顆C)絮凝廢水進入浮池，注入溶氣水，由溶氣水快速釋放水中空氣，將絮凝物上浮水面，聚集定期刮除至浮渣槽。D)浮渣由浮渣槽進入污染池沉淀干化后外運。其工藝流程方框圖如下：污泥外運廢水排放吸附塔選購南京震晨技術工程有限公司生產的TFC-3處理機可獲得滿意處理效果。其處理效果如下：進水：經過處理后出水(可直接排放)6.1.2廢氣該項目擬安裝4T/時鍋爐1臺，計劃安裝消煙除塵裝置，其效果能達到排放標準。6.1.3噪音噪音主要來源機械設備運轉和通風引風機排風口。治理方法為：首先從設備選型開始，不選用噪音大的設備，對沖床可采用加防震墊的辦法，對風機類引排風口加裝消音器等辦法予以減輕。通過上述措施后，廢水將達到GB8978-96四類排放標準：噪音達到GB3096-93或中文類標準；鍋爐廢氣污染物達到GWPB3-1999工業區標準，環境空氣質量達到GB3095-96二級標準。6.2工業衛生A)職業安全衛生應執行下列標準：《建筑設計防雷規范》《工業企業采光標準》《漏電保護器安全監察規定》勞動部1990年6月1日《起重機械安全監察規定》勞動部1991年3月21日GB11516-11532-89《工業企業勞動衛生標準》B)嚴格貫徹工藝規程，具體措施為：電氣安全均應有接地接零保護；廠區和車間內應留有足夠的通道；起重運輸設備應有專人操作和專人指揮；加強特別是夏天的車間通風；廠區內應設有安全急救及衛生保健措施；平時加強安全衛生教育。6.3消防新建廠區設計有完善的消防設施。如消防通道、消防供水管網、消防水栓、滅火器材。并對全體員工進行消防意識教育，加大生產安全管理力度，做到安全生產，在管理上規范化、科學化、法治化。6.4節約能源本項目十分重視節約能源，主要表現在：A)本項目水資源重復使用：在污水治理方案上已充分考慮處理后廢水重復利用。B)本項目選用的工藝設備，來自國內知名廠家，產品大多為節能產品。C)本項目以提高產品質量為重點，其結果減少了廢次品率和產品返修率，從而也大大節約了能源。D)本項目擴大了生產規模，降低了單位產品的固定費用，從而產生了規模效益，也使單位產品能源消耗將下降。7.1固定資產總投資估算7.1.1估算說明A)建筑工程造價根據設計要求及當地建筑費用水平，輕鋼結構的車間廠房及輔助設施按350元/平方米估算，磚混結構的辦公室按430元/平方米估算。8B)該項目選用的工藝設備為國產設備，其價格按近期市場價估算，安裝費按設備原價的4%計算。C)供配電設施包括變壓器，高低壓配電柜，其費用按工程量計F)不可預見費按工程費用的5%計算。E)建設期借款利息，按中國人民銀行公布的三至五年期借款利率5.58%計算。7.1.2固定資產總投資本項目固定資產總投資估算為3164萬元。固定資產總投資估算詳見附表17.1.3固定資產投資構成及分析固定資產構成見表7-1表7-1單位：萬元序號占投資比例(%)征地費用建筑工程2工藝設備3公用工程4其他費用5不可預見費6建設期貸款利息7從表7-1中可以看出，本項目投資主要內容是建設生產性廠房、7.2鋪底流動資金估算經營成本年周轉4.5次估算，預計達產年需新增流動資金4427萬元，其中新增鋪底流動資金1328萬元，見附表2。項目總投資=固定資產投資+建設期貸款利息+增鋪底流動資金=3012+152+1328=4492(萬元)根據國務院國發[1996]35號文件規定，本項目企業應具備20%的資本金，即4492×20%=898(萬元)本項目企業應具備資本金898萬元，由企業用自有資金投入。本項目固定資產總投資3164萬元，計劃向銀行申請長期借款2500萬元，其余664萬元由企業以自有資金投入。項目投產后正常生產年份需新增流動資金4427萬元，計劃分年向銀行申請流動資金借款2600萬元，其余1827萬元由企業逐年自有資金投入。根據項目實施進度安排，用款及資金籌措計劃見附表3。該項目產品有餐椅、沙發、雙層床、雙人床、餐桌(餐臺)、茶幾(擱架)、衣帽柜等系列，五百多個花色品種，為便于計算，在餐椅、沙發、雙層床、雙人床、餐桌(餐臺)、茶幾(擱架)、衣帽柜六類產品中各選取一種產品作為代表產品，其余產品折算成代表產品。8.1總成本費用測算8.1.1直接材料成本單位產品直接材料成本中的原材料、燃料及動力的金額，按現有資料測算，其價格為近期市場無稅采購價。正常生產年度為15857萬本項目需新增生產工人1000人，其工資成本以目前水平測算，福利費按工資的14%提取。正常生產年度直接工資為1642萬元。技術、管理及銷售人員的工資分別計入制造費用、管理費用、銷售費用。制造費用按折舊費及其他制造費用兩部分測算.折舊費：預計本項目固定資產總投資中，固定資產原值2781萬元(含建設期利息),其折舊費按直線折舊法及殘值率測算，折舊年限：機器設備10年，建筑物20年。年折舊費215萬元。其他制造費：按目前費用水平測算。正常生產年度制造費用為1290萬元。管理費用按無形及遞延資產攤銷費、其他管理費用兩部分測算：無形及遞延資產攤銷費：預計本項目固定資產總投資中的征地費用為318萬元，其攤銷按權證使用年限40年攤銷，年攤銷8萬元；項目前期工作費、設計咨詢費等遞延資產投資為65萬元，其攤銷費從項目投產年開始，按五年等額攤銷測算。年攤銷13萬元。其他管理費用：參照目前費用水平測算。正常生產年度管理費用620萬元。固定資產長期借款還款期內應付利息，生產期流動資金借款利息計入當期財務費用。按目前銷售費用水平測算，主要用于產品的運輸及銷售人員的工資等費用。正常生產年度為680萬元。預計本項目在還清借款并攤銷完遞延資產后的正常生產年份的總成本費用為20226萬元。單位產品制造成本測算見附表4,總成本費用測算見附表5,固定資產折舊費測算見附表6,無形遞延資產攤銷見附表7。8.2利潤測算8.2.1銷售收入、稅金及附加測算產品銷售收入測算：本項目產品全部出口，根據目前的銷售價格 (不含稅)測算，預計本項目達產后年產量為80萬件，銷售收入22730萬元，折2751萬美元。見附表8。銷售銳金及附加：根據我國現行有關法規，本項目產品應納增值稅，稅率為17%,正常生產年度1076萬元。城市維護建設稅、教育費附加等附加稅分別為應納增值稅額的7%、3%,正常生產年度合計108萬元。預計本項目正常生產年份利潤總額為2396萬元；所得稅按合資企業享受所得稅“兩免三減”政策計算，公積金、公益金分別按所得稅后利潤的10%、5%提取。見附表9。8.3貸款償還能力測算8.3.1還款資金來源項目投產后還款期限內，按未分配利潤的70%測算用于還款。本項目新增折舊費、無形資產遞延資產攤銷費的各80%用于還的資金共計3064萬元，見附表10。期為3.58年。見附表10。8.4財務評價財務現金流量計算見附表