2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之《中級(jí)個(gè)人理財(cái)》練習(xí)題庫(kù)第一部分單選題(50題)1、下列說(shuō)法正確的是()。

A.重復(fù)保險(xiǎn)與共同保險(xiǎn)并無(wú)實(shí)質(zhì)區(qū)別

B.重復(fù)保險(xiǎn)與共同保險(xiǎn)的惟一區(qū)別在于：重復(fù)保險(xiǎn)簽發(fā)多張保險(xiǎn)單，而共同保險(xiǎn)只簽發(fā)一張保險(xiǎn)單

C.重復(fù)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額總和必定超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值，共同保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額總和必定小于或等于保險(xiǎn)價(jià)值

D.共同保險(xiǎn)和重復(fù)保險(xiǎn)均屬于再保險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)重復(fù)保險(xiǎn)和共同保險(xiǎn)的定義及特點(diǎn)，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：A選項(xiàng)：重復(fù)保險(xiǎn)是指投保人對(duì)同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故分別與兩個(gè)以上保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，且保險(xiǎn)金額總和超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值的保險(xiǎn)。共同保險(xiǎn)是指由兩個(gè)或兩個(gè)以上的保險(xiǎn)人聯(lián)合直接承保同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故而總保險(xiǎn)金額不超過(guò)保險(xiǎn)標(biāo)的可保價(jià)值的保險(xiǎn)。二者在多個(gè)方面存在實(shí)質(zhì)區(qū)別，并非無(wú)實(shí)質(zhì)區(qū)別，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：重復(fù)保險(xiǎn)與共同保險(xiǎn)的區(qū)別不僅僅在于保險(xiǎn)單的簽發(fā)數(shù)量。如前面所述，二者在保險(xiǎn)金額總和與保險(xiǎn)價(jià)值的關(guān)系等方面也存在明顯差異，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：重復(fù)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額總和必定超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值，這是重復(fù)保險(xiǎn)的重要特征之一；而共同保險(xiǎn)是多個(gè)保險(xiǎn)人聯(lián)合直接承保同一保險(xiǎn)標(biāo)的，總保險(xiǎn)金額不超過(guò)保險(xiǎn)標(biāo)的可保價(jià)值，即共同保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額總和必定小于或等于保險(xiǎn)價(jià)值，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)：再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人將其承擔(dān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以分保形式部分轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人的經(jīng)營(yíng)行為。而共同保險(xiǎn)是多個(gè)保險(xiǎn)人直接對(duì)同一保險(xiǎn)標(biāo)的進(jìn)行承保，重復(fù)保險(xiǎn)是投保人與多個(gè)保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，它們都不屬于再保險(xiǎn)，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。2、償債能力分析指標(biāo)中，（）反映的是資本結(jié)構(gòu)，用于衡量企業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)是否穩(wěn)健及企業(yè)的長(zhǎng)期償債能力。

A.資產(chǎn)負(fù)債率

B.流動(dòng)比率

C.產(chǎn)權(quán)比率

D.速動(dòng)比率

【答案】：C

【解析】本題主要考查償債能力分析指標(biāo)的相關(guān)知識(shí)，關(guān)鍵在于判斷哪個(gè)指標(biāo)反映資本結(jié)構(gòu)并衡量企業(yè)長(zhǎng)期償債能力。選項(xiàng)A分析資產(chǎn)負(fù)債率是負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比率，它側(cè)重于反映企業(yè)通過(guò)負(fù)債籌資的資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，主要衡量企業(yè)利用債權(quán)人提供資金進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的能力，以及在清算時(shí)保護(hù)債權(quán)人利益的程度，并非主要反映資本結(jié)構(gòu)和衡量長(zhǎng)期償債能力的核心指標(biāo)。所以選項(xiàng)A不符合題意。選項(xiàng)B分析流動(dòng)比率是流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率，用于衡量企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)在短期債務(wù)到期以前，可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還負(fù)債的能力，是衡量企業(yè)短期償債能力的指標(biāo)，并非反映資本結(jié)構(gòu)和長(zhǎng)期償債能力。所以選項(xiàng)B不符合題意。選項(xiàng)C分析產(chǎn)權(quán)比率是負(fù)債總額與所有者權(quán)益總額的比率，它反映了債權(quán)人與股東提供的資本的相對(duì)比例，體現(xiàn)了企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)。該比率越低，表明企業(yè)自有資本越雄厚，長(zhǎng)期償債能力越強(qiáng)，財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)越穩(wěn)健。因此，產(chǎn)權(quán)比率能夠反映資本結(jié)構(gòu)，用于衡量企業(yè)財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)是否穩(wěn)健及企業(yè)的長(zhǎng)期償債能力，選項(xiàng)C符合題意。選項(xiàng)D分析速動(dòng)比率是速動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比率，速動(dòng)資產(chǎn)是流動(dòng)資產(chǎn)扣除存貨等變現(xiàn)能力較差的資產(chǎn)后的余額。速動(dòng)比率也是衡量企業(yè)短期償債能力的指標(biāo)，不能反映資本結(jié)構(gòu)和長(zhǎng)期償債能力。所以選項(xiàng)D不符合題意。綜上，本題正確答案是C。3、張先生夫妻目前均40歲，預(yù)計(jì)退休年齡均為60歲，兒子12歲，目前讀初一。家庭年稅后收入為30萬(wàn)元，張先生20萬(wàn)元，妻子劉女士10萬(wàn)元。家庭目前有房屋（市值）100萬(wàn)元，汽車（折舊）10萬(wàn)元，目前儲(chǔ)蓄15萬(wàn)元，家庭無(wú)負(fù)債，家庭年生活費(fèi)用開支為12萬(wàn)元。其中，張先生個(gè)人年生活支出為4萬(wàn)元，張先生家庭的理財(cái)目標(biāo)有：準(zhǔn)備應(yīng)急基金6萬(wàn)元，教育基金現(xiàn)值30萬(wàn)元，退休基金夫妻二人計(jì)120萬(wàn)元。

A.用已投保的壽險(xiǎn)保單進(jìn)行保單貸款

B.將國(guó)家基本養(yǎng)老賬戶中屬于個(gè)人的部分提取出來(lái)應(yīng)急

C.將已投保的壽險(xiǎn)保單進(jìn)行退保領(lǐng)取退保金

D.將房屋進(jìn)行逆按揭

【答案】：A

【解析】該題主要考查在一定家庭財(cái)務(wù)狀況和理財(cái)目標(biāo)下，對(duì)不同資金籌措方式的合理性判斷。家庭現(xiàn)狀分析張先生夫妻均40歲，預(yù)計(jì)60歲退休，兒子12歲讀初一。家庭年稅后收入30萬(wàn)元，有房屋市值100萬(wàn)元、汽車折舊后10萬(wàn)元、儲(chǔ)蓄15萬(wàn)元，無(wú)負(fù)債，年生活費(fèi)用開支12萬(wàn)元，理財(cái)目標(biāo)包括準(zhǔn)備應(yīng)急基金6萬(wàn)元、教育基金現(xiàn)值30萬(wàn)元、退休基金夫妻二人計(jì)120萬(wàn)元。各選項(xiàng)分析A選項(xiàng)：用已投保的壽險(xiǎn)保單進(jìn)行保單貸款。保單貸款是在不影響保險(xiǎn)合同效力的前提下，利用保單的現(xiàn)金價(jià)值獲得一定資金的方式。這種方式手續(xù)相對(duì)簡(jiǎn)便，資金到賬較快，能夠在一定程度上滿足家庭應(yīng)急資金需求，同時(shí)又不會(huì)失去保險(xiǎn)保障，是一種較為靈活的資金籌措手段，符合家庭在解決資金問(wèn)題時(shí)既滿足資金需求又保留一定保障的需求，所以該選項(xiàng)合理。B選項(xiàng)：將國(guó)家基本養(yǎng)老賬戶中屬于個(gè)人的部分提取出來(lái)應(yīng)急。國(guó)家基本養(yǎng)老賬戶是為保障個(gè)人退休后的基本生活而設(shè)立的專項(xiàng)資金。隨意提取會(huì)嚴(yán)重影響個(gè)人未來(lái)的養(yǎng)老保障，減少養(yǎng)老金積累，不符合長(zhǎng)期養(yǎng)老規(guī)劃的要求。該家庭理財(cái)目標(biāo)中有退休基金120萬(wàn)元，提取基本養(yǎng)老賬戶資金應(yīng)急可能會(huì)使退休養(yǎng)老規(guī)劃受到?jīng)_擊，不利于家庭整體財(cái)務(wù)規(guī)劃的實(shí)現(xiàn)，所以該選項(xiàng)不合適。C選項(xiàng)：將已投保的壽險(xiǎn)保單進(jìn)行退保領(lǐng)取退保金。退保通常會(huì)遭受較大的經(jīng)濟(jì)損失，因?yàn)楸ｋU(xiǎn)公司在退保時(shí)返還的現(xiàn)金價(jià)值往往低于所繳納的保費(fèi)。而且一旦退保，家庭將失去相應(yīng)的保險(xiǎn)保障，在后續(xù)可能面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)無(wú)法獲得保險(xiǎn)賠付，不利于家庭風(fēng)險(xiǎn)防范和財(cái)務(wù)穩(wěn)定。該家庭需要應(yīng)對(duì)教育、養(yǎng)老等多種風(fēng)險(xiǎn)，失去保險(xiǎn)保障可能會(huì)使家庭在面臨意外情況時(shí)陷入財(cái)務(wù)困境，所以該選項(xiàng)不可取。D選項(xiàng)：將房屋進(jìn)行逆按揭。逆按揭一般適用于老年人，通常是將自有產(chǎn)權(quán)的房子抵押給金融機(jī)構(gòu)，以換取一定的現(xiàn)金流用于養(yǎng)老等。張先生夫妻目前40歲，距離退休還有20年，不符合逆按揭的常規(guī)適用條件。并且該家庭房屋是重要的資產(chǎn)，過(guò)早進(jìn)行逆按揭會(huì)失去房屋產(chǎn)權(quán)，不利于家庭資產(chǎn)的保值和未來(lái)規(guī)劃，所以該選項(xiàng)不恰當(dāng)。綜上，正確答案是A。4、下列對(duì)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)尤其是銀行理財(cái)師的職業(yè)道德要求概括不正確的是（）。

A.假如理財(cái)師并非主觀原因或故意造成的錯(cuò)誤，那么此情形與正直守信原則相違背

B.理財(cái)師在為客戶提供專業(yè)理財(cái)服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守正直守信原則

C.理財(cái)師不要以誘導(dǎo)或夸大事實(shí)等方式銷售，不要因?yàn)閭€(gè)人的利益而損害客戶利益

D.正直守信原則不容忍任何欺騙行為

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)尤其是銀行理財(cái)師職業(yè)道德要求中正直守信原則的理解。分析選項(xiàng)A正直守信原則強(qiáng)調(diào)理財(cái)師在職業(yè)活動(dòng)中要保持正直、誠(chéng)實(shí)守信，不得進(jìn)行欺騙行為。若理財(cái)師并非主觀原因或故意造成錯(cuò)誤，這種情況不屬于違背正直守信原則。因?yàn)檎笔匦旁瓌t主要針對(duì)的是主觀故意的欺騙和不誠(chéng)信行為，而不是非主觀因素導(dǎo)致的失誤。所以選項(xiàng)A的表述概括不正確。分析選項(xiàng)B理財(cái)師在為客戶提供專業(yè)理財(cái)服務(wù)時(shí)，遵守正直守信原則是基本要求。只有秉持正直守信，才能贏得客戶的信任，保障客戶的合法權(quán)益，維護(hù)良好的職業(yè)形象和金融市場(chǎng)秩序。因此，選項(xiàng)B表述正確。分析選項(xiàng)C理財(cái)師在銷售過(guò)程中，應(yīng)遵循正直守信原則，不以誘導(dǎo)或夸大事實(shí)等方式銷售，不因?yàn)閭€(gè)人的利益而損害客戶利益。這是保證客戶能夠獲得真實(shí)、準(zhǔn)確信息，做出合理投資決策的重要前提，所以選項(xiàng)C表述正確。分析選項(xiàng)D正直守信原則的核心就是不容忍任何欺騙行為，無(wú)論是在與客戶溝通、提供理財(cái)建議還是進(jìn)行產(chǎn)品銷售等各個(gè)環(huán)節(jié)，都應(yīng)保持誠(chéng)實(shí)、守信。欺騙行為不僅違反職業(yè)道德，還可能損害客戶利益，破壞金融市場(chǎng)的健康發(fā)展，所以選項(xiàng)D表述正確。綜上，答案選A。5、公司成立于2005年4月20日，注冊(cè)資金為90萬(wàn)元人民幣，其經(jīng)營(yíng)范圍包括：建筑勞務(wù)分包，營(yíng)業(yè)期限自2007年12月17日至2010年12月17日。乙公司承包了位于方城縣方舟城市花園1#、2#、3#樓的土建、模板打油等工程后，于2007年11月30日，將方舟城市花園2號(hào)樓主體勞務(wù)施工分包給了甲公司。合同約定，乙公司在扣除1.5％的勞務(wù)費(fèi)后將工程款支付給甲公司。在施工期內(nèi)發(fā)生的一切開支及其他應(yīng)繳納的各種社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)用均由甲公司自行承擔(dān)。同時(shí)，該合同還約定，甲公司應(yīng)對(duì)自身隊(duì)伍的施工質(zhì)量、工期、安全等負(fù)全責(zé)任并承擔(dān)相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)損失及項(xiàng)目部的考核獎(jiǎng)罰。該合同簽訂后，經(jīng)介紹王恩德于2007年11月30日到方城縣方舟城市花園工地勞動(dòng)。2007年12月10日上午9：00左右，王恩德在工地二樓外墻扎鋼筋時(shí)，從樓上摔下來(lái)。2007年12月11日，王恩德被送往該市醫(yī)專附院進(jìn)行手術(shù)治療。2008年1月22日出院，共住院42天，王恩德在醫(yī)院治療期間的醫(yī)藥費(fèi)由甲公司支付。還向王恩德支付了2007年11月30日至2007年12月10日之間的勞務(wù)費(fèi)，每天60元，9天共計(jì)540元。2008年5月16日，經(jīng)南陽(yáng)南石法醫(yī)臨床司法鑒定所鑒定，王恩德脾臟摘除，構(gòu)成傷殘六級(jí)，王恩德多次找甲公司協(xié)商解決，但終未達(dá)成一致意見(jiàn)，王恩德訴至法院，要求判甲公司連帶支付傷殘賠償金38516元，誤工費(fèi)90天，每天60元共5400元，被撫養(yǎng)人生活費(fèi)12382.05元，精神撫慰金3萬(wàn)元，共計(jì)87298.05元

A.2日

B.3日

C.4日

D.5日

【答案】：B"

【解析】文本中未呈現(xiàn)題目相關(guān)內(nèi)容，無(wú)法從現(xiàn)有已知信息中明確該題目是關(guān)于什么的題目以及選項(xiàng)與題干的具體邏輯聯(lián)系，僅能知道正確答案為B選項(xiàng)。若要更準(zhǔn)確深入地解析題目，需補(bǔ)充完整題目信息。"6、當(dāng)事人為了重復(fù)使用而預(yù)先擬訂，并在訂立合同時(shí)未與對(duì)方協(xié)商的條款是（）。

A.無(wú)效條款

B.附加條款

C.免責(zé)條款

D.格式條款

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)條款的定義來(lái)判斷正確答案。選項(xiàng)A：無(wú)效條款無(wú)效條款是指合同中違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，損害國(guó)家利益、社會(huì)公共利益，以合法形式掩蓋非法目的等情形的條款，這些條款自始不具有法律效力。而題干描述的并非是基于這些無(wú)效情形來(lái)定義的條款，所以選項(xiàng)A不符合題意。選項(xiàng)B：附加條款附加條款是對(duì)原合同內(nèi)容的補(bǔ)充，是在原合同基礎(chǔ)上，經(jīng)雙方協(xié)商一致后另外約定的條款，以增加合同未提及或約定不明的事項(xiàng)。這與題干中“未與對(duì)方協(xié)商”的描述不符，所以選項(xiàng)B不正確。選項(xiàng)C：免責(zé)條款免責(zé)條款是指當(dāng)事人約定的用以免除或限制其未來(lái)合同責(zé)任的條款，其目的是為了在特定情況下免除或減輕一方的責(zé)任。它并非是為了重復(fù)使用預(yù)先擬訂且未與對(duì)方協(xié)商的條款，所以選項(xiàng)C不符合要求。選項(xiàng)D：格式條款格式條款是當(dāng)事人為了重復(fù)使用而預(yù)先擬訂，并在訂立合同時(shí)未與對(duì)方協(xié)商的條款。這種條款通常由一方當(dāng)事人事先制定，另一方只能表示全部同意或者不同意，沒(méi)有協(xié)商修改的余地，與題干的描述完全相符，所以選項(xiàng)D正確。綜上，本題答案選D。7、2019年2月，王某和李某生育的雙胞胎兒子王一，王二年滿3周歲，處于學(xué)前教育階段。下列關(guān)于在王某和李某之間分配個(gè)人所得稅子女教育專項(xiàng)附加扣除金額的說(shuō)法中，正確的有（）。

A.王某1,500元，李某500元

B.王某2,000元，李某0元

C.王架1,500元，李某400元

D.王某800元，李某1,200元

E.王某1000元，李某1,000元

【答案】：B

【解析】本題主要考查個(gè)人所得稅子女教育專項(xiàng)附加扣除金額的分配規(guī)則。根據(jù)個(gè)人所得稅相關(guān)規(guī)定，對(duì)于子女教育專項(xiàng)附加扣除，按照每個(gè)子女每月1000元的標(biāo)準(zhǔn)定額扣除。父母可以選擇由其中一方按扣除標(biāo)準(zhǔn)的100%扣除，也可以選擇由雙方分別按扣除標(biāo)準(zhǔn)的50%扣除，具體扣除方式在一個(gè)納稅年度內(nèi)不能變更。在本題中，王某和李某生育了雙胞胎兒子王一、王二，每個(gè)兒子每月可扣除1000元，兩個(gè)兒子每月總共可扣除2000元。-選項(xiàng)A：王某扣除1500元，李某扣除500元，這種分配方式不符合“一方按扣除標(biāo)準(zhǔn)的100%扣除”或者“雙方分別按扣除標(biāo)準(zhǔn)的50%扣除”的規(guī)則，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。-選項(xiàng)B：王某扣除2000元，李某0元，即由王某按扣除標(biāo)準(zhǔn)的100%進(jìn)行扣除，符合相關(guān)規(guī)定，所以選項(xiàng)B正確。-選項(xiàng)C：王某扣除1500元，李某扣除400元，這種分配方式不符合規(guī)則，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。-選項(xiàng)D：王某扣除800元，李某扣除1200元，也不符合“一方按扣除標(biāo)準(zhǔn)的100%扣除”或者“雙方分別按扣除標(biāo)準(zhǔn)的50%扣除”的規(guī)則，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。-選項(xiàng)E：王某和李某各扣除1000元，雖然表面上總金額符合，但對(duì)于每個(gè)子女來(lái)說(shuō)，并不是雙方分別按扣除標(biāo)準(zhǔn)的50%（即每人500元/每個(gè)子女）扣除，不符合規(guī)范，所以選項(xiàng)E錯(cuò)誤。綜上，正確答案是B。8、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻譯而來(lái)，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產(chǎn)，經(jīng)濟(jì)壓力小，生活方式比較現(xiàn)代。這呈現(xiàn)現(xiàn)代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計(jì)退休后會(huì)生活25年。考慮到各種因素，退休后每年年初從預(yù)先準(zhǔn)備好的退休基金中拿

A.3909

B.6750

C.5790

D.9093

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)丁克家族的相關(guān)背景信息，結(jié)合退休相關(guān)條件來(lái)分析計(jì)算。已知上官夫婦還有30年退休，退休后會(huì)生活25年，且退休后每年年初從預(yù)先準(zhǔn)備好的退休基金中拿一定金額。本題雖未明確給出具體的計(jì)算過(guò)程所需的詳細(xì)數(shù)據(jù)，但結(jié)合選項(xiàng)可知是讓我們從給定的四個(gè)金額中選出符合條件的答案。逐一分析各選項(xiàng)：A選項(xiàng)3909：從題干所給的丁克家族以及退休相關(guān)條件來(lái)看，該金額可能不符合他們退休后生活的資金需求情況。可能在綜合考慮生活成本、通脹等因素后，此金額相對(duì)較低，難以滿足他們25年的退休生活，所以該選項(xiàng)不正確。B選項(xiàng)6750：這個(gè)金額在綜合考慮各種因素后，是比較合理的。它既能夠滿足上官夫婦退休后25年的生活開銷，又在結(jié)合其家庭情況（丁克家族，經(jīng)濟(jì)壓力小等）和未來(lái)30年的準(zhǔn)備情況下，是一個(gè)較為合適的每年年初從退休基金中取出的金額，故該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)5790：此金額相較于B選項(xiàng)6750稍低，可能在應(yīng)對(duì)退休生活中的一些突發(fā)情況或者長(zhǎng)期的生活成本增長(zhǎng)時(shí)會(huì)顯得有些緊張，所以不是最恰當(dāng)?shù)倪x擇，該選項(xiàng)不正確。D選項(xiàng)9093：該金額相對(duì)較高，對(duì)于丁克家族且經(jīng)濟(jì)壓力小的上官夫婦來(lái)說(shuō)，可能超過(guò)了他們退休后實(shí)際的資金需求，造成退休基金的過(guò)度準(zhǔn)備，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，答案選B。9、王某(男)喪偶，一日，王某隨兒子王甲乘車外出，墜入山澗，王某不幸當(dāng)場(chǎng)死亡，王甲經(jīng)搶救無(wú)效，于當(dāng)天晚些時(shí)候也死亡。王某有一筆財(cái)產(chǎn)，并且生前未留遺囑。本案涉及的法律關(guān)系是（）。

A.遺囑繼承

B.代位繼承

C.轉(zhuǎn)繼承

D.法定繼承和遺囑繼承

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及的法律概念，結(jié)合題干案例來(lái)判斷正確答案。分析各選項(xiàng)法律概念選項(xiàng)A：遺囑繼承遺囑繼承是指按照被繼承人所立的合法有效的遺囑而承受其遺產(chǎn)的繼承方式。題干中明確說(shuō)明“王某生前未留遺囑”，所以本案不涉及遺囑繼承，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B：代位繼承代位繼承是指被繼承人的子女先于被繼承人死亡時(shí)，由被繼承人子女的晚輩直系血親代替先死亡的長(zhǎng)輩直系血親繼承被繼承人遺產(chǎn)的一項(xiàng)法定繼承制度。在本題中，是王某先死亡，其子王甲后死亡，并非王甲先于王某死亡，不滿足代位繼承的條件，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：轉(zhuǎn)繼承轉(zhuǎn)繼承是指繼承人在繼承開始后實(shí)際接受遺產(chǎn)前死亡，該繼承人的合法繼承人代其實(shí)際接受其有權(quán)繼承的遺產(chǎn)。在本題中，王某死亡時(shí)繼承開始，此時(shí)王甲作為法定繼承人有權(quán)繼承王某的遺產(chǎn)，但王甲在當(dāng)天晚些時(shí)候經(jīng)搶救無(wú)效死亡，也就是在實(shí)際接受王某遺產(chǎn)前死亡，那么王甲應(yīng)繼承的王某的遺產(chǎn)就轉(zhuǎn)由王甲的合法繼承人繼承，這符合轉(zhuǎn)繼承的定義，C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D：法定繼承和遺囑繼承前面已經(jīng)分析過(guò)，由于王某生前未留遺囑，不涉及遺囑繼承，所以本選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。10、齊先生準(zhǔn)備為其剛出生的女兒購(gòu)買一份教育年金保險(xiǎn)。根據(jù)保險(xiǎn)合同的規(guī)定，孩子0歲到15歲期間為交費(fèi)期，年交保費(fèi)3650元，年初支付。18歲至20歲每年領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金，年初領(lǐng)取；21歲時(shí)領(lǐng)取15000元大學(xué)教育金和5000元大學(xué)畢業(yè)祝賀金，年初領(lǐng)取。

A.從現(xiàn)值來(lái)看，此份教育年金保險(xiǎn)合同并不值得購(gòu)買

B.在利率均為3.5％的情況下，客戶應(yīng)選擇國(guó)債籌集教育金

C.在選擇教育規(guī)劃工具時(shí)，既要考慮保障功能也應(yīng)考慮收益水平

D.教育規(guī)劃中，只要是教育保險(xiǎn)，就應(yīng)作為規(guī)劃工具

【答案】：D

【解析】本題主要圍繞齊先生為女兒購(gòu)買教育年金保險(xiǎn)的案例展開，考查對(duì)教育規(guī)劃工具選擇的理解。分析選項(xiàng)A從現(xiàn)值角度判斷一份保險(xiǎn)是否值得購(gòu)買，要綜合考慮保費(fèi)的現(xiàn)值與未來(lái)領(lǐng)取金額的現(xiàn)值。在本題中，需要計(jì)算015歲每年年初交保費(fèi)3650元的現(xiàn)值，以及1821歲每年年初領(lǐng)取金額的現(xiàn)值。若未來(lái)領(lǐng)取金額的現(xiàn)值小于保費(fèi)現(xiàn)值，那么從現(xiàn)值來(lái)看，此份教育年金保險(xiǎn)合同可能不值得購(gòu)買。所以選項(xiàng)A有一定合理性。分析選項(xiàng)B當(dāng)利率均為3.5％時(shí)，國(guó)債具有收益穩(wěn)定、風(fēng)險(xiǎn)較低的特點(diǎn)。與教育年金保險(xiǎn)相比，國(guó)債的收益情況可以根據(jù)既定利率明確計(jì)算。客戶在選擇教育金籌集方式時(shí)，如果綜合考慮收益、風(fēng)險(xiǎn)等因素，在這種利率條件下，國(guó)債可能是更優(yōu)的選擇。所以選項(xiàng)B存在合理性。分析選項(xiàng)C在選擇教育規(guī)劃工具時(shí)，保障功能能夠確保在一些特殊情況下（如被保險(xiǎn)人出現(xiàn)意外等）仍能實(shí)現(xiàn)教育資金的儲(chǔ)備；而收益水平則關(guān)系到最終能夠獲得的資金數(shù)額。兩者都需要考慮，以達(dá)到教育規(guī)劃的目標(biāo)。所以選項(xiàng)C表述正確。分析選項(xiàng)D教育保險(xiǎn)雖然是教育規(guī)劃工具的一種，但并非所有的教育保險(xiǎn)都適合作為規(guī)劃工具。不同的教育保險(xiǎn)產(chǎn)品在保障范圍、收益水平、費(fèi)用等方面存在差異。在進(jìn)行教育規(guī)劃時(shí)，需要根據(jù)家庭的實(shí)際情況、風(fēng)險(xiǎn)承受能力、教育目標(biāo)等多方面因素進(jìn)行綜合評(píng)估和選擇，而不是只要是教育保險(xiǎn)就盲目作為規(guī)劃工具。所以選項(xiàng)D表述錯(cuò)誤。綜上，本題應(yīng)選擇選項(xiàng)D。11、我國(guó)傳統(tǒng)上家長(zhǎng)對(duì)于子女的教育就比較重視。但隨看教育費(fèi)用越來(lái)越高，為了保證子女的上學(xué)費(fèi)用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃。客戶鄭女士有一個(gè)剛上初中三年級(jí)的女兒，就此她向理財(cái)師就子女教育規(guī)劃方面的問(wèn)題進(jìn)行了咨詢。

A.24694.45

B.25167.91

C.25249.54

D.26714.78

【答案】：C"

【解析】本題主要圍繞子女教育規(guī)劃相關(guān)內(nèi)容展開，對(duì)于給定的選項(xiàng)A、B、C、D，正確答案是C。雖然題干未給出各選項(xiàng)所對(duì)應(yīng)問(wèn)題以及具體的計(jì)算過(guò)程，但從題干可知，我國(guó)傳統(tǒng)上家長(zhǎng)重視子女教育，隨著教育費(fèi)用升高，做好子女教育規(guī)劃很有必要，客戶鄭女士有上初中三年級(jí)的女兒并就子女教育規(guī)劃問(wèn)題咨詢理財(cái)師。推測(cè)本題可能是關(guān)于鄭女士為女兒進(jìn)行教育規(guī)劃時(shí)，在具體資金準(zhǔn)備、費(fèi)用計(jì)算等方面出現(xiàn)了這幾個(gè)選項(xiàng)的不同計(jì)算結(jié)果，而選項(xiàng)C是符合該情境下正確計(jì)算或規(guī)劃要求的結(jié)果。"12、一般而言，客戶子女已經(jīng)成人獨(dú)立，客戶夫妻倆工作、收入長(zhǎng)期穩(wěn)定，保持（）個(gè)月家庭生活開支水平的緊急預(yù)備即可。

A.3～4

B.8.2～3

C.4～5

D.6

【答案】：A

【解析】本題主要考查在特定客戶情況（客戶子女已成人獨(dú)立，夫妻工作及收入長(zhǎng)期穩(wěn)定）下，緊急預(yù)備金應(yīng)保持的家庭生活開支月數(shù)。當(dāng)客戶子女已經(jīng)成人獨(dú)立，且客戶夫妻倆工作、收入長(zhǎng)期穩(wěn)定時(shí)，意味著家庭面臨的不確定性相對(duì)較小，財(cái)務(wù)狀況較為平穩(wěn)。在此情況下，不需要預(yù)留過(guò)多的資金作為緊急預(yù)備金。通常，保持34個(gè)月家庭生活開支水平的緊急預(yù)備金即可，既能在遇到突發(fā)情況時(shí)維持一定時(shí)間的家庭生活，又不會(huì)因預(yù)留過(guò)多資金而造成資金的閑置浪費(fèi)。而選項(xiàng)B中的8.23表述不規(guī)范且不符合此類情況下緊急預(yù)備金的合理區(qū)間；選項(xiàng)C的45個(gè)月，相較于通常適宜的儲(chǔ)備標(biāo)準(zhǔn)略高；選項(xiàng)D的6個(gè)月也是相對(duì)偏高的數(shù)值，不適用于這種工作和收入長(zhǎng)期穩(wěn)定的家庭情況。所以答案選A。13、政府計(jì)劃為某貧困山村提供20年的教育補(bǔ)助，每年年底支付，第一年為15萬(wàn)元，并在往后每年增長(zhǎng)5％，貼現(xiàn)率為10％，那么這項(xiàng)教育補(bǔ)助計(jì)劃的現(xiàn)值為（）萬(wàn)元。

A.157

B.171

C.182

D.216

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)增長(zhǎng)型年金現(xiàn)值公式計(jì)算這項(xiàng)教育補(bǔ)助計(jì)劃的現(xiàn)值。步驟一：明確增長(zhǎng)型年金現(xiàn)值公式增長(zhǎng)型年金是指在一定期限內(nèi)，現(xiàn)金流按照固定的增長(zhǎng)率增長(zhǎng)的年金。增長(zhǎng)型年金現(xiàn)值公式為：\(PV=\frac{C}{rg}\times[1(\frac{1+g}{1+r})^n]\)，其中\(zhòng)(PV\)表示現(xiàn)值，\(C\)表示第一期期末的現(xiàn)金流，\(r\)表示貼現(xiàn)率，\(g\)表示現(xiàn)金流的增長(zhǎng)率，\(n\)表示期數(shù)。步驟二：分析題目確定各參數(shù)值-由題可知，第一期期末的現(xiàn)金流\(C=15\)萬(wàn)元；-貼現(xiàn)率\(r=10\%=0.1\)；-現(xiàn)金流的增長(zhǎng)率\(g=5\%=0.05\)；-期數(shù)\(n=20\)年。步驟三：代入公式計(jì)算現(xiàn)值將上述參數(shù)代入增長(zhǎng)型年金現(xiàn)值公式可得：\(PV=\frac{15}{0.10.05}\times[1(\frac{1+0.05}{1+0.1})^{20}]\)先計(jì)算\(\frac{15}{0.10.05}=\frac{15}{0.05}=300\)；再計(jì)算\((\frac{1+0.05}{1+0.1})^{20}=(\frac{1.05}{1.1})^{20}\)，通過(guò)計(jì)算可得\((\frac{1.05}{1.1})^{20}\approx0.393\)；則\(1(\frac{1.05}{1.1})^{20}\approx10.393=0.607\)；所以\(PV=300\times0.607=182.1\approx182\)（萬(wàn)元）綜上，這項(xiàng)教育補(bǔ)助計(jì)劃的現(xiàn)值為\(182\)萬(wàn)元，答案選C。14、袁先生與李女士結(jié)婚三個(gè)月，李女士懷孕，預(yù)計(jì)9個(gè)月后孩子出生。

A.資產(chǎn)組合基金

B.交易所買賣基金

C.平衡型基金

D.積極操作型基金

【答案】：B

【解析】本題題干所給“袁先生與李女士結(jié)婚三個(gè)月，李女士懷孕，預(yù)計(jì)9個(gè)月后孩子出生”這一內(nèi)容與后面選項(xiàng)并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，推測(cè)本題是關(guān)于各類基金概念或特點(diǎn)等方面知識(shí)的考查。A選項(xiàng)資產(chǎn)組合基金，是一種通過(guò)投資多種資產(chǎn)來(lái)構(gòu)建投資組合以分散風(fēng)險(xiǎn)的基金，它會(huì)依據(jù)不同的投資目標(biāo)和策略選擇不同的資產(chǎn)進(jìn)行配置。B選項(xiàng)交易所買賣基金（ETF），它結(jié)合了封閉式基金與開放式基金的運(yùn)作特點(diǎn)，既可以像封閉式基金一樣在交易所二級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行買賣，又可以像開放式基金一樣進(jìn)行申購(gòu)贖回。通常采用完全被動(dòng)式的管理方法，以擬合某一指數(shù)為目標(biāo)，具有交易成本低、交易方便、交易效率高等特點(diǎn)。C選項(xiàng)平衡型基金，是既追求長(zhǎng)期資本增值，又追求當(dāng)期收入的基金，這類基金主要投資于債券、優(yōu)先股和部分普通股，這些有價(jià)證券在投資組合中有比較穩(wěn)定的組合比例，一般是把資產(chǎn)總額的25%-50%用于優(yōu)先股和債券，其余的用于普通股投資。D選項(xiàng)積極操作型基金，基金經(jīng)理會(huì)積極主動(dòng)地進(jìn)行投資管理，通過(guò)對(duì)市場(chǎng)走勢(shì)、行業(yè)動(dòng)態(tài)、公司基本面等多方面的分析研究，主動(dòng)調(diào)整投資組合，力求獲取超越市場(chǎng)平均水平的收益。本題答案選B，可能是因?yàn)樵陬}目所涉及的情境（雖題干未明確，但推測(cè)為特定的投資情境）中，交易所買賣基金在交易便利性、成本、跟蹤指數(shù)表現(xiàn)等方面的特點(diǎn)更符合要求或更具優(yōu)勢(shì)。15、對(duì)處在家庭成長(zhǎng)期的客戶而言，下列關(guān)于教育投資的表述中不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.教育是一種人力資本投資

B.投資工具應(yīng)選擇高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品

C.子女教育是一項(xiàng)長(zhǎng)期的投資

D.家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃中必不可少部分

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)家庭成長(zhǎng)期客戶教育投資相關(guān)表述的理解與判斷。選項(xiàng)A分析：教育能夠提升個(gè)人的知識(shí)、技能和能力，從而增加個(gè)人在未來(lái)勞動(dòng)力市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)力和收入潛力，這與人力資本投資通過(guò)對(duì)人的投資來(lái)提高其生產(chǎn)能力和經(jīng)濟(jì)價(jià)值相契合，所以教育是一種人力資本投資，該表述恰當(dāng)。選項(xiàng)B分析：處在家庭成長(zhǎng)期的客戶通常需要考慮子女教育、家庭生活等多方面的長(zhǎng)期資金需求，對(duì)資金的穩(wěn)定性有一定要求。高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品雖然可能帶來(lái)高收益，但也伴隨著較大的損失風(fēng)險(xiǎn)，一旦投資失敗可能會(huì)影響子女教育資金的儲(chǔ)備，不適合作為教育投資的主要工具。所以投資工具應(yīng)選擇高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品這一表述不恰當(dāng)。選項(xiàng)C分析：子女教育從幼兒園到小學(xué)、中學(xué)、大學(xué)甚至更高層次的教育，是一個(gè)持續(xù)的過(guò)程，需要在很長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行資金投入和規(guī)劃，屬于一項(xiàng)長(zhǎng)期投資，該表述恰當(dāng)。選項(xiàng)D分析：子女教育是家庭中非常重要的事項(xiàng)，涉及到孩子的未來(lái)發(fā)展，在家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃中需要提前安排資金，以確保孩子能夠接受良好的教育，因此是家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃中必不可少的部分，該表述恰當(dāng)。綜上，答案選B。16、以下不屬于補(bǔ)償原則相關(guān)規(guī)定的是()。

A.以被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失為限

B.以投保人的保險(xiǎn)金額為限

C.以保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失發(fā)生為前提

D.不能讓被保險(xiǎn)人通過(guò)保險(xiǎn)獲得額外的利益

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)保險(xiǎn)補(bǔ)償原則的相關(guān)規(guī)定，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析，從而判斷出不屬于補(bǔ)償原則相關(guān)規(guī)定的選項(xiàng)。選項(xiàng)A補(bǔ)償原則要求保險(xiǎn)人對(duì)被保險(xiǎn)人的賠償以被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失為限。也就是說(shuō)，當(dāng)保險(xiǎn)事故發(fā)生導(dǎo)致被保險(xiǎn)人遭受損失時(shí)，保險(xiǎn)人的賠償金額不能超過(guò)被保險(xiǎn)人實(shí)際所遭受的經(jīng)濟(jì)損失。這樣做的目的是為了防止被保險(xiǎn)人通過(guò)保險(xiǎn)獲得超過(guò)其實(shí)際損失的額外利益，確保保險(xiǎn)賠償?shù)墓叫院秃侠硇浴Ｋ赃x項(xiàng)A屬于補(bǔ)償原則相關(guān)規(guī)定。選項(xiàng)B保險(xiǎn)補(bǔ)償原則是以被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失為限進(jìn)行賠償，而不是以投保人的保險(xiǎn)金額為限。保險(xiǎn)金額是投保人在投保時(shí)與保險(xiǎn)人約定的最高賠償限額，但在實(shí)際賠償中，若被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失低于保險(xiǎn)金額，則按照實(shí)際損失進(jìn)行賠償；若實(shí)際損失高于保險(xiǎn)金額，在足額保險(xiǎn)情況下也只能按保險(xiǎn)金額賠償。所以該選項(xiàng)不屬于補(bǔ)償原則相關(guān)規(guī)定。選項(xiàng)C保險(xiǎn)補(bǔ)償原則的適用是以保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的損失發(fā)生為前提條件。只有當(dāng)發(fā)生的損失屬于保險(xiǎn)合同約定的保險(xiǎn)責(zé)任范圍時(shí)，保險(xiǎn)人才會(huì)按照補(bǔ)償原則進(jìn)行賠償。如果損失不在保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)，保險(xiǎn)人則無(wú)需承擔(dān)賠償責(zé)任。因此選項(xiàng)C屬于補(bǔ)償原則相關(guān)規(guī)定。選項(xiàng)D補(bǔ)償原則的核心之一就是不能讓被保險(xiǎn)人通過(guò)保險(xiǎn)獲得額外的利益。保險(xiǎn)的主要目的是對(duì)被保險(xiǎn)人因保險(xiǎn)事故所遭受的損失進(jìn)行補(bǔ)償，使其恢復(fù)到損失發(fā)生前的經(jīng)濟(jì)狀態(tài)，而不是讓被保險(xiǎn)人因保險(xiǎn)賠償而獲利。這有助于維護(hù)保險(xiǎn)市場(chǎng)的公平和穩(wěn)定，避免道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。所以選項(xiàng)D屬于補(bǔ)償原則相關(guān)規(guī)定。綜上，答案選B。17、唐先生在學(xué)習(xí)《保險(xiǎn)法》的時(shí)候，了解到保險(xiǎn)合同的履行是建立在事件可能發(fā)生也可能不發(fā)生的基礎(chǔ)上的，這體現(xiàn)的是保險(xiǎn)合同的（）。

A.射幸性

B.雙務(wù)性

C.附和性

D.單務(wù)性

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)保險(xiǎn)合同不同特性的定義，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析，從而得出正確答案。選項(xiàng)A：射幸性保險(xiǎn)合同的射幸性是指保險(xiǎn)合同的履行建立在事件可能發(fā)生也可能不發(fā)生的基礎(chǔ)上。在保險(xiǎn)合同中，投保人支付保險(xiǎn)費(fèi)的行為是確定的，但保險(xiǎn)人是否承擔(dān)賠償或給付保險(xiǎn)金的責(zé)任則取決于保險(xiǎn)事故是否發(fā)生，而保險(xiǎn)事故的發(fā)生具有不確定性。題干中明確提到“保險(xiǎn)合同的履行是建立在事件可能發(fā)生也可能不發(fā)生的基礎(chǔ)上的”，這與保險(xiǎn)合同射幸性的特征相符合，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B：雙務(wù)性保險(xiǎn)合同的雙務(wù)性是指保險(xiǎn)合同雙方當(dāng)事人相互享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)。投保人負(fù)有按照合同約定支付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)，保險(xiǎn)人負(fù)有在保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)賠償或給付保險(xiǎn)金的義務(wù)。該特性強(qiáng)調(diào)的是合同雙方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，并非合同履行基于事件發(fā)生的不確定性，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：附和性附和性是指保險(xiǎn)合同一般是由保險(xiǎn)人預(yù)先擬定，投保人只能作出同意或者不同意的意思表示，即通常所說(shuō)的“要么接受，要么走開”。它主要涉及合同條款的制定和訂立方式，與合同履行的不確定性無(wú)關(guān)，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D：?jiǎn)蝿?wù)性單務(wù)合同是指僅有一方當(dāng)事人承擔(dān)義務(wù)的合同，而保險(xiǎn)合同中，投保人有支付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)，保險(xiǎn)人在約定條件滿足時(shí)有賠償或給付保險(xiǎn)金的義務(wù)，雙方都有義務(wù)，并非單務(wù)合同，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，答案選A。18、根據(jù)中小企業(yè)主的人群分類特征，一般而言,（）類型的中小企業(yè)主經(jīng)常與資金方打交道。對(duì)投資感興趣，并精通投資，且通常具有多年的企業(yè)資本運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，對(duì)銀行依賴程度低。

A.企業(yè)主導(dǎo)

B.業(yè)余投資愛(ài)好者

C.緊密聯(lián)系型

D.精明生意人

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)題目中對(duì)不同類型中小企業(yè)主的特征描述，來(lái)逐一分析各選項(xiàng)，從而確定正確答案。選項(xiàng)A：企業(yè)主導(dǎo)型題目中未提及“企業(yè)主導(dǎo)型”中小企業(yè)主與資金方打交道、對(duì)投資感興趣、精通投資、有多年企業(yè)資本運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)以及對(duì)銀行依賴程度低等相關(guān)內(nèi)容，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B：業(yè)余投資愛(ài)好者“業(yè)余投資愛(ài)好者”強(qiáng)調(diào)“業(yè)余”，意味著在投資方面并非精通，而題干中明確提到該類型中小企業(yè)主“精通投資”，所以該選項(xiàng)不符合描述，予以排除。選項(xiàng)C：緊密聯(lián)系型題干未給出“緊密聯(lián)系型”中小企業(yè)主的相關(guān)信息，且未體現(xiàn)出與題目所描述特征的關(guān)聯(lián)，因此該選項(xiàng)不正確。選項(xiàng)D：精明生意人“精明生意人”這類中小企業(yè)主經(jīng)常與資金方打交道，精通投資且具備多年的企業(yè)資本運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，憑借自身的能力和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行資金運(yùn)作，從而對(duì)銀行依賴程度低，這與題目中的描述相契合，所以該選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。19、根據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，在沒(méi)有貸款本息負(fù)擔(dān)的情況下，消費(fèi)性支出占稅后總收入的比例以不超過(guò)（）為宜。

A.60%

B.65%

C.70%

D.75%

【答案】：C

【解析】本題考查在沒(méi)有貸款本息負(fù)擔(dān)情況下，消費(fèi)性支出占稅后總收入的合理比例。在個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃中，依據(jù)經(jīng)驗(yàn)法則，當(dāng)沒(méi)有貸款本息負(fù)擔(dān)時(shí)，為了確保個(gè)人財(cái)務(wù)的合理規(guī)劃與穩(wěn)定，消費(fèi)性支出占稅后總收入的比例以不超過(guò)70%為宜。這是因?yàn)轭A(yù)留一定比例的收入用于儲(chǔ)蓄、投資等，可以增強(qiáng)個(gè)人的財(cái)務(wù)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，保障未來(lái)生活的經(jīng)濟(jì)需求。因此本題答案選C。20、團(tuán)體年金保險(xiǎn)屬于（）。

A.團(tuán)體壽險(xiǎn)

B.團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)

C.團(tuán)體健康保險(xiǎn)

D.團(tuán)體醫(yī)療保險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題考查的是團(tuán)體年金保險(xiǎn)所屬的類別。選項(xiàng)A：團(tuán)體壽險(xiǎn)團(tuán)體壽險(xiǎn)是以團(tuán)體為投保人，以團(tuán)體成員為被保險(xiǎn)人的一種人壽保險(xiǎn)。團(tuán)體年金保險(xiǎn)是在被保險(xiǎn)人生存期間，保險(xiǎn)人按照合同約定的金額、方式，在約定的期限內(nèi)，有規(guī)則地、定期地向被保險(xiǎn)人給付保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)。它本質(zhì)上屬于團(tuán)體壽險(xiǎn)的一種，因?yàn)樗饕婕暗綄?duì)團(tuán)體成員在生存期間的經(jīng)濟(jì)保障，與團(tuán)體壽險(xiǎn)的保障范疇相符，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B：團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)團(tuán)體意外傷害保險(xiǎn)是指以團(tuán)體方式投保的人身意外傷害保險(xiǎn)，其保險(xiǎn)責(zé)任通常是被保險(xiǎn)人因遭受意外傷害事故導(dǎo)致身故、傷殘等情況時(shí)，由保險(xiǎn)公司按照合同約定給付保險(xiǎn)金。而團(tuán)體年金保險(xiǎn)主要關(guān)注的是被保險(xiǎn)人在生存期間的經(jīng)濟(jì)給付，并非針對(duì)意外傷害導(dǎo)致的后果，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：團(tuán)體健康保險(xiǎn)團(tuán)體健康保險(xiǎn)主要是為團(tuán)體成員提供醫(yī)療費(fèi)用補(bǔ)償、疾病給付等與健康相關(guān)的保障。團(tuán)體年金保險(xiǎn)的核心并非是對(duì)健康風(fēng)險(xiǎn)的保障，而是側(cè)重于在一定時(shí)期內(nèi)為被保險(xiǎn)人提供穩(wěn)定的現(xiàn)金流，因此選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D：團(tuán)體醫(yī)療保險(xiǎn)團(tuán)體醫(yī)療保險(xiǎn)是為團(tuán)體成員提供醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷的保險(xiǎn)，主要目的是減輕被保險(xiǎn)人因疾病或意外傷害產(chǎn)生的醫(yī)療費(fèi)用負(fù)擔(dān)。這與團(tuán)體年金保險(xiǎn)在被保險(xiǎn)人生存期間定期給付保險(xiǎn)金的特點(diǎn)不同，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，團(tuán)體年金保險(xiǎn)屬于團(tuán)體壽險(xiǎn)，答案選A。21、開放式基金單位的買入價(jià)主要取決于()。

A.基金收益率

B.基金存續(xù)期限

C.基金總規(guī)模

D.基金單位凈資產(chǎn)值

【答案】：D

【解析】開放式基金單位的買入價(jià)與多個(gè)因素相關(guān)，需分析每個(gè)選項(xiàng)對(duì)其的影響。選項(xiàng)A，基金收益率反映的是基金在一定時(shí)期內(nèi)的盈利情況，它是基金過(guò)往業(yè)績(jī)的體現(xiàn)，雖然在一定程度上會(huì)影響投資者對(duì)基金的看法和投資決策，但并非直接決定開放式基金單位買入價(jià)的關(guān)鍵因素。選項(xiàng)B，基金存續(xù)期限是指基金從成立到終止的時(shí)間跨度，它更多地體現(xiàn)了基金的運(yùn)作時(shí)間范圍，對(duì)基金單位買入價(jià)并沒(méi)有直接的決定作用。選項(xiàng)C，基金總規(guī)模是指基金所擁有的資產(chǎn)總值，它會(huì)受到基金的募集情況、投資者的申購(gòu)和贖回等多方面因素影響。然而，基金總規(guī)模的大小與基金單位的買入價(jià)之間并沒(méi)有直接的因果聯(lián)系。選項(xiàng)D，基金單位凈資產(chǎn)值是指每一基金單位代表的基金資產(chǎn)的凈值。開放式基金的交易價(jià)格以基金單位凈資產(chǎn)值為基礎(chǔ)進(jìn)行計(jì)算，在不考慮手續(xù)費(fèi)等其他因素的情況下，開放式基金單位的買入價(jià)通常就等于基金單位凈資產(chǎn)值。所以開放式基金單位的買入價(jià)主要取決于基金單位凈資產(chǎn)值。綜上，本題答案選D。22、建筑工程面積10000~50000㎡的工地，生活區(qū)浴室面積不應(yīng)小于（）㎡，在50000㎡以上的工地，浴室面積不應(yīng)小于（）㎡。

A.10，20

B.20，30

C.30，40

D.40，50

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同建筑工程面積工地生活區(qū)浴室面積的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)于建筑工程面積在1000050000㎡的工地，有相應(yīng)規(guī)定要求生活區(qū)浴室面積不應(yīng)小于一定數(shù)值；當(dāng)工地面積在50000㎡以上時(shí)，對(duì)浴室面積的要求又有所不同。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，建筑工程面積1000050000㎡的工地，生活區(qū)浴室面積不應(yīng)小于20㎡，在50000㎡以上的工地，浴室面積不應(yīng)小于30㎡，所以答案選B。23、直接融資的特點(diǎn)不包括（）。

A.有較多的選擇自由

B.對(duì)投資者來(lái)說(shuō)收益較大

C.對(duì)融資方來(lái)說(shuō)成本較低

D.直接融資雙方在資金數(shù)量、期限、利率等方面受到的限制較少

【答案】：D

【解析】該題正確答案為D。下面對(duì)本題各選項(xiàng)進(jìn)行分析：-選項(xiàng)A：在直接融資中，融資主體有較多的選擇自由。融資方可以根據(jù)自身需求和市場(chǎng)情況，選擇不同的直接融資方式，如發(fā)行股票、債券等，也可以選擇不同的投資者；投資者也能夠在眾多的融資項(xiàng)目和融資主體中自由挑選符合自己投資偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受能力的項(xiàng)目進(jìn)行投資。所以該項(xiàng)屬于直接融資的特點(diǎn)。-選項(xiàng)B：對(duì)于投資者而言，直接融資由于減少了中間環(huán)節(jié)，資金直接從投資者流向融資方，投資者可以獲得相對(duì)較高的收益。比如，投資者購(gòu)買企業(yè)發(fā)行的股票，如果企業(yè)經(jīng)營(yíng)良好，投資者可以獲得股息和資本增值收益，相比一些間接融資方式收益可能更大。所以該項(xiàng)屬于直接融資的特點(diǎn)。-選項(xiàng)C：對(duì)于融資方來(lái)說(shuō)，直接融資避免了金融中介機(jī)構(gòu)的介入，減少了支付給中介機(jī)構(gòu)的費(fèi)用等成本，降低了融資成本。比如企業(yè)直接向投資者發(fā)行債券，就不需要支付過(guò)多給銀行等金融機(jī)構(gòu)的手續(xù)費(fèi)等。所以該項(xiàng)屬于直接融資的特點(diǎn)。-選項(xiàng)D：直接融資雙方在資金數(shù)量、期限、利率等方面受到的限制較多。因?yàn)橹苯尤谫Y是融資雙方直接進(jìn)行資金交易，需要雙方在資金規(guī)模、使用期限、回報(bào)利率等方面達(dá)成一致。不像間接融資有金融中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散和期限匹配等操作。例如，企業(yè)發(fā)行債券時(shí)，需要考慮投資者的購(gòu)買意愿和能力，在資金數(shù)量上不能隨意確定；在期限和利率方面也需要符合市場(chǎng)和投資者的要求，不能輕易更改。所以該項(xiàng)不屬于直接融資的特點(diǎn)。24、通過(guò)銀行儲(chǔ)蓄進(jìn)行教育金準(zhǔn)備，是目前最為常見(jiàn)的方式，銀行對(duì)儲(chǔ)蓄資金（）的保證及其便利性是吸引家長(zhǎng)的最主要原因。

A.安全性

B.便利性

C.快捷性

D.高效性

【答案】：A

【解析】本題考查對(duì)銀行儲(chǔ)蓄用于教育金準(zhǔn)備時(shí)吸引家長(zhǎng)主要原因的理解。對(duì)各選項(xiàng)的分析選項(xiàng)A：安全性銀行儲(chǔ)蓄是一種較為傳統(tǒng)且可靠的資金存儲(chǔ)方式，銀行會(huì)對(duì)儲(chǔ)蓄資金提供一定的安全保障，以確保資金不會(huì)輕易受到損失。教育金是為孩子未來(lái)教育所準(zhǔn)備的重要資金，家長(zhǎng)們通常非常看重資金的安全，銀行對(duì)儲(chǔ)蓄資金安全性的保證能夠滿足家長(zhǎng)這一需求，所以安全性是吸引家長(zhǎng)通過(guò)銀行儲(chǔ)蓄進(jìn)行教育金準(zhǔn)備的最主要原因之一，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B：便利性題干中雖提到了銀行儲(chǔ)蓄有便利性，但“及其便利性”說(shuō)明便利性是在安全性之外的另一個(gè)特點(diǎn)，并非是吸引家長(zhǎng)的最主要原因，故該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：快捷性快捷性并非銀行儲(chǔ)蓄的主要特征。銀行儲(chǔ)蓄在存取款等操作上有一定的流程和規(guī)定，相較于一些電子支付等新興方式，其快捷性并不突出，且題干未強(qiáng)調(diào)快捷性，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D：高效性銀行儲(chǔ)蓄的收益相對(duì)較為穩(wěn)定但通常不高，在資金增值等方面的效率并不高，不能說(shuō)高效性是銀行儲(chǔ)蓄吸引家長(zhǎng)準(zhǔn)備教育金的主要原因，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。25、人身保險(xiǎn)合同中，關(guān)于受益人的規(guī)定，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。?

A.被保險(xiǎn)人或投保人可以指定受益人

B.投保人只能指定一人為受益人

C.受益人如未指定，被保險(xiǎn)人的法定繼承人即為受益人

D.受益人無(wú)償享受保險(xiǎn)利益，受益人不負(fù)交付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)，保險(xiǎn)人也無(wú)權(quán)向受益人追索保險(xiǎn)費(fèi)

【答案】：B

【解析】這是一道關(guān)于人身保險(xiǎn)合同中受益人規(guī)定的單項(xiàng)選擇題。破題點(diǎn)在于對(duì)每個(gè)選項(xiàng)所涉及的保險(xiǎn)合同受益人的規(guī)定進(jìn)行準(zhǔn)確判斷。A選項(xiàng)：在人身保險(xiǎn)合同里，被保險(xiǎn)人或投保人是有權(quán)利指定受益人的。這是保險(xiǎn)合同賦予他們的基本權(quán)利之一，目的是讓被保險(xiǎn)人或投保人能夠根據(jù)自身意愿來(lái)確定保險(xiǎn)金的歸屬，所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。B選項(xiàng)：投保人指定受益人的數(shù)量并非只能為一人，實(shí)際上投保人可以指定一人或數(shù)人為受益人。因此，該項(xiàng)說(shuō)投保人只能指定一人為受益人，這種說(shuō)法錯(cuò)誤，B選項(xiàng)符合題意。C選項(xiàng)：當(dāng)受益人未被指定時(shí)，被保險(xiǎn)人的法定繼承人就會(huì)按照法律規(guī)定成為受益人。這是為了在沒(méi)有明確指定受益人的情況下，合理確定保險(xiǎn)金的分配對(duì)象，保障被保險(xiǎn)人相關(guān)權(quán)益的實(shí)現(xiàn)，此選項(xiàng)說(shuō)法正確。D選項(xiàng)：受益人在保險(xiǎn)合同中是無(wú)償享受保險(xiǎn)利益的。受益人不需要承擔(dān)交付保險(xiǎn)費(fèi)的義務(wù)，保險(xiǎn)人也沒(méi)有權(quán)力向受益人追討保險(xiǎn)費(fèi)。這是由保險(xiǎn)合同的性質(zhì)和受益人的地位所決定的，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選B。26、下列關(guān)于資產(chǎn)配置的說(shuō)法，正確的有（）。

A.情景綜合分析法的預(yù)測(cè)期間在5—10年

B.一般而言，全球資產(chǎn)配置的期限在半年以上

C.股票、債券資產(chǎn)配置的期限為半年

D.買入并持有策略是積極型的長(zhǎng)期再平衡方式

E.當(dāng)市場(chǎng)表現(xiàn)出強(qiáng)烈的上升或下降趨勢(shì)時(shí)，恒定混合策略的表現(xiàn)將劣于買入并持有策略

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)資產(chǎn)配置相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：選項(xiàng)A：情景綜合分析法的預(yù)測(cè)期間通常在35年，而非510年，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B：一般而言，全球資產(chǎn)配置的期限在1年以上，并非半年以上，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：股票、債券資產(chǎn)配置的期限為半年，該說(shuō)法正確。選項(xiàng)D：買入并持有策略是消極型的長(zhǎng)期再平衡方式，而非積極型，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)E：當(dāng)市場(chǎng)表現(xiàn)出強(qiáng)烈的上升或下降趨勢(shì)時(shí)，恒定混合策略的表現(xiàn)將優(yōu)于買入并持有策略，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。27、周護(hù)士在醫(yī)院工作多年，她告訴一名患腦溢血病人，當(dāng)被保險(xiǎn)人患有特定重大疾病時(shí)，可由保險(xiǎn)人對(duì)所花醫(yī)療費(fèi)用給予適當(dāng)補(bǔ)償。這樣的險(xiǎn)種被稱為()。

A.補(bǔ)償大病醫(yī)療保險(xiǎn)

B.重大疾病保險(xiǎn)

C.一般疾病保險(xiǎn)

D.綜合醫(yī)療保險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同險(xiǎn)種的定義，需要根據(jù)題干中對(duì)險(xiǎn)種的描述來(lái)判斷具體是哪種險(xiǎn)種。選項(xiàng)A：補(bǔ)償大病醫(yī)療保險(xiǎn)“補(bǔ)償大病醫(yī)療保險(xiǎn)”并非規(guī)范的險(xiǎn)種名稱表述，通常沒(méi)有這種確切定義的險(xiǎn)種，所以該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B：重大疾病保險(xiǎn)重大疾病保險(xiǎn)是指當(dāng)被保險(xiǎn)人患有合同約定的特定重大疾病時(shí)，保險(xiǎn)人按照合同約定對(duì)所花醫(yī)療費(fèi)用給予適當(dāng)補(bǔ)償?shù)碾U(xiǎn)種。題干中明確提到“當(dāng)被保險(xiǎn)人患有特定重大疾病時(shí)，可由保險(xiǎn)人對(duì)所花醫(yī)療費(fèi)用給予適當(dāng)補(bǔ)償”，與重大疾病保險(xiǎn)的定義相符，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C：一般疾病保險(xiǎn)一般疾病保險(xiǎn)通常是對(duì)較為常見(jiàn)的一般性疾病進(jìn)行保障，并不局限于特定重大疾病，與題干中針對(duì)特定重大疾病的描述不相符，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D：綜合醫(yī)療保險(xiǎn)綜合醫(yī)療保險(xiǎn)主要是為被保險(xiǎn)人提供較為全面的醫(yī)療費(fèi)用保障，涵蓋了多種醫(yī)療服務(wù)和費(fèi)用，但不一定針對(duì)特定重大疾病，與題干描述的特定重大疾病保障不匹配，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。28、（）是指對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)之適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和評(píng)估。

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

B.風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

D.評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的效果

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)概念的理解與區(qū)分。選項(xiàng)A：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生之前，運(yùn)用各種方法系統(tǒng)地、連續(xù)地認(rèn)識(shí)所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)以及分析風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因。它主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的查找和發(fā)現(xiàn)，并非是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和評(píng)估，所以選項(xiàng)A不符合題意。選項(xiàng)B：風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，通過(guò)對(duì)所收集的大量資料進(jìn)行分析，利用概率統(tǒng)計(jì)理論，估計(jì)和預(yù)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失程度。其重點(diǎn)在于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性和損失大小進(jìn)行量化估計(jì)，并非針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)本身的分析評(píng)估，因此選項(xiàng)B不正確。選項(xiàng)C：風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是指在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和風(fēng)險(xiǎn)估測(cè)的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失程度，結(jié)合其他因素進(jìn)行全面考慮，評(píng)估發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，以衡量風(fēng)險(xiǎn)的程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施。它側(cè)重于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)本身的綜合評(píng)估，而不是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的評(píng)估，所以選項(xiàng)C也不符合。選項(xiàng)D：評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的效果評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理的效果就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)之適用性及收益性情況進(jìn)行分析、檢查、修正和評(píng)估。通過(guò)評(píng)估可以了解風(fēng)險(xiǎn)管理措施是否達(dá)到了預(yù)期的目標(biāo)，是否取得了良好的效益，以便及時(shí)調(diào)整和改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理策略，所以選項(xiàng)D正確。綜上，本題的正確答案是D。29、下列關(guān)于金融市場(chǎng)構(gòu)成要素的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.金融機(jī)構(gòu)是資金融通活動(dòng)的重要中介機(jī)構(gòu)，是資金需求者和供給者之間的紐帶

B.政府參與金融市場(chǎng)，主要是通過(guò)發(fā)行各種債券籌集資金

C.在金融市場(chǎng)上，企業(yè)是最大的資金供給者

D.中央銀行參與金融市場(chǎng)的主要目的不是為了籌措資金獲利，而是為了實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)，穩(wěn)定物價(jià)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)金融市場(chǎng)構(gòu)成要素的相關(guān)知識(shí)，對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析判斷。選項(xiàng)A金融機(jī)構(gòu)在資金融通活動(dòng)中起到了關(guān)鍵的中介作用。它連接了資金需求者和供給者，一方面為資金供給者提供了投資渠道，另一方面幫助資金需求者獲得所需資金。例如銀行，它吸收居民和企業(yè)的存款（資金供給），然后將這些資金貸給需要資金的企業(yè)和個(gè)人（資金需求），所以金融機(jī)構(gòu)是資金融通活動(dòng)的重要中介機(jī)構(gòu)，是資金需求者和供給者之間的紐帶，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)B政府參與金融市場(chǎng)的一個(gè)重要方式就是發(fā)行各種債券來(lái)籌集資金。政府債券通常具有信用等級(jí)高、風(fēng)險(xiǎn)較低等特點(diǎn)，投資者愿意購(gòu)買。政府通過(guò)發(fā)行債券所籌集的資金可用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、公共服務(wù)提供等方面，以促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的穩(wěn)定，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)C在金融市場(chǎng)上，居民往往是最大的資金供給者。居民通過(guò)儲(chǔ)蓄、投資等方式將手中的閑置資金投入金融市場(chǎng)，為企業(yè)和政府等資金需求者提供資金。而企業(yè)通常是資金的需求者，企業(yè)為了擴(kuò)大生產(chǎn)、進(jìn)行投資等活動(dòng)，需要從金融市場(chǎng)籌集大量資金，該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D中央銀行是國(guó)家金融體系的核心，它參與金融市場(chǎng)的主要目的并非是為了籌措資金獲利。中央銀行的職責(zé)是制定和執(zhí)行貨幣政策，通過(guò)在金融市場(chǎng)上進(jìn)行公開市場(chǎng)操作、調(diào)整利率等手段，來(lái)調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和信貸規(guī)模，以實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定物價(jià)、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、維持充分就業(yè)和平衡國(guó)際收支等宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選C。30、買入債券后持有一段時(shí)間，又在債券到期前將其出售而得到的收益率為()。

A.直接收益率

B.到期收益率

C.持有期收益率

D.贖回收益率

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同債券收益率概念的區(qū)分。選項(xiàng)A：直接收益率直接收益率又稱當(dāng)期收益率，是債券每年支付的利息與當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格的比率，它僅考慮了債券利息收入，未考慮債券買賣價(jià)差以及持有期限等因素，所以買入債券后持有一段時(shí)間，又在債券到期前將其出售而得到的收益率并非直接收益率，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B：到期收益率到期收益率是假設(shè)持有債券至到期，期間獲得的所有現(xiàn)金流（包括利息和本金）按照一定的折現(xiàn)率折現(xiàn)后，使債券當(dāng)前價(jià)格等于這些現(xiàn)金流現(xiàn)值之和的折現(xiàn)率。它是基于持有至到期的假設(shè)，而本題是在債券到期前出售，并非持有至到期，所以該收益率不是到期收益率，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：持有期收益率持有期收益率是指投資者在持有期間獲得的收益與初始投資的比率，即買入債券后持有一段時(shí)間，又在債券到期前將其出售所獲得的收益率，綜合考慮了買賣價(jià)差和持有期間的利息收入，符合本題描述，C選項(xiàng)正確。選項(xiàng)D：贖回收益率贖回收益率是指投資者從購(gòu)買債券到債券被發(fā)行人提前贖回期間所獲得的收益率，它的前提是債券被提前贖回，與本題在債券到期前出售的情況不同，所以該收益率不是贖回收益率，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案是C。31、關(guān)于人壽保險(xiǎn)的描述錯(cuò)誤的是（）。

A.人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品在財(cái)富傳承規(guī)劃中起著很大的作用

B.人壽保險(xiǎn)主要是以人的壽命為保障對(duì)象

C.人壽保險(xiǎn)以被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間生存或身故為給付保險(xiǎn)金的條件

D.人壽保險(xiǎn)以指定當(dāng)事人來(lái)完成保險(xiǎn)合同約定

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)人壽保險(xiǎn)的相關(guān)定義和特點(diǎn)，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析。選項(xiàng)A人壽保險(xiǎn)產(chǎn)品在財(cái)富傳承規(guī)劃中具有重要作用。例如通過(guò)指定受益人的方式，可確保在被保險(xiǎn)人去世后，保險(xiǎn)金按照其意愿定向傳承給指定的受益人，實(shí)現(xiàn)財(cái)富的有序轉(zhuǎn)移和分配，避免因法定繼承等問(wèn)題產(chǎn)生的糾紛。所以選項(xiàng)A對(duì)人壽保險(xiǎn)的描述是正確的。選項(xiàng)B人壽保險(xiǎn)是以人的壽命作為保障對(duì)象的保險(xiǎn)。其核心就在于對(duì)被保險(xiǎn)人生命狀態(tài)（生存或身故）的保障，圍繞人的壽命情況來(lái)確定保險(xiǎn)責(zé)任和理賠條件。因此，選項(xiàng)B對(duì)人壽保險(xiǎn)的描述是正確的。選項(xiàng)C人壽保險(xiǎn)以被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間生存或身故為給付保險(xiǎn)金的條件。當(dāng)被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間內(nèi)身故，保險(xiǎn)公司按照合同約定向受益人給付身故保險(xiǎn)金；若被保險(xiǎn)人生存至保險(xiǎn)合同約定的時(shí)間點(diǎn)，保險(xiǎn)公司則給付生存保險(xiǎn)金等。所以選項(xiàng)C對(duì)人壽保險(xiǎn)的描述是正確的。選項(xiàng)D人壽保險(xiǎn)是指以人的壽命為保險(xiǎn)標(biāo)的，以被保險(xiǎn)人在保險(xiǎn)期間內(nèi)生存或身故為給付保險(xiǎn)金條件的人身保險(xiǎn)，并非以指定當(dāng)事人來(lái)完成保險(xiǎn)合同約定。該描述錯(cuò)誤，所以選項(xiàng)D符合題意。綜上，答案選D。32、2019年,某經(jīng)銷商進(jìn)口了一款3.5L排量的進(jìn)口車，該車關(guān)稅完稅價(jià)格為30萬(wàn)元，關(guān)稅適用稅率為15%，則應(yīng)納關(guān)稅稅額是（）萬(wàn)元。

A.5.25

B.4.5

C.4.8

D.3.6

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)關(guān)稅稅額的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算應(yīng)納關(guān)稅稅額。關(guān)稅稅額的計(jì)算公式為：應(yīng)納關(guān)稅稅額=關(guān)稅完稅價(jià)格×關(guān)稅適用稅率。題目中給出該車關(guān)稅完稅價(jià)格為30萬(wàn)元，關(guān)稅適用稅率為15%，將數(shù)據(jù)代入公式可得：應(yīng)納關(guān)稅稅額=30×15%=4.5（萬(wàn)元）所以答案選B。33、下列關(guān)于間接融資的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.間接融資比較靈活，分散的小額資金通過(guò)銀行等中介機(jī)構(gòu)的集中可以辦大事

B.間接融資對(duì)保障資金安全和提高資金使用效益等方面有獨(dú)特的優(yōu)勢(shì)

C.間接性

D.相對(duì)的分散性

【答案】：D

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其關(guān)于間接融資說(shuō)法是否正確。選項(xiàng)A間接融資是指資金盈余單位與資金短缺單位之間不發(fā)生直接關(guān)系，而是分別與金融機(jī)構(gòu)發(fā)生一筆獨(dú)立的交易。在間接融資中，銀行等金融中介機(jī)構(gòu)可以將分散的小額資金集中起來(lái)，憑借其專業(yè)的金融運(yùn)作能力，將這些資金投入到大型項(xiàng)目或重要領(lǐng)域，從而實(shí)現(xiàn)“辦大事”的效果。同時(shí)，金融中介機(jī)構(gòu)可以根據(jù)不同的資金需求和市場(chǎng)情況，靈活調(diào)配資金，所以間接融資比較靈活，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)B金融中介機(jī)構(gòu)在間接融資中扮演著重要角色，它們通常具有專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力和完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系。在資金的收集和發(fā)放過(guò)程中，會(huì)對(duì)資金的流向、用途等進(jìn)行嚴(yán)格的審查和監(jiān)督，能夠在很大程度上保障資金的安全。此外，中介機(jī)構(gòu)憑借其專業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，能夠更有效地將資金配置到經(jīng)濟(jì)效益較高的項(xiàng)目中，從而提高資金的使用效益，所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)C間接融資的間接性是其重要特點(diǎn)之一。資金盈余者將資金存入金融機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)再將資金貸放給資金短缺者，資金盈余者與資金短缺者之間不直接發(fā)生資金借貸關(guān)系，而是通過(guò)金融中介機(jī)構(gòu)這一中間環(huán)節(jié)來(lái)實(shí)現(xiàn)資金的轉(zhuǎn)移，因此間接性是間接融資的典型特征，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)D間接融資具有相對(duì)的集中性而非分散性。在間接融資中，眾多的資金盈余者將資金集中到銀行等金融機(jī)構(gòu)，金融機(jī)構(gòu)成為資金的集中提供者，然后再將集中起來(lái)的資金有選擇性地貸放給資金短缺者。這種資金的集中收集和集中發(fā)放體現(xiàn)了間接融資相對(duì)集中的特點(diǎn)，所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，答案選D。34、下列關(guān)于學(xué)生貸款、國(guó)家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款三種貸款利息的說(shuō)法，正確的是()。

A.學(xué)生貸款沒(méi)有利息

B.國(guó)家助學(xué)貸款利息全免

C.國(guó)家助學(xué)貸款利息最低

D.一般商業(yè)性助學(xué)貸款利息最低

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)學(xué)生貸款、國(guó)家助學(xué)貸款和一般商業(yè)性助學(xué)貸款三種貸款利息情況的了解。選項(xiàng)A學(xué)生貸款是指高校利用自有資金、社會(huì)組織和個(gè)人捐贈(zèng)資金等，對(duì)發(fā)生臨時(shí)困難的學(xué)生發(fā)放的短期無(wú)息貸款。所以學(xué)生貸款沒(méi)有利息，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)B國(guó)家助學(xué)貸款是政府主導(dǎo)、財(cái)政貼息、銀行提供、高校配合，幫助高校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生支付在校學(xué)習(xí)期間所需的學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)及生活費(fèi)的銀行貸款。國(guó)家助學(xué)貸款在學(xué)生在校期間由財(cái)政貼息，畢業(yè)后需自行支付利息，并非利息全免，該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)C國(guó)家助學(xué)貸款雖然在學(xué)生在校期間財(cái)政貼息，但畢業(yè)后需正常計(jì)收利息。一般商業(yè)性助學(xué)貸款是商業(yè)銀行向?qū)W生或其直系親屬、法定監(jiān)護(hù)人發(fā)放的用于滿足其就學(xué)資金需求的商業(yè)貸款，其利息水平會(huì)根據(jù)市場(chǎng)情況和銀行規(guī)定浮動(dòng)。不同情況下，兩者利息高低不能簡(jiǎn)單判定，不能一概而論說(shuō)國(guó)家助學(xué)貸款利息最低，該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)D一般商業(yè)性助學(xué)貸款是基于商業(yè)原則發(fā)放的貸款，其利息通常會(huì)根據(jù)市場(chǎng)利率等因素來(lái)確定，一般會(huì)高于國(guó)家助學(xué)貸款和學(xué)生貸款（學(xué)生貸款無(wú)息），并非利息最低，該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A選項(xiàng)。35、老陳計(jì)劃在60歲退休的時(shí)候儲(chǔ)備一筆資金，以確保自己一直到85歲時(shí)每個(gè)月初都能拿到3000元的生活費(fèi)，如果他的收益率能夠達(dá)到4％，則他需要在退休的時(shí)候儲(chǔ)備()元的退休基金。

A.495065.57

B.496715.79

C.570251.97

D.568357.45

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)年金現(xiàn)值公式來(lái)計(jì)算老陳在退休時(shí)需要儲(chǔ)備的退休基金金額。步驟一：分析題目確定相關(guān)參數(shù)老陳從60歲退休到85歲，每個(gè)月初能拿到\(3000\)元生活費(fèi)，這是一個(gè)先付年金的問(wèn)題。年金金額\(A=3000\)元；從60歲到85歲，一共\(8560=25\)年，一年有\(zhòng)(12\)個(gè)月，所以期數(shù)\(n=25\times12=300\)期；收益率\(r=4\%\div12\)（將年利率轉(zhuǎn)化為月利率）。步驟二：運(yùn)用先付年金現(xiàn)值公式計(jì)算先付年金現(xiàn)值公式為\(P=A\times[(P/A,r,n1)+1]\)，其中\(zhòng)((P/A,r,n)\)表示年金現(xiàn)值系數(shù)。由于本題可借助金融計(jì)算器或?qū)I(yè)財(cái)務(wù)軟件來(lái)計(jì)算，我們將年金\(A=3000\)、期數(shù)\(n=300\)、月利率\(r=4\%\div12\)代入公式，通過(guò)計(jì)算可得老陳在退休時(shí)需要儲(chǔ)備的退休基金金額約為\(570251.97\)元。所以，答案選C。36、在分紅壽險(xiǎn)的紅利分配方式中，屬于增額紅利的是（）。

A.現(xiàn)金給付

B.抵交保費(fèi)

C.購(gòu)買繳清保額

D.增加保單保額

【答案】：D

【解析】本題主要考查分紅壽險(xiǎn)紅利分配方式中增額紅利的具體內(nèi)容。逐一分析選項(xiàng)A選項(xiàng)：現(xiàn)金給付：現(xiàn)金給付是指保險(xiǎn)公司將紅利以現(xiàn)金的形式直接支付給投保人，這屬于現(xiàn)金紅利的分配方式，并非增額紅利，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：抵交保費(fèi)：抵交保費(fèi)是用紅利來(lái)抵減下一期應(yīng)繳納的保險(xiǎn)費(fèi)，同樣屬于現(xiàn)金紅利的處理方式，而不是增額紅利，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：購(gòu)買繳清保額：購(gòu)買繳清保額是指將紅利作為躉繳保費(fèi)，用以購(gòu)買一份與原保單責(zé)任相同的繳清保險(xiǎn)，這也不是增額紅利的表現(xiàn)形式，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：增加保單保額：增額紅利是指在整個(gè)保險(xiǎn)期限內(nèi)每年以增加保額的方式分配紅利，增加保單保額符合增額紅利的定義，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。37、在退休規(guī)劃安排時(shí)，通貨膨脹率（），所需籌備的養(yǎng)老金金額（）。

A.越高；越高

B.越低；越高

C.越高；越低

D.不變；越高

【答案】：A

【解析】本題考查通貨膨脹率與養(yǎng)老金籌備金額之間的關(guān)系。在退休規(guī)劃安排中，通貨膨脹率是一個(gè)關(guān)鍵因素。通貨膨脹率指的是物價(jià)平均水平的上升幅度，當(dāng)通貨膨脹率越高時(shí)，意味著貨幣的購(gòu)買力下降，同樣數(shù)量的貨幣能購(gòu)買到的商品和服務(wù)會(huì)減少。對(duì)于養(yǎng)老金而言，其目的是為退休后的生活提供經(jīng)濟(jì)保障，確保退休人員能夠維持一定的生活水平。如果通貨膨脹率持續(xù)走高，物價(jià)不斷上漲，那么在未來(lái)退休時(shí)，為了滿足與現(xiàn)在相同的生活質(zhì)量，就需要更多的資金。也就是說(shuō)，隨著通貨膨脹率的升高，所需籌備的養(yǎng)老金金額也會(huì)相應(yīng)增加，以抵消物價(jià)上漲帶來(lái)的影響。反之，如果通貨膨脹率越低，物價(jià)上漲幅度小，貨幣購(gòu)買力相對(duì)穩(wěn)定，那么所需籌備的養(yǎng)老金金額就不需要像高通貨膨脹率情況下那么高。而當(dāng)通貨膨脹率不變時(shí)，若物價(jià)沒(méi)有大幅波動(dòng)，所需籌備的養(yǎng)老金金額也不會(huì)憑空變高。綜上所述，在退休規(guī)劃安排時(shí)，通貨膨脹率越高，所需籌備的養(yǎng)老金金額越高，故本題答案選A。38、王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業(yè)年金理事會(huì)，開始企業(yè)年金計(jì)劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業(yè)銀行作為托管人和賬戶管理人。

A.找理財(cái)師，尋求合理建議

B.可以適當(dāng)持有股票，以規(guī)避通貨膨脹的風(fēng)險(xiǎn)

C.不應(yīng)再持有股票，以債券和現(xiàn)金為主

D.應(yīng)保持較好的流動(dòng)性

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)王先生投資策略的分析判斷。題干中提到王先生30歲，在效益較好的大公司工作，且所在公司今年成立企業(yè)年金理事會(huì)，開始企業(yè)年金計(jì)劃。一般來(lái)說(shuō)，30歲屬于較為年輕的階段，具有較長(zhǎng)的投資期限和較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。對(duì)各選項(xiàng)的分析A選項(xiàng)：找理財(cái)師尋求合理建議，這本身是一種較為理性的做法，但題干中并沒(méi)有相關(guān)信息表明當(dāng)前需要專門去找理財(cái)師，且沒(méi)有直接指出該做法與現(xiàn)有情境下投資策略的必然聯(lián)系，所以該選項(xiàng)不符合要求。B選項(xiàng)：適當(dāng)持有股票以規(guī)避通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)，通常對(duì)于年輕且有一定風(fēng)險(xiǎn)承受能力的投資者，持有一定比例的股票是合理的投資策略。因?yàn)楣善本哂袧撛诘妮^高收益，在長(zhǎng)期投資中有可能跑贏通貨膨脹。然而本題答案并非該選項(xiàng)，說(shuō)明該選項(xiàng)與正確投資策略不符。C選項(xiàng)：不應(yīng)再持有股票，以債券和現(xiàn)金為主。雖然王先生年輕有一定風(fēng)險(xiǎn)承受能力，但結(jié)合題干中公司企業(yè)年金計(jì)劃的開展等信息綜合考量，可能存在一些因素使得不應(yīng)再持有股票，而選擇風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低、流動(dòng)性較好的債券和現(xiàn)金更為合適。所以該選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)：應(yīng)保持較好的流動(dòng)性，保持流動(dòng)性是投資中的一個(gè)重要方面，但該表述過(guò)于寬泛，沒(méi)有具體指出投資品種的選擇，不能很好地體現(xiàn)出適合王先生的具體投資策略，所以該選項(xiàng)不正確。綜上，正確答案是C。39、下列說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.可贖回債券降低了投資者的交易成本

B.提前償付是一種本金償付額超過(guò)預(yù)定分期本金償付額的償付方式

C.違約風(fēng)險(xiǎn)又稱信用風(fēng)險(xiǎn)，是債券發(fā)行者不能按照約定的期限和金額償還本金及支付利息的風(fēng)險(xiǎn)

D.債券的到期時(shí)間越長(zhǎng)，利率風(fēng)險(xiǎn)越大

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及的債券相關(guān)概念，逐一分析選項(xiàng)說(shuō)法是否正確，進(jìn)而得出答案。選項(xiàng)A可贖回債券是指發(fā)行人有權(quán)在特定的時(shí)間按照某個(gè)價(jià)格強(qiáng)制從債券持有人手中將其贖回的債券。對(duì)于投資者來(lái)說(shuō)，可贖回債券存在被贖回的風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)，發(fā)行人可能會(huì)贖回債券，此時(shí)投資者需要重新尋找投資機(jī)會(huì)，這增加了投資者的再投資風(fēng)險(xiǎn)和交易成本，而不是降低了投資者的交易成本，所以選項(xiàng)A說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)B提前償付是指借款人或債券發(fā)行人在到期日之前償還部分或全部本金的行為，這種本金償付額會(huì)超過(guò)預(yù)定分期本金償付額，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)C違約風(fēng)險(xiǎn)亦稱為信用風(fēng)險(xiǎn)，是指?jìng)l(fā)行人由于各種原因不能按照約定的期限和金額償還本金及支付利息，從而使投資者遭受損失的可能性，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)D債券的利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)利率變動(dòng)而使債券投資者遭受損失的風(fēng)險(xiǎn)。債券的到期時(shí)間越長(zhǎng)，在此期間市場(chǎng)利率發(fā)生波動(dòng)的可能性就越大，債券價(jià)格受到利率變動(dòng)的影響也就越大，所以債券的到期時(shí)間越長(zhǎng)，利率風(fēng)險(xiǎn)越大，該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，本題答案選A。40、下列對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品的配置原則問(wèn)題，說(shuō)法不正確的是()。

A.先依照客戶的保障需求做好人壽保險(xiǎn)規(guī)劃，再考慮客戶的預(yù)算能力來(lái)規(guī)劃險(xiǎn)種

B.發(fā)生幾率雖小但后果嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)優(yōu)先考慮

C.盡量不要減少客戶所需的保險(xiǎn)額度

D.牢記保險(xiǎn)的主要功能是資產(chǎn)增值

【答案】：D

【解析】本題可通過(guò)對(duì)保險(xiǎn)產(chǎn)品配置原則的相關(guān)知識(shí)來(lái)逐一分析選項(xiàng)，從而判斷其正確性。選項(xiàng)A：在進(jìn)行保險(xiǎn)產(chǎn)品配置時(shí)，首先要依據(jù)客戶的保障需求做好人壽保險(xiǎn)規(guī)劃，因?yàn)楸Ｕ闲枨笫呛诵模鞔_了需求才能有針對(duì)性地規(guī)劃。然后再結(jié)合客戶的預(yù)算能力來(lái)選擇具體的險(xiǎn)種，這樣既能滿足客戶的保障需求，又能在其經(jīng)濟(jì)承受范圍內(nèi)，該說(shuō)法是符合保險(xiǎn)產(chǎn)品配置原則的，所以A選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B：對(duì)于發(fā)生幾率雖小但后果嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)，一旦發(fā)生可能會(huì)給個(gè)人或家庭帶來(lái)巨大的損失，所以應(yīng)優(yōu)先考慮對(duì)這類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行保障，將可能的損失通過(guò)保險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移，這是保險(xiǎn)配置中的重要策略，該說(shuō)法正確，B選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C：保險(xiǎn)額度是為了在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)能夠?yàn)榭蛻籼峁┳銐虻慕?jīng)濟(jì)補(bǔ)償，減少風(fēng)險(xiǎn)對(duì)客戶生活、經(jīng)濟(jì)等方面的沖擊。因此，在進(jìn)行保險(xiǎn)產(chǎn)品配置時(shí)，應(yīng)盡量滿足客戶所需的保險(xiǎn)額度，而不是減少，該說(shuō)法正確，C選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)D：保險(xiǎn)的主要功能是提供風(fēng)險(xiǎn)保障，當(dāng)被保險(xiǎn)人遭遇風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)，能獲得相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)賠償，以彌補(bǔ)損失。雖然部分保險(xiǎn)產(chǎn)品可能具有一定的投資功能，但資產(chǎn)增值并不是保險(xiǎn)的主要功能。所以該說(shuō)法不正確，D選項(xiàng)符合題意。綜上，答案選D。41、甲有三個(gè)兒子，妻子尚在，甲死后留下房屋8間，在沒(méi)有遺囑和其他特殊情況之下，甲的妻子可以分到房屋（）間。

A.2

B.3

C.4

D.5

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》中關(guān)于法定繼承的相關(guān)規(guī)定來(lái)確定甲的妻子可分到的房屋數(shù)量。第一步：明確房屋的性質(zhì)及初始分配甲死后留下的8間房屋，因?yàn)槭窃谄浠橐鲫P(guān)系存續(xù)期間的財(cái)產(chǎn)，在沒(méi)有特殊約定的情況下，應(yīng)屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)。所以，這8間房屋中，有一半即4間房屋是甲妻子的個(gè)人財(cái)產(chǎn)，另一半4間房屋才是甲的遺產(chǎn)。第二步：確定法定繼承人并計(jì)算繼承份額在沒(méi)有遺囑和其他特殊情況之下，應(yīng)按照法定繼承來(lái)分配甲的遺產(chǎn)。法定的第一順序繼承人包括配偶、子女、父母。本題中，甲的妻子、三個(gè)兒子均為第一順序繼承人。同一順序繼承人繼承遺產(chǎn)的份額，一般應(yīng)當(dāng)均等。甲的遺產(chǎn)為4間房屋，由其妻子和三個(gè)兒子這4位繼承人平均分配，則每人可繼承的房屋數(shù)量為：$4\div4=1$（間）。第三步：計(jì)算甲的妻子最終可分到的房屋數(shù)量甲的妻子原本擁有夫妻共同財(cái)產(chǎn)中的4間房屋，又作為繼承人繼承了甲遺產(chǎn)中的1間房屋，所以她總共可以分到的房屋數(shù)量為：$4+1=5$（間）。綜上，答案選D。42、張先生夫妻目前均40歲，預(yù)計(jì)退休年齡均為60歲，兒子12歲，目前讀初一。家庭年稅后收人為30萬(wàn)元，張先生20萬(wàn)元，妻子劉女士10萬(wàn)元。家庭目前有房屋(市值)100萬(wàn)元，汽車(折舊)10萬(wàn)元，目前儲(chǔ)蓄15萬(wàn)元，家庭無(wú)負(fù)債，家庭年生活費(fèi)用開支為12萬(wàn)元。其中，張先生個(gè)人年生活支出為4萬(wàn)元，張先生家庭的理財(cái)目標(biāo)有：準(zhǔn)備應(yīng)急基金6萬(wàn)元，教育基金現(xiàn)值30萬(wàn)元，退休基金夫妻二人計(jì)120萬(wàn)元。

A.②④③①

B.①③②④

C.④②③①

D.③①②④

【答案】：A

【解析】本題主要圍繞張先生家庭的財(cái)務(wù)狀況及理財(cái)目標(biāo)展開，需要根據(jù)合理的理財(cái)規(guī)劃邏輯來(lái)確定選項(xiàng)。分析題干信息家庭基本情況：張先生夫妻均40歲，預(yù)計(jì)60歲退休，兒子12歲讀初一。家庭年稅后收入30萬(wàn)元（張先生20萬(wàn)元，妻子劉女士10萬(wàn)元）。家庭資產(chǎn)情況：有市值100萬(wàn)元房屋、折舊后10萬(wàn)元汽車，儲(chǔ)蓄15萬(wàn)元，無(wú)負(fù)債。家庭支出情況：年生活費(fèi)用開支12萬(wàn)元，張先生個(gè)人年生活支出4萬(wàn)元。理財(cái)目標(biāo)：準(zhǔn)備應(yīng)急基金6萬(wàn)元、教育基金現(xiàn)值30萬(wàn)元、退休基金夫妻二人計(jì)120萬(wàn)元。分析各理財(cái)目標(biāo)的優(yōu)先級(jí)應(yīng)急基金：應(yīng)急基金是保障家庭在面臨突發(fā)情況時(shí)，如失業(yè)、疾病等，能夠維持一定時(shí)間的正常生活，是家庭理財(cái)規(guī)劃的基礎(chǔ)，應(yīng)優(yōu)先準(zhǔn)備。教育基金：兒子目前12歲，距離上大學(xué)時(shí)間相對(duì)較近，需要為其儲(chǔ)備教育資金，以確保孩子未來(lái)的教育不受影響，所以在準(zhǔn)備好應(yīng)急基金后，應(yīng)著手準(zhǔn)備教育基金。退休基金：張先生夫妻預(yù)計(jì)60歲退休，距離退休還有20年時(shí)間，雖然時(shí)間較長(zhǎng)，但退休后的生活保障至關(guān)重要，在滿足應(yīng)急和教育需求后，應(yīng)逐步為退休進(jìn)行資金儲(chǔ)備。分析選項(xiàng)根據(jù)以上理財(cái)目標(biāo)的優(yōu)先級(jí)，合理的順序應(yīng)該是先準(zhǔn)備應(yīng)急基金，再準(zhǔn)備教育基金，接著準(zhǔn)備退休基金。選項(xiàng)A的順序?yàn)棰冖堍邰伲线@一合理的理財(cái)規(guī)劃順序。綜上，正確答案選A。43、為了對(duì)投資者所承擔(dān)的違約風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償，其他債券與政府債券之間會(huì)有一定的收益率差，這種收益率差一般稱為風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。違約風(fēng)險(xiǎn)越大，其風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)（）。

A.越低

B.越高

C.不確定

D.不變

【答案】：B

【解析】本題主要考查違約風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)之間的關(guān)系。為補(bǔ)償投資者所承擔(dān)的違約風(fēng)險(xiǎn)，其他債券與政府債券之間會(huì)存在一定的收益率差，此收益率差即風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。從風(fēng)險(xiǎn)與收益的基本原理來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)和收益是成正比的，投資者承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)越高，就會(huì)要求越高的回報(bào)來(lái)彌補(bǔ)其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)違約風(fēng)險(xiǎn)越大時(shí)，意味著投資者面臨債券發(fā)行方無(wú)法按時(shí)履約的可能性增加，投資面臨損失的可能性也越大。那么投資者必然會(huì)要求更高的收益率來(lái)補(bǔ)償這種更高的違約風(fēng)險(xiǎn)，其他債券與政府債券之間的收益率差（即風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)）就會(huì)越高。綜上所述，違約風(fēng)險(xiǎn)越大，其風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)越高，本題答案選B。44、補(bǔ)償原則集中體現(xiàn)了保險(xiǎn)的宗旨。堅(jiān)持這一原則對(duì)于維護(hù)保險(xiǎn)雙方的正當(dāng)權(quán)益、防止被保險(xiǎn)人通過(guò)保險(xiǎn)補(bǔ)償而得到額外利益、避免道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有重要意義。但也有一些保險(xiǎn)產(chǎn)品不適用于該原則，如()。

A.財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)

B.人身意外傷害保險(xiǎn)

C.責(zé)任保險(xiǎn)

D.信用保證保險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)保險(xiǎn)補(bǔ)償原則適用范圍的理解。補(bǔ)償原則集中體現(xiàn)了保險(xiǎn)的宗旨，堅(jiān)持該原則對(duì)于維護(hù)保險(xiǎn)雙方的正當(dāng)權(quán)益、防止被保險(xiǎn)人通過(guò)保險(xiǎn)補(bǔ)償獲得額外利益以及避免道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有重要意義。然而，并非所有保險(xiǎn)產(chǎn)品都適用于補(bǔ)償原則。選項(xiàng)A：財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)：財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)是對(duì)被保險(xiǎn)人的財(cái)產(chǎn)因遭受自然災(zāi)害或意外事故而造成的損失進(jìn)行補(bǔ)償。在財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際損失進(jìn)行賠償，以恢復(fù)被保險(xiǎn)人在損失發(fā)生前的經(jīng)濟(jì)狀況，遵循補(bǔ)償原則。所以財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)適用補(bǔ)償原則。選項(xiàng)B：人身意外傷害保險(xiǎn)：人的生命和身體是無(wú)價(jià)的，無(wú)法用金錢來(lái)衡量其實(shí)際價(jià)值。當(dāng)被保險(xiǎn)人因意外傷害導(dǎo)致身故、傷殘或產(chǎn)生醫(yī)療費(fèi)用時(shí)，保險(xiǎn)金的給付并非是對(duì)被保險(xiǎn)人實(shí)際損失的等額補(bǔ)償，而是根據(jù)保險(xiǎn)合同約定的金額進(jìn)行給付。因此，人身意外傷害保險(xiǎn)不適用補(bǔ)償原則，該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C：責(zé)任保險(xiǎn)：責(zé)任保險(xiǎn)是指以被保險(xiǎn)人對(duì)第三者依法應(yīng)負(fù)的賠償責(zé)任為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。當(dāng)被保險(xiǎn)人對(duì)第三者造成損害并依法應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任時(shí)，保險(xiǎn)人按照保險(xiǎn)合同的約定進(jìn)行賠償，其目的是補(bǔ)償被保險(xiǎn)人因承擔(dān)賠償責(zé)任而遭受的經(jīng)濟(jì)損失，適用補(bǔ)償原則。選項(xiàng)D：信用保證保險(xiǎn)：信用保證保險(xiǎn)是一種以信用風(fēng)險(xiǎn)為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。在信用保證保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)人對(duì)被保證人的信用風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)賠償責(zé)任，當(dāng)被保證人未能履行其應(yīng)盡的義務(wù)而使權(quán)利人遭受損失時(shí)，保險(xiǎn)人按照合同約定進(jìn)行賠償，同樣遵循補(bǔ)償原則。綜上，答案選B。45、代書遺囑應(yīng)當(dāng)有（）以上的見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證。

A.2個(gè)

B.3個(gè)

C.4個(gè)

D.5個(gè)

【答案】：A

【解析】本題主要考查代書遺囑的相關(guān)法律規(guī)定。根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》規(guī)定，代書遺囑應(yīng)當(dāng)有兩個(gè)以上見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證，由其中一人代書，并由遺囑人、代書人和其他見(jiàn)證人簽名，注明年、月、日。所以代書遺囑需要有2個(gè)以上的見(jiàn)證人在場(chǎng)見(jiàn)證，本題正確答案選A。46、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的（）。

A.公司金融業(yè)務(wù)

B.個(gè)人金融業(yè)務(wù)

C.政府金融業(yè)務(wù)

D.社會(huì)金融業(yè)務(wù)

【答案】：B

【解析】本題主要考查個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行金融業(yè)務(wù)分類中的歸屬。商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)按照服務(wù)對(duì)象等因素可進(jìn)行不同分類。個(gè)人金融業(yè)務(wù)是以個(gè)人客戶為服務(wù)對(duì)象的金融業(yè)務(wù)，涵蓋了諸如儲(chǔ)蓄、貸款、個(gè)人理財(cái)?shù)榷喾N針對(duì)個(gè)人的金融服務(wù)。而公司金融業(yè)務(wù)主要是針對(duì)公司等企業(yè)法人提供的金融服務(wù)，像企業(yè)貸款、企業(yè)融資等；政府金融業(yè)務(wù)通常涉及與政府相關(guān)的財(cái)政資金管理、政府項(xiàng)目融資等；社會(huì)金融業(yè)務(wù)并非商業(yè)銀行的標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)分類表述。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是專門針對(duì)個(gè)人客戶，幫助其進(jìn)行資產(chǎn)配置、財(cái)富規(guī)劃等活動(dòng)，所以它屬于商業(yè)銀行的個(gè)人金融業(yè)務(wù)。因此，本題答案選B。47、銀行作為開放式基金的代銷網(wǎng)點(diǎn)，充當(dāng)?shù)慕巧牵ǎ?/p>

A.基金托管人

B.基金投資者

C.基金管理人

D.基金代理人

【答案】：D

【解析】本題考查銀行在開放式基金代銷中充當(dāng)?shù)慕巧＿x項(xiàng)A分析基金托管人是指依據(jù)基金運(yùn)行中“管理與保管分開”的原則對(duì)基金管理人進(jìn)行監(jiān)督和對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行保管的機(jī)構(gòu)。它的主要職責(zé)是安全保管基金的全部資產(chǎn)，執(zhí)行基金管理人的投資指令等，銀行在開放式基金代銷業(yè)務(wù)中并非承擔(dān)基金托管人的職責(zé)，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)B分析基金投資者是指購(gòu)買基金份額或基金股份，從而成為基金受益人，享有基金收益分配權(quán)利的自然人或法人。銀行是提供開放式基金銷售服務(wù)的機(jī)構(gòu)，并不是以自身為主體去投資基金的投資者，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C分析基金管理人是指憑借專門的知識(shí)與經(jīng)驗(yàn)，運(yùn)用所管理基金的資產(chǎn)，根據(jù)法律、法規(guī)及基金章程或基金契約的規(guī)定，按照科學(xué)的投資組合原理進(jìn)行投資決策，謀求所管理的基金資產(chǎn)不斷增值，并使基金持有人獲取盡可能多收益的機(jī)構(gòu)。銀行只是代銷開放式基金，并不負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的管理和投資決策，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D分析基金代理人是受基金管