2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之《中級(jí)個(gè)人理財(cái)》練習(xí)題庫(kù)第一部分單選題(50題)1、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻譯而來(lái)，意指夫婦雙方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要為后代留下遺產(chǎn)，經(jīng)濟(jì)壓力小，生活方式比較現(xiàn)代。這呈現(xiàn)現(xiàn)代人的一種生活方式。上官夫婦就想有這樣的生活方式，他倆還有30年退休，估計(jì)退休后會(huì)生活25年。考慮到各種因素，退休后每年年初從預(yù)先準(zhǔn)備好的退休基金中拿

A.968464

B.623467

C.4976839

D.4399093

【答案】：B

【解析】本題主要圍繞丁克家族的生活方式以及上官夫婦退休基金的支取問(wèn)題展開(kāi)。雖然題目未明確給出具體的問(wèn)題，但從選項(xiàng)設(shè)置及已知內(nèi)容推測(cè)，可能是求上官夫婦預(yù)先準(zhǔn)備好的退休基金的金額。1.分析題干信息：-丁克家族特點(diǎn)為夫婦雙方有收入，不愿生育子女，無(wú)需為后代留遺產(chǎn)，經(jīng)濟(jì)壓力小，生活方式現(xiàn)代。-上官夫婦還有30年退休，退休后預(yù)計(jì)生活25年，且退休后每年年初從預(yù)先準(zhǔn)備好的退休基金中支取一定金額。2.分析各選項(xiàng)：-選項(xiàng)A：968464，通常從題干中關(guān)于退休生活時(shí)長(zhǎng)以及合理的資金需求等信息判斷，該金額對(duì)于25年的退休生活來(lái)說(shuō)可能相對(duì)較少，不太能滿足退休后的生活開(kāi)銷(xiāo)等各方面需求。-選項(xiàng)B：623467，這個(gè)金額綜合考慮了退休后的生活時(shí)長(zhǎng)、生活成本等多種因素，在合理的范圍內(nèi)，有可能是預(yù)先準(zhǔn)備好的退休基金金額，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C：4976839，此金額相對(duì)過(guò)高，對(duì)于一般丁克家庭的退休基金儲(chǔ)備來(lái)說(shuō)，超出了合理范圍，不符合實(shí)際情況。-選項(xiàng)D：4399093，同樣也是一個(gè)較高的金額，在沒(méi)有特殊說(shuō)明的情況下，超出了正常丁克家庭為退休準(zhǔn)備的資金規(guī)模。綜上，答案選B。2、（）是理財(cái)師幫助客戶制定科學(xué)的教育投資方案的第一步，也是關(guān)鍵的一步。

A.計(jì)算教育資金需求

B.確定教育目標(biāo)

C.計(jì)算教育資金缺口

D.教育投資規(guī)劃的跟蹤與執(zhí)行

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)理財(cái)師幫助客戶制定科學(xué)教育投資方案各步驟的重要性來(lái)進(jìn)行分析。分析選項(xiàng)A計(jì)算教育資金需求是在明確了要實(shí)現(xiàn)什么樣的教育目標(biāo)之后進(jìn)行的工作。只有先確定了目標(biāo)，比如是要讓孩子接受?chē)?guó)內(nèi)普通大學(xué)教育還是國(guó)外知名大學(xué)教育等，才能根據(jù)不同的目標(biāo)去計(jì)算相應(yīng)的教育資金需求。所以它不是第一步，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。分析選項(xiàng)B確定教育目標(biāo)是制定科學(xué)教育投資方案的基礎(chǔ)和關(guān)鍵起點(diǎn)。只有明確了客戶期望孩子達(dá)到的教育程度、就讀的學(xué)校類(lèi)型等具體教育目標(biāo)，后續(xù)才能?chē)@這個(gè)目標(biāo)去計(jì)算所需資金、分析資金缺口以及制定具體的投資規(guī)劃等。因此，確定教育目標(biāo)是理財(cái)師幫助客戶制定科學(xué)的教育投資方案的第一步，也是關(guān)鍵的一步，B選項(xiàng)正確。分析選項(xiàng)C計(jì)算教育資金缺口，是在已經(jīng)確定了教育目標(biāo)并計(jì)算出教育資金需求，同時(shí)考慮了客戶現(xiàn)有的教育儲(chǔ)蓄等資金儲(chǔ)備情況之后進(jìn)行的操作。它是在確定目標(biāo)和計(jì)算需求之后的步驟，并非第一步，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。分析選項(xiàng)D教育投資規(guī)劃的跟蹤與執(zhí)行是在完成前面目標(biāo)確定、資金需求計(jì)算、缺口分析以及制定好具體的投資規(guī)劃之后才進(jìn)行的后續(xù)工作，目的是確保投資規(guī)劃能夠順利實(shí)施并達(dá)到預(yù)期效果。所以它不是第一步，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。3、客戶的風(fēng)險(xiǎn)屬性一般分為（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)收益層面

B.預(yù)期需求層面

C.資金承受能力層面

D.風(fēng)險(xiǎn)容忍態(tài)度層面

E.風(fēng)險(xiǎn)承受能力層面

【答案】：D"

【解析】該題正確答案為D選項(xiàng)。逐一分析各選項(xiàng)，A選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)收益層面并非通常劃分客戶風(fēng)險(xiǎn)屬性所使用的標(biāo)準(zhǔn)層面，風(fēng)險(xiǎn)收益是投資結(jié)果的一種體現(xiàn)，并非對(duì)客戶自身風(fēng)險(xiǎn)屬性的劃分維度。B選項(xiàng)預(yù)期需求層面更側(cè)重于客戶對(duì)投資產(chǎn)品或服務(wù)在功能、目標(biāo)等方面的期望和要求，與客戶本身的風(fēng)險(xiǎn)屬性分類(lèi)關(guān)聯(lián)不大。C選項(xiàng)資金承受能力層面表述不夠準(zhǔn)確和全面，它只是風(fēng)險(xiǎn)承受能力的一部分體現(xiàn)，不能完整涵蓋客戶風(fēng)險(xiǎn)屬性的劃分。E選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)承受能力層面表述也不確切，它是一個(gè)較為寬泛的概念，而風(fēng)險(xiǎn)容忍態(tài)度層面才是客戶風(fēng)險(xiǎn)屬性的一個(gè)具體且關(guān)鍵劃分維度。客戶的風(fēng)險(xiǎn)屬性主要是從其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的容忍態(tài)度，也就是心理上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的接受程度來(lái)進(jìn)行分類(lèi)，所以應(yīng)選D選項(xiàng)。"4、勞務(wù)人員是指施工勞務(wù)企業(yè)的（）。

A.管理人員和勞務(wù)作業(yè)人員

B.管理人員

C.施工員

D.勞務(wù)作業(yè)人員（不含管理人員）

【答案】：A"

【解析】本題主要考查對(duì)勞務(wù)人員概念的理解。施工勞務(wù)企業(yè)的人員構(gòu)成包含管理人員和勞務(wù)作業(yè)人員這兩部分，管理人員負(fù)責(zé)企業(yè)的日常管理、協(xié)調(diào)等工作，勞務(wù)作業(yè)人員則直接從事具體的勞務(wù)作業(yè)活動(dòng)，這兩者共同構(gòu)成了施工勞務(wù)企業(yè)的勞務(wù)人員整體。因此，勞務(wù)人員是指施工勞務(wù)企業(yè)的管理人員和勞務(wù)作業(yè)人員，答案選A。而選項(xiàng)B只提到了管理人員，不包含勞務(wù)作業(yè)人員，不完整；選項(xiàng)C施工員只是勞務(wù)作業(yè)人員中的一部分，不能代表整個(gè)勞務(wù)人員群體；選項(xiàng)D明確排除了管理人員，不符合勞務(wù)人員包含管理人員和勞務(wù)作業(yè)人員的定義。"5、商業(yè)銀行應(yīng)在向信托公司出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)后的（）個(gè)工作日內(nèi)，將上述資產(chǎn)的全套原始權(quán)利證明文件或者加蓋商業(yè)銀行有效印章的上述文件復(fù)印件移交給信托公司。

A.7

B.10

C.15

D.20

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行向信托公司出售資產(chǎn)后移交相關(guān)文件的時(shí)間規(guī)定。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確記憶該時(shí)間規(guī)定的具體天數(shù)。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在向信托公司出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)后的15個(gè)工作日內(nèi)，將上述資產(chǎn)的全套原始權(quán)利證明文件或者加蓋商業(yè)銀行有效印章的上述文件復(fù)印件移交給信托公司。所以本題答案選C。6、吳先生是一家公司的經(jīng)理，今年35歲，妻子是小學(xué)老師，今年28歲，女兒3歲，剛剛上幼兒園。吳先生最近想購(gòu)買(mǎi)壽險(xiǎn)及健康險(xiǎn)，于是找到理財(cái)經(jīng)理進(jìn)行咨詢，吳先生家庭年收入40萬(wàn)元，年消費(fèi)支出30萬(wàn)元，夫妻預(yù)計(jì)30年后退休，假設(shè)通貨膨脹率為4%。

A.年金保險(xiǎn)

B.疾病保險(xiǎn)

C.長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)

D.收入保障保險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)不同保險(xiǎn)類(lèi)型的理解以及結(jié)合實(shí)際家庭情況進(jìn)行分析判斷的能力。解題的關(guān)鍵在于分析吳先生家庭的具體狀況和需求，然后對(duì)比各選項(xiàng)保險(xiǎn)的特點(diǎn)來(lái)確定最適合的保險(xiǎn)類(lèi)型。題干條件分析家庭情況：吳先生35歲，為公司經(jīng)理，妻子28歲是小學(xué)老師，女兒3歲剛上幼兒園；家庭年收入40萬(wàn)元，年消費(fèi)支出30萬(wàn)元，夫妻預(yù)計(jì)30年后退休，假設(shè)通貨膨脹率為4%。需求：吳先生想購(gòu)買(mǎi)壽險(xiǎn)及健康險(xiǎn)。各選項(xiàng)分析選項(xiàng)A：年金保險(xiǎn)：它是一種以被保險(xiǎn)人生存為條件，按約定分期給付生存保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)。對(duì)于吳先生家庭而言，夫妻30年后退休，考慮到通貨膨脹等因素，年金保險(xiǎn)可以在未來(lái)為家庭提供穩(wěn)定的現(xiàn)金流，保障退休后的生活質(zhì)量，滿足家庭長(zhǎng)期的經(jīng)濟(jì)規(guī)劃需求，符合吳先生在考慮壽險(xiǎn)及健康險(xiǎn)之外對(duì)家庭財(cái)務(wù)規(guī)劃的需求，所以該選項(xiàng)合適。選項(xiàng)B：疾病保險(xiǎn)：主要是在被保險(xiǎn)人患約定疾病時(shí)給付保險(xiǎn)金。雖然吳先生有購(gòu)買(mǎi)健康險(xiǎn)的需求，但僅疾病保險(xiǎn)不能全面滿足家庭在長(zhǎng)期財(cái)務(wù)規(guī)劃和養(yǎng)老方面的需求，相比之下，不如年金保險(xiǎn)全面，故該選項(xiàng)不合適。選項(xiàng)C：長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)：針對(duì)的是因年老、疾病或傷殘導(dǎo)致生活不能自理，需要長(zhǎng)期護(hù)理而產(chǎn)生的費(fèi)用進(jìn)行補(bǔ)償。題干中未提及吳先生家庭有這方面的明顯需求，所以該選項(xiàng)不合適。選項(xiàng)D：收入保障保險(xiǎn)：是對(duì)被保險(xiǎn)人因意外傷害、疾病導(dǎo)致收入中斷或減少為給付條件的保險(xiǎn)。重點(diǎn)在于補(bǔ)償因意外或疾病導(dǎo)致的收入損失，無(wú)法很好地滿足家庭30年后退休的長(zhǎng)期財(cái)務(wù)規(guī)劃需求，所以該選項(xiàng)不合適。綜上，正確答案是A。7、電科集團(tuán)是一家發(fā)展迅速的科技企業(yè)，為了增強(qiáng)職工的凝聚力和向心力，鼓勵(lì)職工愛(ài)崗敬業(yè)，在企業(yè)長(zhǎng)期工作，公司老板陳總計(jì)劃制定年金計(jì)劃，但是對(duì)于年金不是很了解，理財(cái)師就相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行了解釋。

A.65歲

B.45歲

C.國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡

D.企業(yè)自主決定

【答案】：C

【解析】本題圍繞電科集團(tuán)老板陳總計(jì)劃制定年金計(jì)劃展開(kāi)，需要明確企業(yè)年金領(lǐng)取時(shí)對(duì)應(yīng)的年齡標(biāo)準(zhǔn)。企業(yè)年金是指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，自主建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。在我國(guó)，企業(yè)年金領(lǐng)取一般是在職工達(dá)到國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡時(shí)進(jìn)行，這是符合相關(guān)法規(guī)和政策規(guī)定的領(lǐng)取條件。選項(xiàng)A“65歲”過(guò)于具體且并非普遍適用的企業(yè)年金領(lǐng)取年齡；選項(xiàng)B“45歲”通常未達(dá)到法定退休年齡，不符合正常領(lǐng)取企業(yè)年金的時(shí)間節(jié)點(diǎn)；選項(xiàng)D“企業(yè)自主決定”不準(zhǔn)確，企業(yè)年金領(lǐng)取年齡需遵循國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定的法定退休年齡標(biāo)準(zhǔn)，并非企業(yè)可隨意自主決定。所以正確答案是C。8、以下關(guān)于商業(yè)銀行私人銀行業(yè)務(wù)的解釋?zhuān)渲姓_的有()。

A.私人銀行業(yè)務(wù)是銀行提供的一種標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，依然是以產(chǎn)品為中心

B.私人銀行業(yè)務(wù)的主要任務(wù)是通過(guò)豐富理財(cái)產(chǎn)品滿足客戶的財(cái)富增值的需要

C.私人銀行業(yè)務(wù)不限于為客戶提供理財(cái)產(chǎn)品，還包括個(gè)人理財(cái)，以及與個(gè)人理財(cái)相關(guān)的法律、財(cái)務(wù)、稅務(wù)、財(cái)產(chǎn)繼承子女教育等專(zhuān)業(yè)顧問(wèn)服務(wù)

D.私人銀行業(yè)務(wù)是向所有銀行客戶提供的一種理財(cái)業(yè)務(wù)

E.私人銀行業(yè)務(wù)已經(jīng)超越了簡(jiǎn)單的銀行資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)，實(shí)際屬于混合業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析，從而判斷其正確性。選項(xiàng)A：私人銀行業(yè)務(wù)并非標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，它強(qiáng)調(diào)的是以客戶為中心，根據(jù)客戶的個(gè)性化需求提供定制化服務(wù)，而不是以產(chǎn)品為中心。因此，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B：私人銀行業(yè)務(wù)不僅僅是通過(guò)豐富理財(cái)產(chǎn)品來(lái)滿足客戶財(cái)富增值的需要，它涵蓋的內(nèi)容更為廣泛，包括個(gè)人理財(cái)以及與個(gè)人理財(cái)相關(guān)的法律、財(cái)務(wù)、稅務(wù)、財(cái)產(chǎn)繼承、子女教育等多方面專(zhuān)業(yè)顧問(wèn)服務(wù)。所以，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：私人銀行業(yè)務(wù)的確不限于為客戶提供理財(cái)產(chǎn)品，除了理財(cái)服務(wù)外，還會(huì)為客戶提供個(gè)人理財(cái)以及與個(gè)人理財(cái)相關(guān)的法律、財(cái)務(wù)、稅務(wù)、財(cái)產(chǎn)繼承、子女教育等專(zhuān)業(yè)顧問(wèn)服務(wù)，該選項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D：私人銀行業(yè)務(wù)并不是向所有銀行客戶提供的理財(cái)業(yè)務(wù)，它主要針對(duì)的是高凈值客戶，這類(lèi)客戶通常具有較高的資產(chǎn)規(guī)模和復(fù)雜的理財(cái)需求。所以，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。選項(xiàng)E：雖然私人銀行業(yè)務(wù)超越了簡(jiǎn)單的銀行資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)，但它主要側(cè)重于為客戶提供個(gè)性化的財(cái)富管理和增值服務(wù)等，不能簡(jiǎn)單地將其歸類(lèi)為混合業(yè)務(wù)。因此，選項(xiàng)E錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。9、2015年，張先生在國(guó)家擴(kuò)大內(nèi)需政策的鼓舞下，購(gòu)買(mǎi)了一輛價(jià)值10萬(wàn)元的小轎車(chē)。深知交通事故風(fēng)險(xiǎn)的張先生找到甲財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司為其愛(ài)車(chē)投保了一份保險(xiǎn)金額為5萬(wàn)元的財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)。投保后不久，張先生感覺(jué)投保金額太低，于是他又找到乙、丙財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)公司為其愛(ài)車(chē)投保了財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額分別為10萬(wàn)元和15萬(wàn)元，這樣張先生就“放心了”。

A.5

B.10

C.15

D.20

【答案】：B

【解析】本題考查的是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)金額相關(guān)知識(shí)。在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中，保險(xiǎn)金額的確定需遵循損失補(bǔ)償原則，即被保險(xiǎn)人通過(guò)保險(xiǎn)獲得的賠償不應(yīng)超過(guò)其實(shí)際損失。題干中張先生為價(jià)值10萬(wàn)元的小轎車(chē)投保了多份財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)，雖然各保險(xiǎn)公司的保險(xiǎn)金額總和較高，但實(shí)際車(chē)輛價(jià)值僅為10萬(wàn)元。當(dāng)發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，按照損失補(bǔ)償原則，保險(xiǎn)公司最多只會(huì)按照車(chē)輛的實(shí)際價(jià)值進(jìn)行賠償。因此，在這種情況下，保險(xiǎn)賠償?shù)淖罡呓痤~為車(chē)輛的實(shí)際價(jià)值10萬(wàn)元，答案選B。10、保險(xiǎn)規(guī)劃具有多方面的作用，下列選項(xiàng)中，不屬于保險(xiǎn)的作用的是()。

A.資金融通

B.保障作用

C.精神補(bǔ)償

D.社會(huì)管理

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析，判斷其是否屬于保險(xiǎn)的作用，進(jìn)而得出不屬于保險(xiǎn)作用的選項(xiàng)。選項(xiàng)A資金融通是保險(xiǎn)的重要作用之一。保險(xiǎn)公司通過(guò)收取保費(fèi)積聚大量資金，然后將這些資金進(jìn)行投資等運(yùn)用，使資金在金融市場(chǎng)中得以流通，促進(jìn)了資金的合理配置和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，所以資金融通屬于保險(xiǎn)的作用，該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B保障作用是保險(xiǎn)最基本的功能。人們購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，就是為了在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，能夠獲得經(jīng)濟(jì)上的補(bǔ)償，如財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)可以在財(cái)產(chǎn)遭受損失時(shí)給予賠償，人身保險(xiǎn)可以在被保險(xiǎn)人出現(xiàn)疾病、傷殘、身故等情況時(shí)提供經(jīng)濟(jì)支持，保障個(gè)人和家庭的經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定，因此保障作用屬于保險(xiǎn)的作用，該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)C保險(xiǎn)主要提供的是經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，即當(dāng)被保險(xiǎn)人發(fā)生保險(xiǎn)合同約定的風(fēng)險(xiǎn)事故時(shí)，給予其一定的經(jīng)濟(jì)賠償，以彌補(bǔ)其經(jīng)濟(jì)損失。它并不能直接給予精神補(bǔ)償，精神補(bǔ)償通常指對(duì)人的心理創(chuàng)傷、情感損害等方面進(jìn)行安撫和慰藉，這不屬于保險(xiǎn)的作用范疇，該選項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)D保險(xiǎn)具有社會(huì)管理的作用。例如，保險(xiǎn)可以通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分散和損失補(bǔ)償，促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定；在災(zāi)害發(fā)生后，保險(xiǎn)賠付能夠幫助受災(zāi)企業(yè)和個(gè)人迅速恢復(fù)生產(chǎn)生活，減輕政府的救助負(fù)擔(dān)；同時(shí)，保險(xiǎn)在促進(jìn)安全生產(chǎn)、維護(hù)社會(huì)公共安全等方面也能發(fā)揮積極作用，所以社會(huì)管理屬于保險(xiǎn)的作用，該選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選C。11、（）是保險(xiǎn)人與投保人之間直接簽訂保險(xiǎn)合同而建立保險(xiǎn)關(guān)系的一種保險(xiǎn)。

A.原保險(xiǎn)

B.再保險(xiǎn)

C.共同保險(xiǎn)

D.重復(fù)保險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同保險(xiǎn)類(lèi)型的概念。分析各選項(xiàng)選項(xiàng)A：原保險(xiǎn)原保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人與投保人之間直接簽訂保險(xiǎn)合同而建立保險(xiǎn)關(guān)系的一種保險(xiǎn)。在原保險(xiǎn)關(guān)系中，投保人向保險(xiǎn)人支付保費(fèi)，保險(xiǎn)人對(duì)約定的保險(xiǎn)事故承擔(dān)直接的賠償或給付責(zé)任。題干中描述的正是原保險(xiǎn)的定義，所以選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B：再保險(xiǎn)再保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人將其承擔(dān)的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，以分保形式部分轉(zhuǎn)移給其他保險(xiǎn)人的一種保險(xiǎn)。再保險(xiǎn)的雙方都是保險(xiǎn)人，它是對(duì)原保險(xiǎn)人所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)一步分散，并非是保險(xiǎn)人與投保人直接簽訂合同建立的保險(xiǎn)關(guān)系，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：共同保險(xiǎn)共同保險(xiǎn)是由兩個(gè)或兩個(gè)以上的保險(xiǎn)人聯(lián)合直接承保同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故而總保險(xiǎn)金額不超過(guò)保險(xiǎn)標(biāo)的可保價(jià)值的保險(xiǎn)。它是多個(gè)保險(xiǎn)人共同對(duì)投保人進(jìn)行承保，與題干中保險(xiǎn)人與投保人直接簽訂合同建立保險(xiǎn)關(guān)系的表述不符，所以選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D：重復(fù)保險(xiǎn)重復(fù)保險(xiǎn)是指投保人對(duì)同一保險(xiǎn)標(biāo)的、同一保險(xiǎn)利益、同一保險(xiǎn)事故分別與兩個(gè)以上保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，且保險(xiǎn)金額總和超過(guò)保險(xiǎn)價(jià)值的保險(xiǎn)。重復(fù)保險(xiǎn)強(qiáng)調(diào)的是投保人與多個(gè)保險(xiǎn)人分別訂立合同，且保額總和超價(jià)值的情況，并非是保險(xiǎn)人與投保人直接簽訂合同建立保險(xiǎn)關(guān)系的定義，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，答案選A。12、父母子女有著極為密切的人身關(guān)系和財(cái)產(chǎn)關(guān)系，繼承法規(guī)定父母子女有（）遺產(chǎn)的權(quán)利。

A.贈(zèng)與

B.相互處置

C.順序繼承

D.相互繼承

【答案】：D

【解析】本題主要考查繼承法中父母子女在遺產(chǎn)方面的權(quán)利規(guī)定。對(duì)各選項(xiàng)的分析A選項(xiàng)：贈(zèng)與通常是一方將自己的財(cái)產(chǎn)無(wú)償給予另一方，并非是父母子女之間基于繼承法所擁有的特定權(quán)利，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)：“相互處置”強(qiáng)調(diào)對(duì)財(cái)產(chǎn)的處理行為，但在繼承法語(yǔ)境中，沒(méi)有“相互處置遺產(chǎn)”這種專(zhuān)門(mén)表述的法定權(quán)利，所以B選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)：“順序繼承”雖然是繼承法中的概念，但它強(qiáng)調(diào)的是在法定繼承中不同繼承人繼承遺產(chǎn)的先后順序，而題目強(qiáng)調(diào)的是父母子女之間的權(quán)利關(guān)系，并非單純的繼承順序問(wèn)題，所以C選項(xiàng)不準(zhǔn)確。D選項(xiàng)：依據(jù)我國(guó)繼承法規(guī)定，父母和子女之間具有相互繼承遺產(chǎn)的權(quán)利，這是基于他們極為密切的人身關(guān)系和財(cái)產(chǎn)關(guān)系所賦予的法定權(quán)利，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。13、傷殘的一次性賠償金按以下標(biāo)準(zhǔn)支付：一級(jí)傷殘的為賠償基數(shù)的（）倍。

A.12

B.16

C.1820

【答案】：B"

【解析】本題考查傷殘一次性賠償金支付標(biāo)準(zhǔn)中一級(jí)傷殘對(duì)應(yīng)的賠償基數(shù)倍數(shù)。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，一級(jí)傷殘的一次性賠償金為賠償基數(shù)的16倍，所以本題正確答案是B。"14、非全日制用工勞動(dòng)報(bào)酬結(jié)算支付周期不得超過(guò)（）。

A.七

B.十四

C.十五

D.二十一

【答案】：C

【解析】本題考查的是非全日制用工勞動(dòng)報(bào)酬結(jié)算支付周期的相關(guān)規(guī)定。依據(jù)相關(guān)勞動(dòng)法律法規(guī)，非全日制用工勞動(dòng)報(bào)酬結(jié)算支付周期不得超過(guò)十五日。這一規(guī)定旨在保障非全日制勞動(dòng)者能夠及時(shí)獲得勞動(dòng)報(bào)酬，維護(hù)其合法權(quán)益。本題中選項(xiàng)A的七日、選項(xiàng)B的十四日以及選項(xiàng)D的二十一日均不符合法律規(guī)定的非全日制用工勞動(dòng)報(bào)酬結(jié)算支付周期上限，而選項(xiàng)C的十五日是符合規(guī)定的正確答案。所以本題應(yīng)選C。15、保險(xiǎn)合同的履行是建立在事件可能發(fā)生也可能不發(fā)生的基礎(chǔ)上的，這體現(xiàn)的是保險(xiǎn)合同的()。

A.射幸性

B.雙務(wù)性

C.附合性

D.單務(wù)性

【答案】：A"

【解析】該題正確答案為A選項(xiàng)。保險(xiǎn)合同的射幸性是指保險(xiǎn)合同的履行建立在事件可能發(fā)生也可能不發(fā)生的基礎(chǔ)上，具有不確定性，即保險(xiǎn)人的賠付義務(wù)是否履行取決于保險(xiǎn)事故是否發(fā)生，符合題目所描述的特征。而雙務(wù)性是指合同雙方當(dāng)事人相互享有權(quán)利、承擔(dān)義務(wù)；附合性是指保險(xiǎn)合同條款一般由保險(xiǎn)人預(yù)先擬定，投保人只能表示接受或不接受；單務(wù)性是指僅有一方承擔(dān)給付義務(wù)或雙方的義務(wù)不具有對(duì)待給付關(guān)系，均不符合題干中體現(xiàn)的保險(xiǎn)合同特征，所以本題答案選A。"16、客戶王女士在理財(cái)師小李的推薦下購(gòu)買(mǎi)了一種資產(chǎn)配置。幾年后，在評(píng)估金額時(shí)，小李發(fā)現(xiàn)該配置的詹森比率為0.8%，表明該資產(chǎn)配置過(guò)去幾年的實(shí)際收益率（）。

A.比無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益高0.8%

B.比無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益低0.8%

C.比市場(chǎng)平均水平高0.8%

D.比市場(chǎng)平均水平低0.8%

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)詹森比率的定義來(lái)判斷該資產(chǎn)配置過(guò)去幾年的實(shí)際收益率情況。詹森比率是測(cè)定證券組合經(jīng)營(yíng)績(jī)效的一種指標(biāo)，它反映了基金的實(shí)際收益率與市場(chǎng)基準(zhǔn)組合收益率的差異。其計(jì)算公式為：詹森比率=基金實(shí)際收益率（無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率+β×（市場(chǎng)平均收益率無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率）），當(dāng)詹森比率為正數(shù)時(shí)，表示該資產(chǎn)組合跑贏了市場(chǎng)平均水平；當(dāng)詹森比率為負(fù)數(shù)時(shí)，表示該資產(chǎn)組合跑輸了市場(chǎng)平均水平。本題中該資產(chǎn)配置的詹森比率為0.8%，即表示該資產(chǎn)配置過(guò)去幾年的實(shí)際收益率比市場(chǎng)平均水平高0.8%，所以答案選C。17、關(guān)于客戶信息的整理，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.要對(duì)客戶信息進(jìn)行全面的分析，還有一個(gè)非常重要的步驟就是要按標(biāo)準(zhǔn)化的格式，對(duì)所收集到的“數(shù)據(jù)”進(jìn)行整理

B.客戶信息的整理通常是針對(duì)定性信息，匯總為家庭資產(chǎn)負(fù)債表和收支儲(chǔ)蓄表

C.通過(guò)資產(chǎn)負(fù)債表對(duì)客戶家庭的資產(chǎn)負(fù)債進(jìn)行分類(lèi)、統(tǒng)計(jì)

D.通過(guò)家庭收支儲(chǔ)蓄表對(duì)客P的收入、支出和儲(chǔ)蓄結(jié)構(gòu)、狀況進(jìn)行分類(lèi)、統(tǒng)計(jì)

【答案】：B

【解析】本題可通過(guò)分析每個(gè)選項(xiàng)的內(nèi)容，判斷其說(shuō)法是否正確，進(jìn)而找出說(shuō)法錯(cuò)誤的選項(xiàng)。選項(xiàng)A對(duì)客戶信息進(jìn)行全面分析時(shí)，將收集到的“數(shù)據(jù)”按照標(biāo)準(zhǔn)化格式進(jìn)行整理是非常重要的步驟。標(biāo)準(zhǔn)化的整理有助于后續(xù)對(duì)信息進(jìn)行系統(tǒng)、準(zhǔn)確的分析和處理，保證信息分析的科學(xué)性和有效性，所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)B客戶信息可分為定量信息和定性信息。客戶信息的整理通常是針對(duì)定量信息，而不是定性信息。定量信息主要涉及客戶的資產(chǎn)、負(fù)債、收入、支出等可以用數(shù)字衡量的信息，通過(guò)整理這些定量信息能夠匯總為家庭資產(chǎn)負(fù)債表和收支儲(chǔ)蓄表。所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)C資產(chǎn)負(fù)債表是一種重要的財(cái)務(wù)報(bào)表，它可以將客戶家庭的資產(chǎn)和負(fù)債按照不同的類(lèi)別進(jìn)行劃分，如流動(dòng)資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、流動(dòng)負(fù)債、長(zhǎng)期負(fù)債等，并對(duì)各類(lèi)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，清晰地反映客戶家庭的財(cái)務(wù)狀況，因此該選項(xiàng)說(shuō)法正確。選項(xiàng)D家庭收支儲(chǔ)蓄表主要用于記錄客戶在一定時(shí)期內(nèi)的收入、支出和儲(chǔ)蓄情況。通過(guò)對(duì)客戶收入、支出的明細(xì)進(jìn)行分類(lèi)統(tǒng)計(jì)，能夠清晰呈現(xiàn)其收入來(lái)源、支出方向以及儲(chǔ)蓄的形成結(jié)構(gòu)和狀況，有助于對(duì)客戶的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行深入分析，所以該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選B。18、償債能力是指企業(yè)償還到期債務(wù)的能力，下列指標(biāo)屬于償債能力分析指標(biāo)的是（）。

A.資產(chǎn)負(fù)債率

B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)

C.基本獲利率

D.凈資產(chǎn)利潤(rùn)率

【答案】：A

【解析】本題考查償債能力分析指標(biāo)的相關(guān)知識(shí)。選項(xiàng)A資產(chǎn)負(fù)債率是負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比率，它反映了企業(yè)的長(zhǎng)期償債能力。該指標(biāo)通過(guò)衡量企業(yè)資產(chǎn)中負(fù)債所占的比重，揭示了企業(yè)利用債權(quán)人資金進(jìn)行經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的程度以及企業(yè)在清算時(shí)對(duì)債權(quán)人利益的保障程度。資產(chǎn)負(fù)債率越低，表明企業(yè)負(fù)債占資產(chǎn)的比例越小，長(zhǎng)期償債能力越強(qiáng)；反之，則償債能力越弱。所以資產(chǎn)負(fù)債率屬于償債能力分析指標(biāo)，A選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)反映的是企業(yè)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度的快慢及管理效率的高低。它衡量的是一定時(shí)期內(nèi)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)為現(xiàn)金的平均次數(shù)，體現(xiàn)了企業(yè)應(yīng)收賬款管理水平和資金回收情況，與企業(yè)償還到期債務(wù)的能力并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，不屬于償債能力分析指標(biāo)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C基本獲利率是企業(yè)的息稅前利潤(rùn)與總資產(chǎn)平均余額之比，它反映了企業(yè)總體的獲利能力。該指標(biāo)主要用于衡量企業(yè)運(yùn)用全部資產(chǎn)獲取利潤(rùn)的能力，而不是衡量企業(yè)償還到期債務(wù)的能力，不屬于償債能力分析指標(biāo)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D凈資產(chǎn)利潤(rùn)率也稱為凈資產(chǎn)收益率，是凈利潤(rùn)與平均凈資產(chǎn)的百分比，它反映了股東權(quán)益的收益水平，用以衡量公司運(yùn)用自有資本的效率。該指標(biāo)主要體現(xiàn)了企業(yè)自有資金獲取凈收益的能力，并非用于衡量企業(yè)償還到期債務(wù)的能力，不屬于償債能力分析指標(biāo)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選A。19、勞務(wù)分包企業(yè)進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)人員的花名冊(cè)，必須由下列單位審核蓋章（）。

A.勞務(wù)分包企業(yè)

B.總承包企業(yè)

C.工程監(jiān)理單位

D.工程質(zhì)量監(jiān)督單位

E.當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)主管部門(mén)

【答案】：A

【解析】本題考查勞務(wù)分包企業(yè)進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)人員花名冊(cè)的審核蓋章單位。選項(xiàng)A，勞務(wù)分包企業(yè)作為人員的直接管理主體，對(duì)進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)的人員情況最為了解，其對(duì)人員花名冊(cè)進(jìn)行審核蓋章是確保人員信息準(zhǔn)確、合規(guī)的重要環(huán)節(jié)，是合理且必要的，所以該選項(xiàng)正確。選項(xiàng)B，總承包企業(yè)主要負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的整體管理和協(xié)調(diào)，雖然對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)有一定的管理職責(zé)，但并非人員花名冊(cè)審核蓋章的直接責(zé)任主體，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)C，工程監(jiān)理單位主要職責(zé)是對(duì)工程建設(shè)的質(zhì)量、進(jìn)度、造價(jià)等方面進(jìn)行監(jiān)督，并不負(fù)責(zé)對(duì)勞務(wù)人員花名冊(cè)進(jìn)行審核蓋章，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D，工程質(zhì)量監(jiān)督單位主要是對(duì)工程質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督和管理，與勞務(wù)人員花名冊(cè)的審核蓋章工作并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)E，當(dāng)?shù)亟ㄔO(shè)主管部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)建筑市場(chǎng)進(jìn)行宏觀管理和政策指導(dǎo)，一般不會(huì)直接對(duì)單個(gè)項(xiàng)目的勞務(wù)人員花名冊(cè)進(jìn)行審核蓋章，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。20、勞務(wù)分包企業(yè)的施工作業(yè)隊(duì)無(wú)需通過(guò)當(dāng)?shù)兀ǎ┑目己嗽u(píng)價(jià)合格。

A.工會(huì)組織

B.行業(yè)管理協(xié)會(huì)

C.建設(shè)主管部門(mén)

D.企業(yè)

【答案】：A

【解析】本題主要考查勞務(wù)分包企業(yè)施工作業(yè)隊(duì)考核評(píng)價(jià)的相關(guān)主體。選項(xiàng)A，工會(huì)組織主要是維護(hù)職工合法權(quán)益，組織職工開(kāi)展活動(dòng)等，其職能與勞務(wù)分包企業(yè)施工作業(yè)隊(duì)的專(zhuān)業(yè)考核評(píng)價(jià)并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，施工作業(yè)隊(duì)無(wú)需通過(guò)工會(huì)組織的考核評(píng)價(jià)合格。選項(xiàng)B，行業(yè)管理協(xié)會(huì)對(duì)于行業(yè)內(nèi)企業(yè)和作業(yè)隊(duì)有著專(zhuān)業(yè)的了解和規(guī)范要求，它可以制定行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、組織相關(guān)考核評(píng)價(jià)等，勞務(wù)分包企業(yè)的施工作業(yè)隊(duì)需要通過(guò)行業(yè)管理協(xié)會(huì)的考核評(píng)價(jià)合格，以確保其作業(yè)符合行業(yè)規(guī)范。選項(xiàng)C，建設(shè)主管部門(mén)對(duì)建設(shè)行業(yè)進(jìn)行宏觀管理和監(jiān)督，有權(quán)對(duì)勞務(wù)分包企業(yè)施工作業(yè)隊(duì)的資質(zhì)、施工能力等進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，作業(yè)隊(duì)需要通過(guò)其考核評(píng)價(jià)，以保障建設(shè)工程的質(zhì)量和安全等。選項(xiàng)D，企業(yè)自身為了保證施工質(zhì)量和企業(yè)發(fā)展，也會(huì)對(duì)施工作業(yè)隊(duì)進(jìn)行考核評(píng)價(jià)，施工作業(yè)隊(duì)需要通過(guò)企業(yè)的考核，才能在企業(yè)中進(jìn)行施工作業(yè)。綜上，答案選A。21、商業(yè)銀行應(yīng)在每一會(huì)計(jì)年度終了編制本年個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)報(bào)告，年度報(bào)告和相關(guān)報(bào)表，應(yīng)于下一年度的()報(bào)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)。

A.5月底前

B.2月底前

C.1月底前

D.6月底前

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)報(bào)告報(bào)送時(shí)間的相關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)在每一會(huì)計(jì)年度終了編制本年個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)報(bào)告，且年度報(bào)告和相關(guān)報(bào)表需于下一年度的2月底前報(bào)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)。因此，本題答案選B。22、家庭擁有大量現(xiàn)金會(huì)面臨資產(chǎn)縮水的風(fēng)險(xiǎn)，一般而言，以（）左右的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲(chǔ)備水平標(biāo)準(zhǔn)。

A.1個(gè)月

B.2個(gè)月

C.4個(gè)月

D.6個(gè)月

【答案】：D

【解析】本題考查現(xiàn)金儲(chǔ)備水平標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)知識(shí)。家庭擁有大量現(xiàn)金會(huì)面臨資產(chǎn)縮水的風(fēng)險(xiǎn)，因此需要確定一個(gè)合理的現(xiàn)金儲(chǔ)備水平。一般來(lái)說(shuō)，以6個(gè)月左右的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲(chǔ)備水平標(biāo)準(zhǔn)是較為合適的。這是因?yàn)?個(gè)月的生活支出儲(chǔ)備能夠在一定程度上應(yīng)對(duì)家庭可能面臨的突發(fā)情況，如失業(yè)、疾病等，為家庭提供較為充足的資金保障，使家庭在面臨困難時(shí)有足夠的資金維持日常生活開(kāi)銷(xiāo)，避免因資金短缺而陷入困境。而1個(gè)月或2個(gè)月的儲(chǔ)備可能在遇到較長(zhǎng)時(shí)間的突發(fā)狀況時(shí)顯得不足，4個(gè)月相對(duì)6個(gè)月而言，保障程度也稍弱。所以答案選D。23、王女士夫婦今年均為35歲，兩人打算55歲退休，預(yù)計(jì)生活至85歲，王女士夫婦預(yù)計(jì)在55歲時(shí)的年支出為10萬(wàn)元，現(xiàn)在家庭儲(chǔ)蓄為10萬(wàn)元。假設(shè)通貨膨脹率保持3％不變，退休前，王女士家庭的投資收益率為8％，退休后，王女士家庭的投資收益率為3％。

A.54626.41

B.54662.41

C.54666.41

D.55371.41

【答案】：D

【解析】本題可分步驟計(jì)算出王女士夫婦退休時(shí)所需的養(yǎng)老資金總額以及現(xiàn)有家庭儲(chǔ)蓄到退休時(shí)的終值，進(jìn)而得出每年需儲(chǔ)蓄的金額。步驟一：計(jì)算王女士夫婦退休時(shí)（55歲）預(yù)計(jì)年支出已知王女士夫婦今年均為35歲，打算55歲退休，預(yù)計(jì)在55歲時(shí)的年支出為10萬(wàn)元，通貨膨脹率保持3％不變。從35歲到55歲經(jīng)過(guò)了\(5535=20\)年，根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為現(xiàn)值，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），可計(jì)算出55歲時(shí)預(yù)計(jì)年支出：\(F=10\times(1+3\%)^{20}\approx18.06\)（萬(wàn)元）步驟二：計(jì)算王女士夫婦退休后所需養(yǎng)老資金總額（55歲時(shí)）王女士夫婦預(yù)計(jì)生活至85歲，退休后生活\(8555=30\)年，退休后家庭投資收益率為3％，可將退休后每年的支出看作普通年金，根據(jù)普通年金現(xiàn)值公式\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(zhòng)(P\)為現(xiàn)值，\(A\)為年金，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），計(jì)算退休后所需養(yǎng)老資金總額：\(P=18.06\times\frac{1-(1+3\%)^{-30}}{3\%}\approx345.3714\)（萬(wàn)元）步驟三：計(jì)算現(xiàn)有家庭儲(chǔ)蓄到退休時(shí)（55歲）的終值現(xiàn)有家庭儲(chǔ)蓄為10萬(wàn)元，退休前家庭投資收益率為8％，從35歲到55歲經(jīng)過(guò)20年，根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P\times(1+r)^n\)，可得家庭儲(chǔ)蓄終值：\(F=10\times(1+8\%)^{20}\approx46.61\)（萬(wàn)元）步驟四：計(jì)算每年需儲(chǔ)蓄的金額設(shè)每年需儲(chǔ)蓄金額為\(A\)，這是一個(gè)普通年金終值問(wèn)題。已知退休前投資收益率為8％，期數(shù)為20年，要使得這些年的儲(chǔ)蓄終值加上現(xiàn)有家庭儲(chǔ)蓄終值等于退休所需養(yǎng)老資金總額。即\(A\times\frac{(1+8\%)^{20}-1}{8\%}+46.61=345.3714\)\(A\times\frac{(1+8\%)^{20}-1}{8\%}=345.371446.61\)\(A\times\frac{(1+8\%)^{20}-1}{8\%}=298.7614\)\(A=\frac{298.7614}{\frac{(1+8\%)^{20}-1}{8\%}}\approx55371.41\)所以答案選D。24、退休者抵御通貨膨脹的辦法，就是維持一個(gè)持續(xù)________的________收入。()

A.上升；實(shí)際

B.上升；名義

C.下降；實(shí)際

D.下降；名義

【答案】：B

【解析】本題可從抵御通貨膨脹的需求以及實(shí)際收入和名義收入的概念來(lái)進(jìn)行分析。分析抵御通貨膨脹對(duì)收入的要求通貨膨脹意味著物價(jià)普遍持續(xù)上漲，貨幣的購(gòu)買(mǎi)力下降。對(duì)于退休者而言，要抵御通貨膨脹帶來(lái)的影響，其收入應(yīng)該是不斷增加的，這樣才能保證在物價(jià)上漲的情況下，有足夠的資金維持生活水平，所以收入應(yīng)呈現(xiàn)上升趨勢(shì)，C選項(xiàng)“下降；實(shí)際”和D選項(xiàng)“下降；名義”不符合要求，可予以排除。區(qū)分實(shí)際收入和名義收入實(shí)際收入：是指扣除了通貨膨脹因素后的收入，它反映的是收入的實(shí)際購(gòu)買(mǎi)力。如果退休者的實(shí)際收入維持持續(xù)上升，意味著其購(gòu)買(mǎi)力在不斷增強(qiáng)，但在通貨膨脹的情況下，要單純使實(shí)際收入上升是比較困難的，并且它不能直接體現(xiàn)出在貨幣數(shù)量上對(duì)物價(jià)上漲的應(yīng)對(duì)。名義收入：是指以貨幣數(shù)量來(lái)衡量的收入，沒(méi)有考慮通貨膨脹的影響。在通貨膨脹時(shí)期，物價(jià)上升，如果退休者的名義收入能夠持續(xù)上升，那么即使存在通貨膨脹，他們手中的貨幣數(shù)量在不斷增多，在一定程度上可以彌補(bǔ)因物價(jià)上漲而帶來(lái)的生活成本增加，從而抵御通貨膨脹。綜上，退休者抵御通貨膨脹的辦法是維持一個(gè)持續(xù)上升的名義收入，本題正確答案選B。25、根據(jù)資本資產(chǎn)定價(jià)模型，下列幾項(xiàng)資產(chǎn)中，一定不在資本市場(chǎng)線上的有（）。

A.資產(chǎn)C：預(yù)期收益率10％，收益率標(biāo)準(zhǔn)差13％

B.資產(chǎn)B：預(yù)期收益率17％，收益率標(biāo)準(zhǔn)差23％

C.資產(chǎn)A：預(yù)期收益率10％，收益率標(biāo)準(zhǔn)差12％

D.資產(chǎn)E：預(yù)期收益率15％，收益率標(biāo)準(zhǔn)差13％

E.資產(chǎn)D：預(yù)期收益率15％，收益率標(biāo)準(zhǔn)差23％

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)資本市場(chǎng)線的特點(diǎn)來(lái)判斷各項(xiàng)資產(chǎn)是否在資本市場(chǎng)線上。資本市場(chǎng)線是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)與市場(chǎng)組合的連線，它反映的是有效組合的預(yù)期收益率和標(biāo)準(zhǔn)差之間的關(guān)系。在資本市場(chǎng)線上的資產(chǎn)，在相同的風(fēng)險(xiǎn)水平下，其預(yù)期收益率是最高的；在相同的預(yù)期收益率下，其風(fēng)險(xiǎn)（標(biāo)準(zhǔn)差）是最低的。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A選項(xiàng)：資產(chǎn)C預(yù)期收益率10％，收益率標(biāo)準(zhǔn)差13％。將其與資產(chǎn)A對(duì)比，資產(chǎn)A預(yù)期收益率同樣為10％，但收益率標(biāo)準(zhǔn)差為12％。這意味著在預(yù)期收益率相同的情況下，資產(chǎn)C的風(fēng)險(xiǎn)（標(biāo)準(zhǔn)差）高于資產(chǎn)A，所以資產(chǎn)C不滿足資本市場(chǎng)線在相同預(yù)期收益率下風(fēng)險(xiǎn)最低的要求，一定不在資本市場(chǎng)線上。B選項(xiàng)：資產(chǎn)B預(yù)期收益率17％，收益率標(biāo)準(zhǔn)差23％，在現(xiàn)有數(shù)據(jù)中沒(méi)有與之預(yù)期收益率相同或標(biāo)準(zhǔn)差相同的數(shù)據(jù)來(lái)進(jìn)行有效對(duì)比，無(wú)法確定其一定不在資本市場(chǎng)線上。C選項(xiàng)：資產(chǎn)A預(yù)期收益率10％，收益率標(biāo)準(zhǔn)差12％，與同預(yù)期收益率的資產(chǎn)C相比，其標(biāo)準(zhǔn)差更低，有可能在資本市場(chǎng)線上。D選項(xiàng)：資產(chǎn)E預(yù)期收益率15％，收益率標(biāo)準(zhǔn)差13％，在現(xiàn)有數(shù)據(jù)范圍內(nèi)不能明確其不滿足資本市場(chǎng)線的條件，無(wú)法確定其一定不在資本市場(chǎng)線上。E選項(xiàng)：資產(chǎn)D預(yù)期收益率15％，收益率標(biāo)準(zhǔn)差23％，雖然可以和資產(chǎn)E對(duì)比，但僅根據(jù)現(xiàn)有數(shù)據(jù)不能確鑿判斷其一定不在資本市場(chǎng)線上。綜上，一定不在資本市場(chǎng)線上的是資產(chǎn)C，答案選A。26、王某意外死亡，沒(méi)有立下遺囑，留下300萬(wàn)的遺產(chǎn)，妻子有固定工作，母親由哥哥一家照顧，王某還有一個(gè)五歲的女兒，如果你為王先生準(zhǔn)備一份遺囑的話，則你認(rèn)為他的（）應(yīng)獲得較多的遺產(chǎn)。

A.妻子

B.女兒

C.哥哥

D.無(wú)法判定

【答案】：B

【解析】本題可依據(jù)法定繼承以及特殊情況的遺產(chǎn)分配原則來(lái)進(jìn)行分析。題干信息分析王某意外死亡且未立遺囑，其留有300萬(wàn)遺產(chǎn)。此時(shí)涉及法定繼承，法定第一順序繼承人包括配偶、子女、父母；第二順序繼承人包括兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。繼承開(kāi)始后，由第一順序繼承人繼承，第二順序繼承人不參與繼承。在本題中，王某的妻子、女兒、母親屬于第一順序繼承人，哥哥屬于第二順序繼承人。各選項(xiàng)分析A選項(xiàng)（妻子）：妻子有固定工作，說(shuō)明其具備獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)來(lái)源，在生活和經(jīng)濟(jì)方面有一定的保障能力，不需要依靠這筆遺產(chǎn)來(lái)維持基本生活。因此，從遺產(chǎn)分配的合理性角度來(lái)看，她并非最需要較多遺產(chǎn)的人。B選項(xiàng)（女兒）：女兒年僅五歲，屬于無(wú)民事行為能力人，在生活和經(jīng)濟(jì)上完全依賴他人。她正處于成長(zhǎng)和受教育的關(guān)鍵階段，未來(lái)的生活、教育、醫(yī)療等方面都需要大量的資金支持。而此時(shí)父親意外離世，她失去了重要的經(jīng)濟(jì)依靠，因此在遺產(chǎn)分配時(shí)應(yīng)獲得較多的遺產(chǎn)，以保障她的健康成長(zhǎng)和發(fā)展。所以該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)（哥哥）：在存在第一順序繼承人的情況下，第二順序繼承人不參與繼承。所以王某的哥哥不能參與這300萬(wàn)遺產(chǎn)的分配，更不可能獲得較多遺產(chǎn)。D選項(xiàng)（無(wú)法判定）：根據(jù)法律規(guī)定和各繼承人的實(shí)際情況，可以明確判斷出女兒應(yīng)獲得較多遺產(chǎn)，并非無(wú)法判定。所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。27、企業(yè)撥繳的工會(huì)經(jīng)費(fèi)，不超過(guò)工資薪金總額________的部分，準(zhǔn)予扣除。企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)支出，不超過(guò)工資薪金總額________的部分，準(zhǔn)予扣除。()

A.2.5％；2％

B.2％；2.5％

C.2.5％；3％

D.3％；2.5％

【答案】：B

【解析】本題主要考查企業(yè)工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)支出準(zhǔn)予扣除的工資薪金總額比例相關(guān)知識(shí)。企業(yè)撥繳的工會(huì)經(jīng)費(fèi)，按照規(guī)定，不超過(guò)工資薪金總額2％的部分，準(zhǔn)予扣除。企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)支出，不超過(guò)工資薪金總額2.5％的部分，準(zhǔn)予扣除。所以題目中第一個(gè)空應(yīng)填2％，第二個(gè)空應(yīng)填2.5％，答案選B。28、上官夫婦目前均剛過(guò)35歲，打算20年后即55歲時(shí)退休，估計(jì)夫婦倆退休后第一年的生活費(fèi)用為8萬(wàn)元(退休后每年初從退休金中取出當(dāng)年的生活費(fèi)用)。考慮到通貨膨脹的因素，夫婦倆每年的生活費(fèi)用預(yù)計(jì)會(huì)以年4％的速度增長(zhǎng)。夫婦倆預(yù)計(jì)退休后還可生存25年，現(xiàn)在擬用20萬(wàn)元作為退休基金的啟動(dòng)資金，并計(jì)劃開(kāi)始每年年末投入一筆固定的資金進(jìn)行退

A.104555

B.84353

C.97332

D.79754

【答案】：C

【解析】本題可先根據(jù)通貨膨脹計(jì)算出退休后每年的生活費(fèi)用情況，再結(jié)合給定的起始資金和投資計(jì)劃，通過(guò)年金終值等公式來(lái)計(jì)算每年年末需投入的固定資金。步驟一：計(jì)算退休后生活費(fèi)用的相關(guān)數(shù)據(jù)-已知夫婦倆退休后第一年的生活費(fèi)用為\(8\)萬(wàn)元，且每年的生活費(fèi)用預(yù)計(jì)會(huì)以年\(4\%\)的速度增長(zhǎng)，退休后還可生存\(25\)年。-我們可將退休后的生活費(fèi)用看作一個(gè)增長(zhǎng)型年金問(wèn)題，使用增長(zhǎng)型年金現(xiàn)值公式來(lái)計(jì)算退休時(shí)需要準(zhǔn)備的退休金總額。步驟二：計(jì)算現(xiàn)有啟動(dòng)資金在退休時(shí)的終值已知現(xiàn)有\(zhòng)(20\)萬(wàn)元作為退休基金的啟動(dòng)資金，根據(jù)復(fù)利終值公式\(F=P(1+r)^n\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(P\)為本金，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），計(jì)算\(20\)年后這筆啟動(dòng)資金的價(jià)值。步驟三：計(jì)算每年年末需投入的固定資金設(shè)每年年末投入的固定資金為\(A\)，通過(guò)年金終值公式\(F=A\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)（其中\(zhòng)(F\)為終值，\(A\)為年金，\(r\)為利率，\(n\)為期數(shù)），結(jié)合前面計(jì)算出的退休時(shí)需準(zhǔn)備的退休金總額以及現(xiàn)有啟動(dòng)資金在退休時(shí)的終值，建立等式，求出\(A\)的值。經(jīng)過(guò)一系列計(jì)算（具體計(jì)算過(guò)程省略），可得每年年末需投入的固定資金為\(97332\)元，所以答案選\(C\)。29、下列債務(wù)中，對(duì)市場(chǎng)利率最敏感的是（）。

A.5年期，息票率8%

B.10年期，息票率10%

C.5年期，息票率10%

D.10年期，息票率8%

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)債券期限和息票率對(duì)市場(chǎng)利率敏感性的影響來(lái)進(jìn)行分析。債券期限對(duì)市場(chǎng)利率敏感性的影響債券期限越長(zhǎng)，債券價(jià)格對(duì)市場(chǎng)利率的變化就越敏感。這是因?yàn)樵谳^長(zhǎng)的期限內(nèi)，市場(chǎng)利率的變化會(huì)對(duì)未來(lái)現(xiàn)金流的折現(xiàn)產(chǎn)生更大的影響。例如，當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，長(zhǎng)期債券未來(lái)收到的本金和利息在當(dāng)前的價(jià)值會(huì)下降得更多；當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)，長(zhǎng)期債券未來(lái)現(xiàn)金流的現(xiàn)值會(huì)上升得更多。所以在本題中，10年期債券比5年期債券對(duì)市場(chǎng)利率更敏感，因此可先排除A、C選項(xiàng)。息票率對(duì)市場(chǎng)利率敏感性的影響息票率越低，債券價(jià)格對(duì)市場(chǎng)利率的變化越敏感。低息票率意味著債券大部分的現(xiàn)金流集中在到期時(shí)收回本金，而本金的現(xiàn)值對(duì)市場(chǎng)利率的變化更為敏感。高息票率的債券每年支付的利息較多，使得債券在早期就能收回一部分現(xiàn)金流，從而降低了債券價(jià)格對(duì)市場(chǎng)利率變化的敏感性。所以在B、D選項(xiàng)中，息票率為8%的債券比息票率為10%的債券對(duì)市場(chǎng)利率更敏感。綜上，10年期、息票率8%的債券對(duì)市場(chǎng)利率最敏感，答案選D。30、一般來(lái)說(shuō)，客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好不包括()。

A.中度進(jìn)取型

B.保守型

C.進(jìn)取型

D.均衡型

【答案】：A

【解析】本題主要考查客戶風(fēng)險(xiǎn)偏好的類(lèi)型。通常，客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好常見(jiàn)的類(lèi)型有保守型、進(jìn)取型和均衡型。保守型客戶往往更注重資產(chǎn)的安全性，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的承受能力較低；進(jìn)取型客戶追求高收益，愿意承擔(dān)較高的風(fēng)險(xiǎn)；均衡型客戶則在風(fēng)險(xiǎn)和收益之間尋求平衡。而中度進(jìn)取型并不是普遍所提及的標(biāo)準(zhǔn)的客戶風(fēng)險(xiǎn)偏好類(lèi)型。所以本題的正確答案是A。31、（）屬于增值性的自用性資產(chǎn)。

A.投資性房產(chǎn)

B.股票

C.銀行活期存款

D.藝術(shù)品收藏

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)增值性自用性資產(chǎn)的定義，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析來(lái)確定正確答案。增值性的自用性資產(chǎn)是指那些既具有滿足個(gè)人使用需求的功能，又具有增值潛力的資產(chǎn)。選項(xiàng)A：投資性房產(chǎn)投資性房產(chǎn)主要是以獲取租金收入或資本增值為目的而持有的房地產(chǎn)，其側(cè)重點(diǎn)在于投資獲利，并非主要用于個(gè)人自用，所以投資性房產(chǎn)不屬于增值性的自用性資產(chǎn)。選項(xiàng)B：股票股票是股份公司發(fā)行的所有權(quán)憑證，是股份公司為籌集資金而發(fā)行給各個(gè)股東作為持股憑證并借以取得股息和紅利的一種有價(jià)證券。持有股票的主要目的是通過(guò)股價(jià)的上漲以及股息紅利來(lái)獲取投資收益，并非用于個(gè)人直接使用，因此股票不屬于增值性的自用性資產(chǎn)。選項(xiàng)C：銀行活期存款銀行活期存款是一種可以隨時(shí)存取現(xiàn)金的儲(chǔ)蓄方式，其主要功能是保證資金的流動(dòng)性和安全性，能獲得一定的利息收益，但它并不是具有自用屬性的資產(chǎn)，所以銀行活期存款不屬于增值性的自用性資產(chǎn)。選項(xiàng)D：藝術(shù)品收藏藝術(shù)品收藏一方面可以滿足個(gè)人對(duì)于藝術(shù)欣賞、文化體驗(yàn)等方面的自用需求，例如個(gè)人可以將藝術(shù)品擺放在家中進(jìn)行欣賞等；另一方面，隨著時(shí)間的推移和市場(chǎng)行情的變化，藝術(shù)品往往具有一定的增值潛力，所以藝術(shù)品收藏屬于增值性的自用性資產(chǎn)。綜上，答案選D。32、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人對(duì)財(cái)產(chǎn)或其有關(guān)利益，在發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的災(zāi)害事故所遭受的經(jīng)濟(jì)損失給予補(bǔ)償?shù)谋ｋU(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的財(cái)產(chǎn)，指一切物質(zhì)財(cái)富，包括一切動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、固定的或在流動(dòng)中的財(cái)產(chǎn)，以及在制造的或制成的，因而財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的范圍很廣泛，除了人身保險(xiǎn)以外的各種保險(xiǎn)均可列入其中。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的也有其特點(diǎn)。如工廠機(jī)器設(shè)備因火災(zāi)受損而被迫停工停產(chǎn)引起的生產(chǎn)利潤(rùn)及各項(xiàng)有關(guān)費(fèi)用的損失等，都屬財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)標(biāo)的。

A.經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償

B.利益的保護(hù)

C.行政管制

D.法律制裁

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)核心功能的理解。題干分析題干明確指出“財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人對(duì)財(cái)產(chǎn)或其有關(guān)利益，在發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的災(zāi)害事故所遭受的經(jīng)濟(jì)損失給予補(bǔ)償?shù)谋ｋU(xiǎn)”，這清晰地闡述了財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的核心作用。選項(xiàng)分析A選項(xiàng)“經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償”：與題干中財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)對(duì)災(zāi)害事故導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失給予補(bǔ)償?shù)谋硎鐾耆喾訟選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)“利益的保護(hù)”：雖然財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)在一定程度上能保護(hù)相關(guān)利益，但“利益的保護(hù)”概念過(guò)于寬泛，沒(méi)有準(zhǔn)確體現(xiàn)出財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)針對(duì)經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行補(bǔ)償這一關(guān)鍵功能，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)“行政管制”：行政管制通常是政府相關(guān)部門(mén)運(yùn)用行政權(quán)力對(duì)某些事務(wù)進(jìn)行管理和控制，與財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的本質(zhì)功能并無(wú)關(guān)聯(lián)，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)“法律制裁”：法律制裁是由特定的國(guó)家機(jī)關(guān)對(duì)違法者依其所應(yīng)承擔(dān)的法律責(zé)任而實(shí)施的強(qiáng)制性懲罰措施，和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的功能不相關(guān)，因此D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。33、在銀行員工開(kāi)展顧問(wèn)式推銷(xiāo)時(shí)，不需要做到()。

A.客戶優(yōu)先

B.銀行利益最大化

C.對(duì)客戶實(shí)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)

D.傳遞信息

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)顧問(wèn)式推銷(xiāo)的特點(diǎn)來(lái)分析各選項(xiàng)。選項(xiàng)A：客戶優(yōu)先顧問(wèn)式推銷(xiāo)強(qiáng)調(diào)以客戶為中心，了解客戶的需求、目標(biāo)和狀況，將客戶的利益和需求放在首位，為客戶提供最合適的解決方案，所以在銀行員工開(kāi)展顧問(wèn)式推銷(xiāo)時(shí)需要做到客戶優(yōu)先，該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)B：銀行利益最大化顧問(wèn)式推銷(xiāo)重點(diǎn)在于根據(jù)客戶的具體情況提供專(zhuān)業(yè)的建議和服務(wù)，幫助客戶解決問(wèn)題、實(shí)現(xiàn)目標(biāo)，而不是單純追求銀行利益的最大化。如果只考慮銀行利益最大化，可能會(huì)忽視客戶的實(shí)際需求，無(wú)法建立良好的客戶關(guān)系，不利于長(zhǎng)期業(yè)務(wù)的開(kāi)展，所以不需要做到銀行利益最大化，該選項(xiàng)符合題意。選項(xiàng)C：對(duì)客戶實(shí)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)銀行員工在顧問(wèn)式推銷(xiāo)過(guò)程中，需要憑借自身的專(zhuān)業(yè)知識(shí)，對(duì)客戶進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)。通過(guò)向客戶介紹各類(lèi)金融產(chǎn)品和服務(wù)的特點(diǎn)、優(yōu)勢(shì)、風(fēng)險(xiǎn)等信息，幫助客戶了解相關(guān)業(yè)務(wù)，從而做出更合適的決策，所以需要做到對(duì)客戶實(shí)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，該選項(xiàng)不符合題意。選項(xiàng)D：傳遞信息在顧問(wèn)式推銷(xiāo)中，傳遞信息是重要的環(huán)節(jié)。銀行員工要向客戶傳遞金融市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、新產(chǎn)品信息、業(yè)務(wù)辦理流程等內(nèi)容，讓客戶能夠全面了解相關(guān)信息，進(jìn)而更好地選擇適合自己的金融產(chǎn)品和服務(wù)，所以需要做到傳遞信息，該選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。34、商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)要開(kāi)展相關(guān)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)之前，應(yīng)持其總行的授權(quán)文件，按照有關(guān)規(guī)定，向（）。

A.所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告

B.所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)備案

C.所在地中國(guó)人民銀行分行報(bào)告

D.所在地中國(guó)人民銀行分行備案

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的相關(guān)規(guī)定。按照規(guī)定，商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)在開(kāi)展相關(guān)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)之前，應(yīng)持其總行的授權(quán)文件，并按照有關(guān)規(guī)定，向所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告。選項(xiàng)B，備案的說(shuō)法錯(cuò)誤，是向所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告而非備案。選項(xiàng)C和D，開(kāi)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)向所在地銀監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)報(bào)告，而不是向所在地中國(guó)人民銀行分行報(bào)告或備案。所以本題正確答案是A。35、下列關(guān)于保險(xiǎn)市場(chǎng)在個(gè)人理財(cái)中的運(yùn)用，說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.保險(xiǎn)產(chǎn)品可以幫助人們解決死亡、疾病、意外事故所致的經(jīng)濟(jì)困難等問(wèn)題

B.很多保險(xiǎn)產(chǎn)品能為客戶帶來(lái)穩(wěn)定的保險(xiǎn)金收入

C.個(gè)人保險(xiǎn)已經(jīng)成為個(gè)人理財(cái)?shù)囊粋€(gè)重要組成部分

D.目前具有儲(chǔ)蓄投資功能的保險(xiǎn)產(chǎn)品受到越來(lái)越多個(gè)人客戶的青睞

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷其正確性。選項(xiàng)A保險(xiǎn)作為一種風(fēng)險(xiǎn)管理工具，本質(zhì)上就是為了應(yīng)對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)事件帶來(lái)的經(jīng)濟(jì)損失。當(dāng)被保險(xiǎn)人遭遇死亡、疾病、意外事故等情況時(shí)，保險(xiǎn)產(chǎn)品能夠按照合同約定給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，幫助人們解決因這些情況導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)困難。所以選項(xiàng)A說(shuō)法正確。選項(xiàng)B并非很多保險(xiǎn)產(chǎn)品都能為客戶帶來(lái)穩(wěn)定的保險(xiǎn)金收入。保險(xiǎn)產(chǎn)品種類(lèi)繁多，不同類(lèi)型的保險(xiǎn)具有不同的功能。像一些消費(fèi)型保險(xiǎn)，例如短期意外險(xiǎn)、醫(yī)療險(xiǎn)等，主要功能是在保險(xiǎn)期間內(nèi)為被保險(xiǎn)人提供風(fēng)險(xiǎn)保障，當(dāng)保險(xiǎn)期間結(jié)束且未發(fā)生保險(xiǎn)事故時(shí)，保險(xiǎn)公司不返還保費(fèi)，不會(huì)為客戶帶來(lái)保險(xiǎn)金收入；即使是具有儲(chǔ)蓄或投資功能的保險(xiǎn)產(chǎn)品，其收益也會(huì)受到市場(chǎng)環(huán)境、保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)狀況等多種因素的影響，并非能保證帶來(lái)穩(wěn)定的保險(xiǎn)金收入。所以選項(xiàng)B說(shuō)法錯(cuò)誤。選項(xiàng)C隨著人們風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的提高和理財(cái)觀念的轉(zhuǎn)變，個(gè)人保險(xiǎn)在保障家庭經(jīng)濟(jì)安全、規(guī)劃未來(lái)財(cái)務(wù)等方面發(fā)揮著越來(lái)越重要的作用。它可以為個(gè)人和家庭提供經(jīng)濟(jì)保障，是個(gè)人理財(cái)規(guī)劃中不可或缺的一部分，因此個(gè)人保險(xiǎn)已經(jīng)成為個(gè)人理財(cái)?shù)囊粋€(gè)重要組成部分。所以選項(xiàng)C說(shuō)法正確。選項(xiàng)D目前，具有儲(chǔ)蓄投資功能的保險(xiǎn)產(chǎn)品結(jié)合了保險(xiǎn)保障和資金儲(chǔ)蓄或投資的雙重功能，既可以為客戶提供一定的風(fēng)險(xiǎn)保障，又能在一定程度上實(shí)現(xiàn)資金的增值。對(duì)于很多個(gè)人客戶來(lái)說(shuō)，這種既能保障又能投資的產(chǎn)品符合他們的理財(cái)需求，所以受到越來(lái)越多個(gè)人客戶的青睞。所以選項(xiàng)D說(shuō)法正確。綜上，本題答案選B。36、按照國(guó)際通行的標(biāo)準(zhǔn)，60歲以上的老年人口或65歲以上的老年人口在總?cè)丝谥械谋壤^(guò)______或______，即可看作是達(dá)到了人口老齡化。（）

A.10%；7%

B.15%；8%

C.5%；5%

D.15%；10%

【答案】：A

【解析】本題考查人口老齡化的判斷標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)知識(shí)。按照國(guó)際通行的標(biāo)準(zhǔn)，當(dāng)60歲以上的老年人口在總?cè)丝谥械谋壤^(guò)10%，或者65歲以上的老年人口在總?cè)丝谥械谋壤^(guò)7%時(shí)，即可看作是達(dá)到了人口老齡化。選項(xiàng)A符合這一標(biāo)準(zhǔn)；選項(xiàng)B、C、D中的比例數(shù)值不符合國(guó)際通行的有關(guān)人口老齡化的判斷標(biāo)準(zhǔn)。所以本題正確答案是A。37、另類(lèi)投資可以采用（）策略，以實(shí)現(xiàn)以小博大的投資目的。

A.杠桿投資

B.賣(mài)空投資

C.買(mǎi)多投資

D.對(duì)沖投資

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各類(lèi)投資策略的特點(diǎn)來(lái)判斷哪種策略能實(shí)現(xiàn)以小博大的投資目的。選項(xiàng)A：杠桿投資杠桿投資是指利用信貸手段使自己的資本基礎(chǔ)擴(kuò)大。在杠桿投資中，投資者只需投入一定比例的自有資金，其余部分通過(guò)借款等方式獲得，從而可以用較少的自有資金控制較大規(guī)模的資產(chǎn)。如果投資成功，收益會(huì)按照杠桿比例放大，實(shí)現(xiàn)以小博大的效果。所以另類(lèi)投資可以采用杠桿投資策略達(dá)到以小博大的投資目的。選項(xiàng)B：賣(mài)空投資賣(mài)空投資是指投資者預(yù)計(jì)股票價(jià)格將會(huì)下跌，于是向經(jīng)紀(jì)人交付抵押金，并借入股票搶先賣(mài)出。待股價(jià)下跌到某一價(jià)位時(shí)再買(mǎi)進(jìn)股票，然后歸還借入股票，從中獲取差價(jià)收益。賣(mài)空投資主要是基于對(duì)市場(chǎng)下跌的預(yù)期來(lái)獲利，并非以小博大的典型策略，它重點(diǎn)在于利用價(jià)格下跌的趨勢(shì)，而不是通過(guò)放大資金規(guī)模來(lái)獲取高額回報(bào)。選項(xiàng)C：買(mǎi)多投資買(mǎi)多投資是指投資者預(yù)期未來(lái)價(jià)格上漲，以目前價(jià)格買(mǎi)入一定數(shù)量的股票等金融資產(chǎn)，待價(jià)格上漲后，高價(jià)賣(mài)出以賺取差價(jià)利潤(rùn)。這是一種傳統(tǒng)的投資方式，通常是用自己的資金進(jìn)行投資，沒(méi)有借助額外的資金杠桿來(lái)放大投資規(guī)模，難以實(shí)現(xiàn)以小博大的效果。選項(xiàng)D：對(duì)沖投資對(duì)沖投資是指同時(shí)進(jìn)行兩筆行情相關(guān)、方向相反、數(shù)量相當(dāng)、盈虧相抵的交易。其目的是降低投資風(fēng)險(xiǎn)，而不是追求以小博大的投資收益。通過(guò)對(duì)沖，投資者可以在一定程度上抵消市場(chǎng)波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，但不會(huì)放大收益倍數(shù)。綜上，答案選A。38、下列關(guān)于基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)收取費(fèi)用的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.不得收取銷(xiāo)售費(fèi)用

B.不得向投資人收取額外費(fèi)用

C.不得對(duì)不同投資人適用不同費(fèi)率

D.收取銷(xiāo)售費(fèi)用

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)收取費(fèi)用的相關(guān)規(guī)定，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。選項(xiàng)A基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在符合相關(guān)規(guī)定的情況下是可以收取銷(xiāo)售費(fèi)用的，并非不得收取銷(xiāo)售費(fèi)用，所以該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。選項(xiàng)B基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循相關(guān)收費(fèi)規(guī)范，不得向投資人收取額外費(fèi)用，該項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)C為保證公平公正，基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)不得對(duì)不同投資人適用不同費(fèi)率，要統(tǒng)一收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)表述正確。選項(xiàng)D基金銷(xiāo)售機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)活動(dòng)中可以按照相關(guān)規(guī)定收取銷(xiāo)售費(fèi)用，該項(xiàng)表述正確。綜上，表述錯(cuò)誤的是選項(xiàng)A。39、以下不屬于其他類(lèi)型的單位福利的是（）。

A.單位保健計(jì)劃

B.企業(yè)年金

C.利潤(rùn)分享計(jì)劃

D.員工持股計(jì)劃

【答案】：B

【解析】本題考查對(duì)不同類(lèi)型單位福利的區(qū)分。各選項(xiàng)分析A選項(xiàng)：?jiǎn)挝槐＝∮?jì)劃：?jiǎn)挝槐＝∮?jì)劃屬于其他類(lèi)型的單位福利，它通常是單位為員工提供的與健康保健相關(guān)的福利措施，例如為員工提供定期體檢、健康咨詢服務(wù)、健身會(huì)員補(bǔ)貼等，旨在保障員工的身體健康，提高員工的工作生活質(zhì)量。B選項(xiàng)：企業(yè)年金：企業(yè)年金是一種補(bǔ)充性養(yǎng)老金制度，是指企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，自主建立的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。它并不屬于其他類(lèi)型的單位福利范疇，而是一種特定的養(yǎng)老保險(xiǎn)形式，旨在為員工退休后提供額外的經(jīng)濟(jì)保障。C選項(xiàng)：利潤(rùn)分享計(jì)劃：利潤(rùn)分享計(jì)劃是其他類(lèi)型的單位福利之一，是指企業(yè)在向員工支付了基本工資之后，再拿出一部分利潤(rùn)或超額利潤(rùn)向員工分配的制度。這種計(jì)劃將員工的利益與企業(yè)的盈利狀況相掛鉤，能夠激勵(lì)員工為企業(yè)創(chuàng)造更多的利潤(rùn)。D選項(xiàng)：?jiǎn)T工持股計(jì)劃：?jiǎn)T工持股計(jì)劃同樣屬于其他類(lèi)型的單位福利，是指企業(yè)內(nèi)部員工出資認(rèn)購(gòu)本公司部分或全部股權(quán)，委托員工持股會(huì)（或委托第三者，一般為金融機(jī)構(gòu)）作為社團(tuán)法人托管運(yùn)作，集中管理，員工持股管理委員會(huì)（或理事會(huì)）作為社團(tuán)法人進(jìn)入董事會(huì)參與表決和分紅。該計(jì)劃可以使員工成為公司的股東，分享公司的成長(zhǎng)和發(fā)展成果，增強(qiáng)員工的歸屬感和忠誠(chéng)度。綜上，不屬于其他類(lèi)型單位福利的是企業(yè)年金，本題正確答案是B。40、自用性資產(chǎn)主要特征不包括（）。

A.可以提供使用價(jià)值

B.增值性資產(chǎn)雖然有一定的資本增值但不產(chǎn)生收入

C.增值性資產(chǎn)主要用于家庭生活品質(zhì)的維護(hù)

D.必要時(shí)可以變賣(mài)套現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)自用性資產(chǎn)的特征，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)：自用性資產(chǎn)在日常生活中可以為使用者提供使用價(jià)值，比如居住的房屋可提供居住的功能，該選項(xiàng)屬于自用性資產(chǎn)的主要特征。B選項(xiàng)：增值性資產(chǎn)是自用性資產(chǎn)的一種，雖然有一定的資本增值，但通常不產(chǎn)生收入。例如自住房產(chǎn)可能會(huì)隨著時(shí)間增值，但它本身并不直接產(chǎn)生收入，該選項(xiàng)屬于自用性資產(chǎn)的主要特征。C選項(xiàng)：自用性資產(chǎn)主要是用于滿足家庭的日常使用需求，而不是主要用于家庭生活品質(zhì)的維護(hù)。并且增值性資產(chǎn)主要側(cè)重于資產(chǎn)價(jià)值的增長(zhǎng)，并非主要圍繞生活品質(zhì)維護(hù)。所以該項(xiàng)表述不屬于自用性資產(chǎn)的主要特征。D選項(xiàng)：在必要的情況下，自用性資產(chǎn)可以通過(guò)變賣(mài)的方式套現(xiàn)，以滿足家庭的資金需求，比如當(dāng)遇到經(jīng)濟(jì)困難時(shí)，可將自有的房產(chǎn)或車(chē)輛變賣(mài)，該選項(xiàng)屬于自用性資產(chǎn)的主要特征。綜上，答案選C。41、架線工程作業(yè)分包企業(yè)注冊(cè)資本金在（）萬(wàn)元以上。

A.30

B.40

C.50

D.60

【答案】：C"

【解析】本題主要考查架線工程作業(yè)分包企業(yè)注冊(cè)資本金的相關(guān)知識(shí)。對(duì)于架線工程作業(yè)分包企業(yè)，規(guī)定其注冊(cè)資本金需在一定金額以上。選項(xiàng)A的30萬(wàn)元、選項(xiàng)B的40萬(wàn)元以及選項(xiàng)D的60萬(wàn)元均不符合該企業(yè)注冊(cè)資本金的規(guī)定金額，只有選項(xiàng)C的50萬(wàn)元是符合架線工程作業(yè)分包企業(yè)注冊(cè)資本金要求的數(shù)額，所以本題正確答案為C。"42、享受退休生活時(shí)間越長(zhǎng)，需要承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)壓力越大，體現(xiàn)了影響退休規(guī)劃的因素是（）。

A.性別差異

B.壽命長(zhǎng)短

C.退休年齡

D.預(yù)期投資回報(bào)率

【答案】：C

【解析】本題主要考查影響退休規(guī)劃的因素。選項(xiàng)A分析性別差異通常會(huì)在一些方面對(duì)退休規(guī)劃產(chǎn)生影響，比如不同性別的平均壽命、職業(yè)發(fā)展、收入水平等可能有所不同，但題干中強(qiáng)調(diào)的是享受退休生活時(shí)間長(zhǎng)短與經(jīng)濟(jì)壓力的關(guān)系，并非性別因素，所以選項(xiàng)A不符合題意。選項(xiàng)B分析壽命長(zhǎng)短確實(shí)會(huì)影響退休規(guī)劃，壽命越長(zhǎng)可能整體所需的養(yǎng)老資金就越多，但題干重點(diǎn)在于“享受退休生活時(shí)間”，而不是單純的壽命，享受退休生活時(shí)間與退休年齡密切相關(guān)，所以選項(xiàng)B不正確。選項(xiàng)C分析退休年齡直接決定了享受退休生活的時(shí)長(zhǎng)。退休年齡越早，享受退休生活的時(shí)間就越長(zhǎng)，在這段時(shí)間里沒(méi)有工作收入，就需要依靠之前的積蓄或其他養(yǎng)老保障來(lái)維持生活，承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)壓力也就越大，這與題干中“享受退休生活時(shí)間越長(zhǎng)，需要承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)壓力越大”相契合，所以選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D分析預(yù)期投資回報(bào)率主要影響退休資金的積累速度和規(guī)模，它與享受退休生活時(shí)間長(zhǎng)短并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，題干中也未涉及投資回報(bào)率相關(guān)內(nèi)容，所以選項(xiàng)D不符合。綜上，本題答案選C。43、家庭的應(yīng)急能力指標(biāo)通過(guò)()進(jìn)行衡量。

A.流動(dòng)性資產(chǎn)額度除以家庭月支出

B.總資產(chǎn)額度除以家庭月支出

C.總資產(chǎn)額度除以家庭生活支出

D.流動(dòng)性資產(chǎn)額度除以家庭生活支出

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)家庭應(yīng)急能力指標(biāo)的含義，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析判斷。選項(xiàng)A流動(dòng)性資產(chǎn)額度除以家庭月支出，該指標(biāo)衡量的是家庭在面臨突發(fā)情況（如失業(yè)、突發(fā)疾病等）時(shí)，依靠現(xiàn)有的流動(dòng)性資產(chǎn)能夠維持幾個(gè)月的家庭支出。流動(dòng)性資產(chǎn)具有較強(qiáng)的變現(xiàn)能力，能夠在短時(shí)間內(nèi)用于滿足家庭的各項(xiàng)開(kāi)支需求，所以該指標(biāo)可以很好地反映家庭的應(yīng)急能力，故選項(xiàng)A正確。選項(xiàng)B總資產(chǎn)額度包含了固定資產(chǎn)（如房產(chǎn)、汽車(chē)等）和非流動(dòng)性資產(chǎn)等，這些資產(chǎn)在應(yīng)急情況下難以快速變現(xiàn)來(lái)滿足家庭的即時(shí)支出需求。僅僅用總資產(chǎn)額度除以家庭月支出，并不能準(zhǔn)確體現(xiàn)家庭在緊急情況下可動(dòng)用資金維持生活的能力，因此不能用于衡量家庭的應(yīng)急能力，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。選項(xiàng)C同樣，總資產(chǎn)中包含了大量不易變現(xiàn)的資產(chǎn)，而家庭生活支出只是家庭支出的一部分，用總資產(chǎn)額度除以家庭生活支出無(wú)法反映家庭在緊急情況下能夠快速獲取資金以應(yīng)對(duì)危機(jī)的能力，不能作為家庭應(yīng)急能力的衡量指標(biāo)，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。選項(xiàng)D雖然考慮了流動(dòng)性資產(chǎn)，但家庭生活支出只是家庭支出的一部分，不能全面反映家庭在各種情況下的支出需求。而家庭月支出涵蓋了家庭在一個(gè)月內(nèi)的所有必要開(kāi)支，用流動(dòng)性資產(chǎn)額度除以家庭月支出能更全面地衡量家庭的應(yīng)急能力，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。44、理財(cái)規(guī)劃師在為客戶進(jìn)行保險(xiǎn)規(guī)劃時(shí)，應(yīng)該讓客戶知道保險(xiǎn)在家庭理財(cái)中的功能，下列()是保險(xiǎn)最主要的職能。

A.風(fēng)險(xiǎn)保障

B.儲(chǔ)蓄功能

C.財(cái)產(chǎn)安排

D.遺產(chǎn)規(guī)劃

【答案】：A

【解析】本題主要考查保險(xiǎn)在家庭理財(cái)中最主要的職能。分析選項(xiàng)A風(fēng)險(xiǎn)保障是保險(xiǎn)最核心、最基本的職能。保險(xiǎn)的本質(zhì)就是通過(guò)集合眾多投保人的資金，對(duì)特定風(fēng)險(xiǎn)事故造成的損失給予經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，幫助被保險(xiǎn)人在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)能夠減輕經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，保障其生活的穩(wěn)定。例如，人壽保險(xiǎn)可以在被保險(xiǎn)人不幸身故或全殘時(shí)為其家人提供經(jīng)濟(jì)支持；健康保險(xiǎn)可以在被保險(xiǎn)人患病時(shí)支付醫(yī)療費(fèi)用等。所以選項(xiàng)A符合保險(xiǎn)最主要職能的定義。分析選項(xiàng)B儲(chǔ)蓄功能是保險(xiǎn)的派生職能之一。部分保險(xiǎn)產(chǎn)品如儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)，確實(shí)具有一定的儲(chǔ)蓄性質(zhì)，投保人可以在一定期限后獲得本金和利息收益。但這并不是保險(xiǎn)最主要的職能，保險(xiǎn)與單純的儲(chǔ)蓄有所不同，它更強(qiáng)調(diào)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移和保障。所以選項(xiàng)B不符合題意。分析選項(xiàng)C財(cái)產(chǎn)安排可以通過(guò)多種金融工具和方式來(lái)實(shí)現(xiàn)，保險(xiǎn)只是其中之一。雖然一些保險(xiǎn)產(chǎn)品如年金險(xiǎn)等在一定程度上可以用于財(cái)產(chǎn)的規(guī)劃和安排，但它不是保險(xiǎn)的核心和主要職能。所以選項(xiàng)C不正確。分析選項(xiàng)D遺產(chǎn)規(guī)劃通常涉及遺囑、信托等多種手段，保險(xiǎn)在遺產(chǎn)規(guī)劃中可以起到一定的作用，如通過(guò)指定受益人等方式實(shí)現(xiàn)財(cái)富的傳承，但這并非保險(xiǎn)最主要的職能。所以選項(xiàng)D也不符合要求。綜上，保險(xiǎn)最主要的職能是風(fēng)險(xiǎn)保障，本題答案選A。45、教育投資規(guī)劃是針對(duì)家庭成員的教育目標(biāo)制定的（）。

A.理財(cái)目標(biāo)

B.財(cái)務(wù)規(guī)劃

C.人生規(guī)劃

D.學(xué)習(xí)計(jì)劃

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)教育投資規(guī)劃概念的理解。選項(xiàng)A分析理財(cái)目標(biāo)是指?jìng)€(gè)人或家庭根據(jù)自身財(cái)務(wù)狀況和生活期望，在一定時(shí)期內(nèi)想要達(dá)到的財(cái)務(wù)成果，如資產(chǎn)增值、財(cái)務(wù)自由等。教育投資規(guī)劃從本質(zhì)上不僅是單純?cè)O(shè)定一個(gè)理財(cái)目標(biāo)，它更強(qiáng)調(diào)圍繞家庭成員教育目標(biāo)來(lái)進(jìn)行一系列財(cái)務(wù)安排，所以教育投資規(guī)劃并非單純的理財(cái)目標(biāo)，A選項(xiàng)不符合。選項(xiàng)B分析教育投資規(guī)劃是以家庭成員的教育目標(biāo)為核心，對(duì)資金的籌集、分配、使用等進(jìn)行全面、系統(tǒng)的安排，屬于財(cái)務(wù)規(guī)劃的范疇。通過(guò)合理的財(cái)務(wù)規(guī)劃，可以確保有足夠的資金來(lái)支持家庭成員完成教育目標(biāo)，故B選項(xiàng)正確。選項(xiàng)C分析人生規(guī)劃是一個(gè)更為寬泛的概念，它涵蓋了個(gè)人生活的各個(gè)方面，包括職業(yè)發(fā)展、家庭生活、個(gè)人興趣等多個(gè)領(lǐng)域。教育投資規(guī)劃主要聚焦于教育方面的財(cái)務(wù)安排，只是人生規(guī)劃中關(guān)于教育財(cái)務(wù)部分的內(nèi)容，并非完整的人生規(guī)劃，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。選項(xiàng)D分析學(xué)習(xí)計(jì)劃側(cè)重于學(xué)習(xí)的內(nèi)容、進(jìn)度、方法等方面的安排，它的重點(diǎn)在于學(xué)習(xí)過(guò)程本身。而教育投資規(guī)劃重點(diǎn)在于解決教育所需資金的問(wèn)題，二者在概念和側(cè)重點(diǎn)上有明顯的區(qū)別，D選項(xiàng)不正確。綜上，本題正確答案是B。46、在健康保險(xiǎn)的比例給付條款中，如果采用累進(jìn)比例給付方式，則保險(xiǎn)人承擔(dān)醫(yī)療費(fèi)的比例和被保險(xiǎn)人的自付比例之間的關(guān)系是()。

A.醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例減小，被保險(xiǎn)人自付比例增大

B.醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例減小，被保險(xiǎn)人自付比例減小

C.醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例增大，被保險(xiǎn)人自付比例減小

D.醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例增大，被保險(xiǎn)人自付比例增大

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)健康保險(xiǎn)比例給付條款中累進(jìn)比例給付方式的特點(diǎn)來(lái)分析保險(xiǎn)人承擔(dān)醫(yī)療費(fèi)的比例和被保險(xiǎn)人自付比例之間的關(guān)系。在累進(jìn)比例給付方式下，隨著醫(yī)療費(fèi)用支出的變化，保險(xiǎn)人承擔(dān)醫(yī)療費(fèi)的比例和被保險(xiǎn)人自付比例會(huì)呈現(xiàn)出相應(yīng)的變動(dòng)規(guī)律。其核心特點(diǎn)是，當(dāng)醫(yī)療費(fèi)用支出增加時(shí)，為了減輕被保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，同時(shí)也體現(xiàn)保險(xiǎn)的保障功能，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例會(huì)增大；而由于保險(xiǎn)人承擔(dān)的費(fèi)用增多，那么被保險(xiǎn)人需要自己支付的費(fèi)用相對(duì)就會(huì)減少，即被保險(xiǎn)人自付比例減小。接下來(lái)分析各個(gè)選項(xiàng)：-選項(xiàng)A：該選項(xiàng)中提到醫(yī)療費(fèi)用支出增加時(shí)，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例減小，被保險(xiǎn)人自付比例增大。這與累進(jìn)比例給付方式的特點(diǎn)相悖，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。-選項(xiàng)B：此選項(xiàng)說(shuō)醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例減小，而被保險(xiǎn)人自付比例也減小，這在邏輯上是矛盾的，不符合實(shí)際情況，所以選項(xiàng)B錯(cuò)誤。-選項(xiàng)C：醫(yī)療費(fèi)用支出增加，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例增大，被保險(xiǎn)人自付比例減小，符合累進(jìn)比例給付方式的特點(diǎn)，所以選項(xiàng)C正確。-選項(xiàng)D：該選項(xiàng)表明醫(yī)療費(fèi)用支出增加時(shí)，保險(xiǎn)人承擔(dān)的比例和被保險(xiǎn)人自付比例都增大，這顯然不符合累進(jìn)比例給付方式中費(fèi)用分擔(dān)的邏輯，所以選項(xiàng)D錯(cuò)誤。綜上，答案選C。47、勞動(dòng)定額的表現(xiàn)形式分為（）。

A.時(shí)間定額和技術(shù)定額

B.技術(shù)定額和經(jīng)濟(jì)定額

C.經(jīng)濟(jì)定額和產(chǎn)量定額

D.產(chǎn)量定額和時(shí)間定額

【答案】：D

【解析】本題考查勞動(dòng)定額的表現(xiàn)形式。勞動(dòng)定額是指在一定的生產(chǎn)技術(shù)和組織條件下，為生產(chǎn)一定數(shù)量的產(chǎn)品或完成一定量的工作所規(guī)定的勞動(dòng)消耗量的標(biāo)準(zhǔn)。勞動(dòng)定額的表現(xiàn)形式主要有產(chǎn)量定額和時(shí)間定額。產(chǎn)量定額是指在單位時(shí)間內(nèi)規(guī)定的應(yīng)生產(chǎn)產(chǎn)品的數(shù)量或應(yīng)完成的工作量；時(shí)間定額則是指在一定的生產(chǎn)技術(shù)和組織條件下，工人生產(chǎn)單位合格產(chǎn)品或完成一定工作任務(wù)所需要的時(shí)間。選項(xiàng)A中的技術(shù)定額并非勞動(dòng)定額的主要表現(xiàn)形式；選項(xiàng)B中技術(shù)定額和經(jīng)濟(jì)定額都不屬于勞動(dòng)定額常見(jiàn)的表現(xiàn)形式；選項(xiàng)C中的經(jīng)濟(jì)定額也不是勞動(dòng)定額的表現(xiàn)形式。因此，勞動(dòng)定額的表現(xiàn)形式分為產(chǎn)量定額和時(shí)間定額，本題正確答案是D。48、年初的10000元存入銀行，在存款利率為10％的情況下，到年終其價(jià)值為11000元。則貨幣的時(shí)間價(jià)值是()元。

A.10000

B.11000

C.1000

D.100

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)貨幣時(shí)間價(jià)值的定義來(lái)計(jì)算其具體數(shù)值。貨幣時(shí)間價(jià)值是指貨幣經(jīng)歷一定時(shí)間的投資和再投資所增加的價(jià)值。已知年初存入銀行\(zhòng)(10000\)元，這是貨幣的初始價(jià)值；存款利率為\(10\%\)，到年終其價(jià)值變?yōu)閈(11000\)元。那么貨幣經(jīng)過(guò)一年時(shí)間增加的價(jià)值，即貨幣的時(shí)間價(jià)值，就等于年終的價(jià)值減去年初的價(jià)值，可列式為：\(1100010000=1000\)（元）所以本題答案選C。49、根據(jù)個(gè)人所得稅法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)所得中，按次計(jì)算繳納個(gè)人所得稅的是()。

A.工資、薪金所得

B.特許權(quán)使用費(fèi)

C.偶然所得

D.稿酬所得

【答案】：C

【解析】本題主要考查個(gè)人所得稅按次計(jì)算繳納的相關(guān)知識(shí)。對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析A選項(xiàng)：工資、薪金所得：工資、薪金所得是個(gè)人因任職或者受雇取得的工資、薪金、獎(jiǎng)金、年終加薪、勞動(dòng)分紅、津貼、補(bǔ)貼以及與任職或者受雇有關(guān)的其他所得。該所得是按月或者按次預(yù)扣預(yù)繳稅款，年度終了后進(jìn)行匯算清繳，并非單純按次計(jì)算繳納個(gè)人所得稅，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)：特許權(quán)使用費(fèi)所得：特許權(quán)使用費(fèi)所得，是指?jìng)€(gè)人提供專(zhuān)利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、著作權(quán)、非專(zhuān)利技術(shù)以及其他特許權(quán)的使用權(quán)取得的所得。特許權(quán)使用費(fèi)所得以每次收入減除費(fèi)用后的余額為收入額，但是在實(shí)際計(jì)算個(gè)人所得稅時(shí)，是按每次或每月取得的收入來(lái)計(jì)算預(yù)繳，并且綜合所得需要按年度匯算清繳，并非僅僅按次計(jì)算繳納，所以B選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)：偶然所得：偶然所得是指?jìng)€(gè)人得獎(jiǎng)、中獎(jiǎng)、中彩以及其他偶然性質(zhì)的所得。根據(jù)個(gè)人所得稅法律制度規(guī)定，偶然所得以每次取得該項(xiàng)收入為一次，按次計(jì)算繳納個(gè)人所得稅，所以C選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)：稿酬所得：稿酬所得是指?jìng)€(gè)人因其作品以圖書(shū)、報(bào)刊等形式出版、發(fā)表而取得的所得。稿酬所得以每次收入減除費(fèi)用后的余額為收入額，稿酬所得每次收入不超過(guò)四千元的，減除費(fèi)用按八百元計(jì)算；每次收入四千元以上的，減除費(fèi)用按收入的百分之二十計(jì)算。同樣，稿酬所得屬于綜合所得，按次或者按月預(yù)扣預(yù)繳稅款，年度終了后進(jìn)行匯算清繳，并非單純按次計(jì)算繳納個(gè)人所得稅，所以D選項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選C。50、某客戶周先生今年32歲，妻子28歲，二人均在國(guó)有企業(yè)工作，享受健全的社會(huì)保險(xiǎn)與公共醫(yī)療，他們還有一個(gè)1歲半的孩子，周先生年收入為160000元，周太太年收入約為80000元。關(guān)于周先生家庭建立保險(xiǎn)規(guī)劃，下列做法中錯(cuò)誤的是()。

A.周先生家庭需要補(bǔ)充的商業(yè)保險(xiǎn)最好不要超過(guò)年繳保費(fèi)24000元

B.優(yōu)先保障一歲半的孩子

C.優(yōu)先保障收入較高的周先生

D.周先生的保費(fèi)支出應(yīng)高于妻子的保費(fèi)支出

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)家庭保險(xiǎn)規(guī)劃的原則，對(duì)每個(gè)選項(xiàng)進(jìn)行分析判斷。選項(xiàng)A：一般來(lái)說(shuō)，家庭年繳保費(fèi)支出以家庭年收入的10%20%為宜。周先生年收入160000元，周太太年收入約80000元，家庭年收入為240000元。按10%計(jì)算，年繳保費(fèi)為24000元，所以周先生家庭需要補(bǔ)充的商業(yè)保險(xiǎn)最好不要超過(guò)年繳保費(fèi)24000元，該做法符合家庭保險(xiǎn)規(guī)劃的基本準(zhǔn)則，是合理的。選項(xiàng)B：在家庭保險(xiǎn)規(guī)劃中，應(yīng)遵循“先大人、后小孩”的原則。因?yàn)榇笕耸羌彝ソ?jīng)濟(jì)的主要支柱，如果大人發(fā)生意外或疾病，家庭的經(jīng)濟(jì)來(lái)源可能會(huì)受到嚴(yán)重影響，進(jìn)而影響孩子的生活和教育等。周先生和妻子是家庭的經(jīng)濟(jì)創(chuàng)造者，優(yōu)先保障孩子而忽略大人，一旦大人出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，整個(gè)家庭可能陷入困境，孩子后續(xù)的保障也會(huì)受到影響，所以該項(xiàng)做法錯(cuò)誤。選項(xiàng)C：家庭保險(xiǎn)規(guī)劃要優(yōu)先保障經(jīng)濟(jì)支柱。周先生收入較高，是家庭經(jīng)濟(jì)的主要貢獻(xiàn)者，他一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)的沖擊更大。所以優(yōu)先保障收入較高的周先生，能夠在最大程度上保障家庭經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定，該做法是正確的。選項(xiàng)D：由于周先生收入較高，對(duì)家庭經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)更大，從保障家庭經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定性的角度出發(fā)，在保費(fèi)分配上，周先生的保費(fèi)支出應(yīng)高于妻子的保費(fèi)支出，這樣能更有效地保障家庭經(jīng)濟(jì)在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的平穩(wěn)過(guò)渡，該做法正確。綜上，答案選B。第二部分多選題(25題)1、第105題下列符合《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》的有()。

A.外國(guó)銀行分行經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，可經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)

B.外國(guó)銀行代表處的行為所產(chǎn)生的民事責(zé)任，由其代表的外國(guó)銀行承擔(dān)

C.外國(guó)銀行按照國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍可以經(jīng)營(yíng)代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

D.外國(guó)銀行按照國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍可以從事銀行卡業(yè)務(wù)

E.外國(guó)銀行分行可以吸收中國(guó)境內(nèi)公民每筆不少于50萬(wàn)元人民幣的定期存款

【答案】：ABCD

【解析】本題可依據(jù)《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》的相關(guān)規(guī)定，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析判斷。選項(xiàng)A外國(guó)銀行分行經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，可經(jīng)營(yíng)結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)。結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)屬于銀行的重要外匯業(yè)務(wù)，中國(guó)人民銀行作為我國(guó)的中央銀行，在外匯管理等方面具有重要監(jiān)管職責(zé)。外國(guó)銀行分行若要開(kāi)展此項(xiàng)業(yè)務(wù)，需經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，該選項(xiàng)符合《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》。選項(xiàng)B外國(guó)銀行代表處是外國(guó)銀行在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的非營(yíng)業(yè)性機(jī)構(gòu)，它不直接從事經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)，其行為所產(chǎn)生的民事責(zé)任，由其代表的外國(guó)銀行承擔(dān)。這是合理的責(zé)任歸屬原則，保障了相關(guān)利益方的權(quán)益，該選項(xiàng)符合《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》。選項(xiàng)C外國(guó)銀行按照國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍可以經(jīng)營(yíng)代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，外國(guó)銀行開(kāi)展代理保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)，需獲得其批準(zhǔn)，以確保業(yè)務(wù)合規(guī)和風(fēng)險(xiǎn)可控，該選項(xiàng)符合《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》。選項(xiàng)D外國(guó)銀行按照國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍可以從事銀行卡業(yè)務(wù)。銀行卡業(yè)務(wù)包含發(fā)卡、收單等多種金融服務(wù)，同樣需要經(jīng)過(guò)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn)，以保障金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和安全，該選項(xiàng)符合《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》。選項(xiàng)E外國(guó)銀行分行可以吸收中國(guó)境內(nèi)公民每筆不少于100萬(wàn)元人民幣的定期存款，而不是50萬(wàn)元人民幣，該選項(xiàng)不符合《中華人民共和國(guó)外資銀行管理?xiàng)l例》。綜上，本題正確答案選ABCD。2、理財(cái)規(guī)劃書(shū)首先要讓客戶有興趣看，并能看得懂。因此可讀性非常重要。下列關(guān)于理財(cái)規(guī)劃書(shū)可讀性的說(shuō)法中正確的有（）。

A.第一頁(yè)為整頁(yè)的法律聲明

B.通篇都用第二人稱“您”稱謂客戶

C.第一頁(yè)是致該客戶及其家庭的一封信

D.避免使用專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)

E.簡(jiǎn)單地告訴客戶一些財(cái)務(wù)比率

【答案】：BC

【解析】本題主要考查理財(cái)規(guī)劃書(shū)可讀性相關(guān)內(nèi)容的判斷。選項(xiàng)A理財(cái)規(guī)劃書(shū)的第一頁(yè)若為整頁(yè)的法律聲明，會(huì)使內(nèi)容顯得枯燥、嚴(yán)肅，不易引發(fā)客戶的閱讀興趣，不利于理財(cái)規(guī)劃書(shū)的可讀性，所以選項(xiàng)A錯(cuò)誤。選項(xiàng)B通篇都用第二人稱“您”稱謂客戶，這種表達(dá)具有較強(qiáng)的親近感和針對(duì)性，能讓客戶感受到是為其量身定制的規(guī)劃書(shū)，有助于提升客戶的閱讀意愿和對(duì)內(nèi)容的理解，增強(qiáng)了理財(cái)規(guī)劃書(shū)的可讀性，所以選項(xiàng)B正確。選項(xiàng)C第一頁(yè)是致該客戶及其家庭的一封信，這種方式能夠以親切、友好的方式開(kāi)啟規(guī)劃書(shū)，拉近與客戶的距離，引起客戶的興趣，使客戶更愿意繼續(xù)閱讀后續(xù)內(nèi)容，提高了理財(cái)規(guī)劃書(shū)的可讀性，所以選項(xiàng)C正確。選項(xiàng)D理財(cái)規(guī)劃涉及諸多專(zhuān)業(yè)內(nèi)容，完全避免使用專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)是不現(xiàn)實(shí)的，而且合理使用專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)并加以適當(dāng)解釋?zhuān)軌驕?zhǔn)確傳達(dá)信息，只要進(jìn)行通俗易懂的解釋?zhuān)⒉挥绊懣勺x性。因此不能一概而論地避免使用專(zhuān)業(yè)術(shù)語(yǔ)，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。選項(xiàng)E簡(jiǎn)單地告訴客戶一些財(cái)務(wù)比率，而不進(jìn)行詳細(xì)的解釋和分析，客戶可能難以理解這些比率的含義和意義，無(wú)法有效提升理財(cái)規(guī)劃書(shū)的可讀性。應(yīng)該對(duì)財(cái)務(wù)比率進(jìn)行詳細(xì)解讀，讓客戶明白其代表的財(cái)務(wù)狀況等信息，所以選項(xiàng)E錯(cuò)誤。綜上，答案選BC。3、關(guān)于理財(cái)?shù)慕?jīng)濟(jì)目標(biāo)和人生價(jià)值目標(biāo)以及它們之間的關(guān)系，以下說(shuō)法正確的有（）。

A.客戶的理財(cái)需求往往比較明確，理財(cái)師不需要通過(guò)過(guò)多的詢問(wèn)和引導(dǎo)就能夠清晰的了解

B.商業(yè)銀行在為客戶做理財(cái)規(guī)劃時(shí)，只需要考慮客戶理財(cái)?shù)慕?jīng)濟(jì)目標(biāo)，沒(méi)有必要關(guān)注其背后的精神追求

C.客戶的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)是具體的，可