企業信用（合同）

管

理

制

度

某某某有限公司

企業信用（合同）管理制度

（目錄）

一、法律法規學習制度

二、信用（合同）管理機構、人員崗位責任制度

三、法人授權委托及合同簽訂前的評審制度

四、合同簽訂、履行、變更和解除制度

五、客戶授信與年審評價制度

六、客戶信用檔案建立與管理制度

七、應收賬款與商賬追收管理制度

八、失信違法行為責任追究制度

九、合同印章和合同檔案管理制度

十、客戶風險評估、授信及應急處理制度

法律法規學習制度

1.定期組織合同法律法規的系統學習，制定學法的內

容、時間安排計劃表，組織人員學習，并做好每次學習記

錄。

2.廠長、經理、各部門負責人必須帶頭參加合同法律法規

的學習。信用（合同）管理人員、銷售、供應、財務等部門業務

人員必須經過合同法規的系統培訓和考核，取得合格證書；

專、兼職信用（合同）管理員還必須取得信用（合同）管理員培訓

合格證書。

3.公司分管信用（合同）工作的負責人，部門分管信用（合同）

負責人及信用（合同）管理員定期組織活動，結合信用（合同）

管理中碰到的實際問題，學習新法規，解決新問題。組織研討

會，案例分析會等，并做好書面記錄。

信用（合同）管理機構、人員崗位責任制度

公司內部設立專門的信用（合同）管理機構，公司副總

經理為信用（合同）管理機構的分管領導，任命信用（合同）

管理機構負責人/經理，有專職（或兼職）的信用（合同）管

理工作人員。

一、信用（合同）管理機構職能：

L組織宣傳、貫徹合同法律法規條例，培訓信用（合同）

管理人員和業務人員，依法保護本企業的合法權益。

2.制定、修訂本公司信用政策、信用管理制度、辦法，

組織實施信用管理工作的考核。

3.對客戶進行資信調查，建立客戶信用檔案，并進行

動態化管理。

4.客戶授信管理：進行客戶信用審批，跟蹤客戶，

定期對客戶的信用狀況進行統計分析。

5.應收賬款管理：控制應收賬款平均持有水平，日

常監督應收賬款的賬齡，對潛在的不良賬款及時采取措施,

防范逾期應收賬款的發生。

6.商賬處理：建立標準的催賬程序和一支工作高效的

追賬隊伍，及時制定對逾期應收賬款處理的方案，并組織

有效的追賬。

7.利用征信數據資源，幫助銷售部門開拓市場。

二、崗位責任制度：

1.法定代表人的主要職責：

?加強信用管理工作，支持信用（合同）管理機構開

展工作，解決信用管理工作中的重大問題；

?授權委托合同承辦人員對外簽訂合同；

?對本公司合同承辦人員進行考核、獎懲；

?定期了解合同的簽訂、履行情況。

2.信用（合同）管理機構負責人的主要職責：

?組織合同法律法規的宣傳、培訓，組織信用管理研討

會、案例評析會；

?制定、修訂本公司信用政策、信用管理制度、辦法,

組織實施信用管理工作的考核；

?統一辦理授權委托書，嚴格管理木公司合同專用章

的使用；

?制止公司或個人利用合同進行違法活動；，

?日常監督、分析應收賬款的賬齡，防范逾期應收賬

款的發生：

?建立標準的催賬程序；

?匯總、分析客戶信用數據，向有關部門提供咨詢服

務；

?協調與供銷、財務、技術等部門的關系。

3,信用（合同）管理員的主要職責：

?協助合同承辦人員依法簽訂合同，參與重大合同的

談判與簽訂。

?審查合同，防止不完善或不合法的合同出現，保管

好合同專用章。

?檢查合同履行情況，協助合同承辦人員處理合同執

行中的問題和糾紛。

?登記合同臺帳，做好合同統計、歸檔工作，匯總合

同簽訂、履行以及合同糾紛處理情況。

?發現不符合法律規定的合同行為，及時向信用（合

同）管理機構負責人或公司副總經理報告。

?參加對合同糾紛的協商、調解、仲裁、訴訟。

?定期向信用（合同）管理負責人匯報信用管理情況。

?負責客戶檔案管理與服務。

?參與商賬追收。

?配合有關部門共同搞好信用管理工作。

4.供銷部門的主要職責：

?依法簽訂、變更、解除本部門的合同。

?嚴格審查木部門所簽訂的合同，重大合同提交有關

方面會審。

?對所簽合同，認真執行，并定期自查合同履行情

況。

?在合同履行過程中，加強與其它各有關部門聯系，

發生問題及時向信用（合同）管理機構信用（合同）管理員通

報。

?做好本部門合同的登記、統計、歸檔工作。

?參加本部門合同糾紛的處理。

?配合企業信用（合同）管理機構做好信用（合同）管理

工作。

5.財務、技術部門的主要職責：

?加強與供銷等有關部門的聯系，及時通報合同履行中的

應收應付情況。

?做好與合同有關的應收應付款項的統計、分析，提出處

理建議。

?解決合同履行中有關技術方面的問題。

?依法簽訂、變更、解除技術合同。

?本部門合同的登記、統計和歸檔工作。

?配合企業信用（合同）管理機構做好信用（合同）管理

工作。

三、信用（合同）管理員考核與獎勵

1?考核范圍：本公司專職或兼職信用（合同）管理員。

2.考評時間

公司每年年終組織一次考核評審活動，在對各有關部門

信用（合同）管理工作檢查基礎上進行考核。

考核內容

序號考核內容應得分

1.掌握合同的有關法律、法規的應知應會基礎知識。

—?2.認真參加部門或公司舉辦的業務和有關法律法規3

5

學習。

2.認真參加部門或公司舉辦的業務和有關法律法規學

習。

1.檢查所簽訂合同符合“三性”（合法性、真實3

性、可行性）。3

2.檢查所簽訂合同符合“五審查”（對方主體是

否合格，授權代理是否合法，資信3

是否有保證，經營范圍是否超出，合同結算方法6

和程序是否符合規定）。4

3.檢查除即時清結外，是否簽訂了書面合同。4

4.檢查使用各類合同文本的正確性和合同內容

合法、條款齊全、手續完備。

5.檢查簽訂合同人員的有效代理范圍和權限。

6.檢查杜絕無效合同的出現。

6.檢查杜絕無效合同的出現。

1.檢查有關合同審查表的辦理和送審，內容是5

否齊全，手續是否完備。6

2.定期或不定期與業務員對賬。5

—?

3.經常督促合同的履約行為。6

4.全面了解本部門的合同履行情況。

4.全面了解本部門的合同履行情況。

1.檢查本部門的合同變更、解除手續的及時辦理6

四和手續齊全。4

2o協助做好信息反饋和信訪工作。

1.建立合同臺帳。6

2.檢查合同臺帳的登記質量（臺帳登記及時、正10

確、全面）。5

五

3.檢查合同章的使用和保管。6

4.做好有關資料的保管和歸檔工作。

4?做好有關資料的保管和歸檔工作。

在信用（合同）管理上有創新的典型事例（包括

10

運用計算機管理等事項）。

合計100

4.考核部門

信用（合同）管理機構為公司信用（合同）管理員的考核評審

工作的管理機構。

獲獎名單由考核部門根據考核內容進行考核評審后報

法定代表人批準。取消資格的審批程序由考核部門將名單及

考核依據報法定代表人批準。

?5.獎懲方法

?信用（合同）管理員的獎勵等級設三等：即先進、優勝

和表揚；獲獎者以精神鼓勵為主，并分別給予適當的物質鼓

勵。

?獲先進名單從考核總分在95分以上者中產生；

?獲優勝名單從考核總分在90—95分者中產生；

?獲表揚名單從考核總分在80—90分者中產生；

?信用（合同）管理員的懲處方法：

?凡考核總分首次達不到60分者，由部門分別給予教

育、幫助和扣發獎金；

凡考核總分兩次達不到60分者，取消信用（合同）管理員

資格；

?凡利用合同從事違法違紀活動者，取消信用（合同）管

理員資格并按情節輕重，追究其行政或法律責任。

法人授權委托及合同簽訂前的評審制度

一、法人授權委托管理制度

（一）被授予“法人委托書”者的條件

1?必須是本公司生產經營活動中確需簽訂合同，并

具有經濟工作經驗的有關人員。

2.必須經過《中華人民共和國合同法》培訓，考試合

格，并經工作業績審查合格者。

3.能夠遵紀守法，執行好國家各項法令、法規和本企

業的規章制度。

（二）“法人委托書”的申請程序

1.凡申請持證者，先由申請部門向信用（合同）管理

機構提出申請，填寫“參加《合同法》培訓人員登記表”。

2.由信用（合同）管理機構統一組織申請持證者參加工

商行政管理部門舉辦的《合同法》培訓班，并參加考試。

3.考試合格后，申請部門按信用（合同）管理機構要求

填寫“法人委托書申請審批表”，并對其工作業績進行考

核審查，再經公司人事部門和信用（合同）管理機構審核后

報公司法定代表人批準，簽章頒發授權證書。

（三）“法人委托書”的管理

1.信用（合同）管理機構負責“法人委托書”的申請

審核、證件辦理，變更、注銷登記、遺失聲明和監督檢查

等管理工作，并為公司歸口管理部門。

2.本公司頒發的簽訂合同的“法人委托書”，采

用由省工商行政管理局統一印制的“法人委托書”文本，在

有效期限內可連續使用，但有效期限最長不得超過兩年。

3.凡不持有“法人委托書”因特殊情況需對外簽約

者，由所在部門向信用（合同）管理機構提出申請，經法定

代表人批準，由信用（合同）管理機構具體辦理一事一委托

的臨時“法人委托證明”事宜；未取得“法人委托書”及

“法人委托證明”的其他人員一律不得對外簽訂合同。

4.凡持有“法人委托書”對外簽訂合同者，必須嚴

格遵守本公司制定的信用（合同）管理規定和相關的配套制

度，做好合同臺帳記錄，以備考查。

5.凡發生下列情況之一者，必須辦理變更或核準注銷手

續：

?“法人委托書”授權內容變更；

?證件有效期屆滿，不再續展；

?持證人因工作變動，不再對外簽約；

?持證人因調離本公司、退休或死亡；

?持證人因違反本公司管理制度，情節嚴重需撤消

“持證人”資格；

?持證人擅自涂改授權內容、轉借和弄虛作假撤消

“持證人”資格。

6.經頒發的“法人委托書如有遺失，持證人應書面向

本部門領導報告，并將本部門批示意見送信用（合同）管理

機構，由信用（合同）管理機構向法定代表人或信用（合同）

管理領導小組報告后，根據情況酌情處理。

7.凡核準注銷人員的“法人委托書”證件，由所在部

門負責收回交信用（合同）管理機構統一處理。

（四）責任

1.各部門應加強對持證人的教育和管理，凡發現嚴

重違反本公司有關制度規定簽約或利用證件進行違法活動,

以及失職、瀆職等給公司帶來重大損失者，應依法追究責

任，同時注銷證件。

2.持證人必須嚴格按授權范圍和授權權限在有效期

內簽訂合同，如因超越授權范圍和授權權限發生的糾紛，

其經濟及法律責任由持證人承擔。

二、合同簽訂前的評審制度

合同簽訂前實行評審制度。合同評審機構設在信用（合

同）管理機構內部，組成人員包括主管副總、信用（合同）

管理機構負責人、信用（合同）管理員、合同承辦人、供銷、

財務部門負責人等。

（一）合同評審程序

1.合同承辦人將合同草本及相關資料交信用（合同）管

理員初審；

2.信用（合同）管理員填寫合同評審表中初審記錄

交信

用（合同）管理機構負責人審批，簽署審批意見。

3.特殊/重大合同，由信用（合同）管理機構負責人

組織有關部門進行會審，信用（合同）管理員匯總各部

門會審意見后交信用（合同）管理機構負責人簽署意見,

并報主管副總批準實施。

4,信用（合同）管理員將合同評審表歸人該合同檔案。

（二）評審內容

1.簽訂合同前必須嚴格審查對方當事人的主體資格。

?對法人必須審查原件或者蓋有工商行政管理局復印

專用章的公司法人營業執照或營業執照的副本復印件。

?對非法人經濟組織，應當審查其是否按法律規定登

記并領取營業執照。對分支機構或是事業單位和社會團體

設立的經營單位，除審查其經營范圍外，還應同時審查其

所從屬的法人主體資格。

?對外方當事人的資格審查，應調查清楚其地位和性

質、公司或組織是否合法存在、法定名稱、地址、法定代

表人姓名、國籍及公司或組織注冊地。

2.簽訂合同前需要審查代理人的代理身份和代理資

格。

?代理人職務資格證明及個人身份證；

?被代理人簽發的授權委托書；

?代理行為是否超越了代理權限或代理權是否超出了

代理期限。

3.簽訂合同前，必須認真審查對方當事人的履約能力。

對方當事人在合同中負有提供專業性較強的勞務、工

程項目或限制經營項目等義務時，應當要求對方當事人提

供由政府法定機構頒發的經營許可證或資質等級證書等證

明。

4.簽訂合同前，應當仔細審查對方當事人提供的有關

證明資料，必要時應到簽發部門進行驗證或進行實地考察,

以防對方當事人偽造或變造證明材料。對方當事人提供的

各種證明資料中所使用的當事人名稱、印章等內容必須完

全一致。

5.下列資料不能作為主體資格和履約能力的證明資料,

但可歸人合同檔案保存，以備考查c

?名片：廠家介紹、產品介紹等資料；

?各類廣告、宣傳資料；

?各類電話；

?對方當事人提供的未經我方合同承辦人見證而復制

的或未與原件核對無異的復印資料。

（三）特殊/重大合同的適用范圍

簽訂的下列合同，視為重大合同：

?訂立價款在一百萬元以上（建筑安裝工程承包合同

價款在一千萬元以上）的合同；

?投資、聯營的合同；

?涉外合同；

?合同承辦人認為需可行性審查的其他合同。

（四）特殊/重大合同評審的附加程序

1.簽訂特殊/重大合同，應當及時進行可行性審查。

合同的可行性審查由信用（合同）管理機構負責人組織有關

部門以會簽的形式進行，也可以通過召開有關部門負責人會

議的形式進行。

2.簽訂特殊/重大合同，應當進行合法性審查。

?合同的合法性審查，由合同承辦人按其隸屬關系，送

交信用（合同）管理機構進行合法性審查。

合同簽訂、履行、變更和解除制度

一、合同簽訂管理

1.合同承辦人簽約前必須對對方主體資格、代理身

份、代理資格、履約能力及合同可行性進行審查，并收集

整理相關資料，以備合同評審機構進行評審。

2.訂立合同的主體，必須是法人或者是取得營業

執照的非法人經濟組織。集團公司內各單位的業務部門不

得以木部門的名義或擅自以其他單位、部門的名義對外簽

訂合同。嚴禁其他公司或個人所辦各類企業以本公司及下

屬單位的名義對外簽訂合同。

3.公司對外簽訂合同，應由其法定代表人或法定代表人授

權的代理人進行。未經授權，任何人不得以公司名義對外

簽訂合同。

4.嚴禁將合同業務介紹信轉借其他單位或個人使用。介紹

信的存根應當保存五年，以備核查。

5.除及時清結者外，合同應當采用書面形式，合同文本國

家或省已經發布示范文本的，應當采用合同示范文本。銷

售部門必須使用國家統一的買賣合同文本對外簽訂合同；

外協部門必須使用國家統一的加工定做、承攬合同文本對

外簽訂合同；供應、設備、基建部門外出采購盡可能采用

統一的合同文本。如果沒有合同示范文本，應當參照類似

的示范文本。采用合同示范文本時，可以根據所訂合

同的具體情況依法作出補充約定。各部門所需的合同文本

由公司信用（合同）管理員統一購買或定制。

6.集團公司及所屬各單位的合同都應按統一規則編號。

7.合同及其有關的書面材料，應當語言規范，字跡

（符號）清晰，條款完整，內容具體，用語準確、無歧義。

8.訂立合同，必須完備合同條款。合同條款一般包括

當事人的名稱或者姓名和住所，標的，數量和質量，價款

和報酬，履行的期限、地點和方式，違約責任及解決爭議

的方法等。

9.訂立依法可以設定擔保或者對對方當事人的履

約能力沒有把握的合同，應當要求對方當事人依法提供保

證、抵押、留置、定金等相應形式的有效擔保。

對方當事人提供的保證人，必須是法律許可的具

有代為清償債務能力的法人、其他組織或者自然人。對對

方當事人的保證人的主體資格和清償債務能力要參照本制

度的規定進行審查。

10.對外簽訂合同，要明確選擇糾紛管轄地，并力

求選擇本公司所在地仲裁機構或法院。

11.法定代表人或合同承辦人應當親自在合同文本上

簽名蓋章。

12.簽訂合同，應當加蓋單位的合同專用章。嚴禁

在空白合同文本上加蓋合同專用章。

?合同專用章的申請人必須是有權對外簽訂合同的部

門和分公司。

?各有關部門和分公司的合同專用章由信用（合同）管

理機構統一歸口管理。信用（合同）管理機構負責申請報告

的審批、合同專用章的登記、留樣、發放和監督檢查等管

理工作。

?合同專用章的刻制由信用（合同）管理機構負責。任

何部門不得擅自刻制合同專用章，如發現有此類行為的發

生，追究責任人員的行政責任。凡需刻制合同專用章的部

門和分公司，必須由申請部門提出書面申請報告，并由主

管領導審批簽字，同時按工作的實際需要和用途提供合同

專用章刻制的數量、要求和樣章草圖，交信用（合同）管理

機構審查后統一辦理。

?凡持有合同專用章的部門和分公司，應做到合法使

用、專人保管。技術合同專用章由信用（合同）管理機構負

責保管，如遇工作需要，需攜帶外出，應事先辦理借用手

續，用后立即歸還。

?合同專用章的保管使用的檢查工作列入每年的合同

檢查范圍之內。

?合同專用章不得代用，混用。發現利用合同專用章

進行違法活動，給公司造成經濟損失者，依法追究其行政

和法律責任。

?凡遇合同專用章遺失，應立即向本部門領導報告，

并將本部門批示意見送信用（合同）管理機構備案，在當地

市級報紙上刊登遺失聲明，辦理相關證明材料。

?凡遇合同專用章變更，需重新刻制，其申請程序與

手續與新申請相同，原合同專用章交還信用（合同）管理機

構統一處理。

?各子公司自行刻制的合同專用章，必須到信用（合同）

管理機構留樣備案。

13.訂立依法應當辦理批準、登記、見證、鑒證、公

證等特別程序的合同時，應當依法辦理特別手續。

14.合同承辦人應將合同的副本一份及時送交本單位

財務部門備案，作為財務部門收付款物的依據。

二、合同履約管理

1.法定代表人全面負責合同的履行。合同承辦單位、

部門和人員具體負責其訂立合同的履行。新任法定代表人應

當繼續履行前任法定代表人依法訂立的合同。

2.在履行合同過程中，根據情況的變化，應當對對方

當事人的履行能力進行跟蹤調查。如發現問題，合同承辦人

要及時處理，必要時經單位負責人同意，可現場考核合同

標的情況和對方當事人的履約能力。

3.接收標的必須經過嚴格的驗收或商檢程序。對不符合

制度的標的應在法定期限內及時提出書面異議。

4.合同結算必須通過木單位財務部門進行。對合法有效

的合同，財務部門必須在合同約定的期限內結算。對未經合

法授權或超權限簽訂的合同，財務部門有權拒絕結算。

5,凡與合同有關的來往文書、電報、電傳、信函、電

話記錄都應作為履約證據留存。

對我方當事人的履約情況，除妥善保存有關收付憑

證外，還要做好履約記錄。我方當事人收到對方當事人通

過郵遞方式傳送的與合同有關的法律文書時，應當連同信

封一并收存。通過郵遞方式傳送與合同有關的法律文書時，

必須使用掛號信函，并保存郵局收據、回執備案。

6,信用（合同）管理員負責監督檢查合同履行情況，

按時間順序及時建立合同簽訂與履行情況臺帳。

三、合同的變更和解除

1.合同的變更與解除由合同承辦人以書面形式報合同

評審機構審核，批準后，盡快與對方簽訂變更或解除協

議。

2.對方當事人作為款物接收人而要求變更接收人時,

必須有書面變更協議。嚴禁未取得對方當事人的書面材料

而憑口頭約定向已變更的接收人發貨或付款。

3,我方當事人遇有不可抗力或者其他原因無法履行

合同時，應當及時收集有關證據，并立即以書面形式通知

對方當事人，同時積極采取補救措施，減少損失。

4,發現對方當事人不履行或不完全履行合同時，合

同承辦人應當催促對方當事人采取有效補救措施，收集、

保存對方當事人不履行合同的有關證據，及時向信用（合

同）管理機構報告。

5.我方當事人因故變更或解除合同，應當及時以書面

形式通知對方當事人，說明變更或解除合同的原因和請求

對方書面答復的期限，盡快與對方當事人達成變更或解除

合同的協議。

客戶授信與年審評價制度

1.信用（合同）管理機構加強與各業務部門的聯系溝通，

及時掌握客戶的信用信息，對客戶實行分級管理，將客戶

的信用等級分為A.B.CD四級，分別制訂不同信用等級所

對應的信用額度、信用期限、信用折扣。

2.信用（合同）管理機構負責建立每位客戶包括名

稱、住所、法定代表人、注冊資金、電話、信用標準（對客

戶資信情況進行要求的最低標準）、信用等級內容的表單，

并及時進行動態更新。

3.信用（合同）管理機構負責制定客戶信用申請表、

客戶調查表、客戶信用審批表、回復客戶的標準信函等表

格；受理客戶信用申請；采用對客戶進行走訪、調查、向

有關部門收集客戶資信狀況資料等方式掌握客戶信息，填

寫客戶調查表，對客戶進行信用評級，報主管副總審批后,

確定信用等級，并及時回復客戶。

4.對客戶實行跟蹤管理，補充客戶信用信息，每年末

對客戶的信用狀況進行匯總分析，形成書面的年審評價報

告，并根據年審報告及時調整客戶信用等級與授信額度。

5,對延遲付清款物的客戶，視情節輕重給予信用等

級的降級處理；對惡意拖欠款物的客戶授信額度為0,要求

采用即時清結的方式或列入黑名單，拒絕業務往來。

6.各業務人員應及時收集客戶信息并向信用（合同）管

理機構反饋；信用（合同）管理機構應定期將客戶信用狀況

評價結果反饋公司各相關部門。

客戶信用檔案建立與管理制度

1.建立完整的合同檔案。檔案資料包括以下內容：

?談判記錄、可行性研究報告和報審及批準文件；

?對方當事人的法人營業執照、營業執照、事業法人

執照的副本復印件；

?對方當事人履約能力證明資料復印件；

?對方當事人的法定代表人或合同承辦人的職務資格

證明、個人身份證明、介紹信、授權委托書的原件或復印

件；

?我方當事人的法定代表人的授權委托書的原件和復

印件；

?對方當事人的擔保人的擔保能力和主體資格證明資

料的復印件；

?雙方簽訂或履行合同的往來電報、電傳、信函、電

話記錄等書面材料和視聽材料；

?登記、鑒證、公證等文書資料；合同正本、副本及

變更、解除合同的書面協議；

?標的驗收記錄；交接、收付標的、款項的原始憑證

復印件。

2.公司所有合同都必須按部門編號。信用（合同）管理

員負責建立和保存合同管理臺帳。

3.合同承辦人辦理完畢簽訂、變更、履行及解除合同

的各項手續后一個月內，應將合同檔案資料移交信用

（合同）管理員。

信用（合同）管理員對合同檔案資料核實后一個月內移

交檔案室歸檔。

4.各公司及部門應于每年的一月十日和七月十日前

將本公司管轄范圍內」二年度和本年度上半年的合同統計報

表報送信用（合同）管理機構。

各公司及部門應于每年的一月十日前將管轄范圍內上

一年度信用（合同）管理情況分析報告報送信用（合同）管理

機構。

5.建立完整的客戶信用資料，包括客戶信用申請表、

客戶調查表、客戶信用審批表、回復客戶的標準函、客戶

信用表單、授信資料、年審評價報告等，并附客戶概況、

付款習慣、財務狀況、商賬追討記錄、往來銀行、經營狀

況等調查原始資料。

6.客戶信用檔案的查閱需填寫查閱申請單標明查閱人、查

閱客戶名稱、查閱用途，由檔案管理員填寫借閱時間、歸

還日期。信用檔案的缺失以及涉及商業秘密內容的泄漏要

追究相關當事人的責任。

7.配備大專以上學歷，具有數據庫檢索服務的能力和經驗

的人員任專（兼）職檔案管理員。

8.檔案管理員必須經過企業信用專業知識培訓，考核合格后方可

上崗。

應收賬款與商賬追收管理制度

1.建立應收賬款帳目，明確應收貨款，分期應收賬款

和應收票據的數額、期限、應付款人等內容。

2.建立應收賬款賬齡分析分級表，將應收賬款按

賬齡分為合同期內、進入預警期內、到期、逾期、進入最

后通牒期、進入專業追賬期、付諸法律期和壞賬期八級，制

訂相應的催收措施。

階段時間段聯系方法催賬形式

3.

對

應

收

賬

款

加

強

日

常

監

督，

根

據

實

際

情

況

每

周

或

每

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列

步

驟：

步驟

1提醒客戶逾期第一天傳真禮貌提示

2提醒客戶以后第4天

傳真再度提示

3了解問題以后第4天

電話了解客戶發生什么問題

4第一次正式催賬以后第4天傳真顯示證據

5嚴肅通知以后第4天傳真嚴肅通知

6第二次正式催賬以后第4天傳真顯示證據

7壓迫客戶式談話與6同一天通話/禮拜表達不滿

8第一次經理對話以后第3天電話催賬級別升高

9第二次經理對話以后第3天電話最后一次談話

10最后通知以后第3天掛號信最后通牒

11送專業追賬公司一1周以后委托追賬與追賬代理簽約

12提出法律訴訟半年以后委托律師法律行動

失信違法行為責任追究制度

1.對方發生失信違法行為，可酌情采取下列措施：

?取消賒銷條件；

?停止供貨；

?取消供貨資格；

?訴諸法律。

2.本企業發生失信違法行為的可能表現形式與糾正

措施表現形式：

?個人擅自以公司名義對外簽訂合同并違約或騙取款

物；

?產品合格率未達標

?拖欠貨款

?其他。

糾正措施：及時書面告知對方，說明原由；依法賠償對方損

失；撤消過錯當事人的職務、開除直至依法追究其法律責任。

3.合同糾紛處理

?發生合同糾紛，合同承辦部門、人員應立即報告分管領

導或法定代表人，并通報信用（合同）管理機構，提供材料。

?為解決合同糾紛所采取的各項措施，必須在法定的

訴訟時效和期間內進行。

?合同糾紛發生后，可以通過協商、調解、仲裁、訴

訟等方式解決。合同承辦部門、人員應配合好公司信用（合

同）管理機構參加仲裁或訴訟。

?發現對方當事人利用合同進行詐騙等犯罪活動時，應

當立即向單位負責人報告并向公安機關報案。

?合同發生糾紛后，需要委托代理人參加仲裁或訴訟

活動的，應當及時委托有資質的代理人參與處理糾紛。

?解決合同糾紛的申請書、起訴書、答辯書、協議書、

調解書、仲裁書、裁定書、判決書的副本或正本復印件，自

發出或收到之日起十日內，由承辦人送交信用（合同）管理

機構備案。

?在處理合同糾紛過程中，對于可能因對方當事人

的行為或者其他原因，