公司職能部門常見法律風(fēng)險清單和風(fēng)險防范建議

為提高公司員工的風(fēng)險防范意識，降低公司生產(chǎn)經(jīng)營中的法律風(fēng)險,

我們從事前防范的角度，結(jié)合各部門的職責(zé)，將公司職能部門可能存在

的常見的法律風(fēng)險進行了初步梳理，列出風(fēng)險清單，提出初步防范建議。

一、各部門存在的共性法律風(fēng)險

（一）政策環(huán)境風(fēng)險。是指國家政策的變化給公司帶來的各種不確

定影響的可能性。如產(chǎn)業(yè)政策環(huán)境風(fēng)險、財政政策風(fēng)險、貨幣政策風(fēng)險、

貿(mào)易政策風(fēng)險等。由于政策環(huán)境風(fēng)險的產(chǎn)生是因為國家政策的變動而引

起的，對此風(fēng)險的防范主要著眼于預(yù)測和預(yù)防。

建議公司可以指定專人對國家的政策進行研究，及時收集更新政策

信息，必要時咨詢專業(yè)機構(gòu)，以對國家有關(guān)政策進行預(yù)測，公司及時采

取預(yù)防措施，規(guī)避、控制或轉(zhuǎn)移政策環(huán)境風(fēng)險。

（-）合同管理風(fēng)險。是指在合同管理過程中存在的法律風(fēng)險，包

括合同訂立、履行、變更、終止和違約責(zé)任的確定等過程。

此類風(fēng)險和防范的要求在公司《合同管理制度》、《合同法律審查

指引》中有明確的表述，建議各部門負責(zé)人和兼職的合同管理員認真學(xué)

習(xí)有關(guān)文件，加深對合同管理風(fēng)險的認識，適時關(guān)注合同履行的情況，

特別是重大合同履行中合同相對方履約能力變化的情況，以便及時采取

應(yīng)對措施，降低、避免公司損失，保證公司的合法權(quán)益。

二、職能部門存在的常見法律風(fēng)險

（一）公司辦公室

1.印章管理風(fēng)險。印章是公司的象征。印章管理的風(fēng)險點主要體現(xiàn)

在因公司印章使用不當風(fēng)險，如：印章管理制度不健全，印章管理人向

他人出具蓋有印章的空白合同、介紹信、授權(quán)委托書，或?qū)⒂≌陆枧c他

人使用，而導(dǎo)致印章的非預(yù)期使用，給公司帶來無法預(yù)計的法律風(fēng)險。

建議：公司要完善印章管理制度，明確印章管理崗位的職責(zé)，建立

統(tǒng)一的印章使用臺賬，嚴格執(zhí)行印章使用程序，禁止在空白介紹信、空

白紙張、空白單據(jù)等空白文件上蓋公章，定期檢查印章使用情況。一

2.檔案管理風(fēng)險。檔案管理中的風(fēng)險主要體現(xiàn)在檔案資料的收集、

保管、處置和利用等環(huán)節(jié)，如：檔案資料收集不完整不系統(tǒng)導(dǎo)致檔案信

息資源的流失和浪費；檔案資料保管不當造成檔案的損壞或丟失；檔案

資料處置不當給公司、國家造成不應(yīng)有的損失；檔案利用時侵害他人的

合法權(quán)益等。

建議：成立檔案空，完善檔案管理制度，培訓(xùn)檔案管理人員，配置

檔案管理設(shè)備，建立檔案管理軟件系統(tǒng)，特別對電子文檔要做好備份并

與相應(yīng)的紙質(zhì)文件材料一并歸檔保存。

（二）財務(wù)部

1.支付風(fēng)險C主要是公司現(xiàn)金短缺，不能支付到期債務(wù)而引發(fā)的違

約風(fēng)險。

建議：做好資金使用預(yù)算，建立債務(wù)到期支付預(yù)警，搞好資金調(diào)度

確保現(xiàn)金充裕，避免違約風(fēng)險。

2.交易結(jié)算中的風(fēng)險。主要表現(xiàn)在票據(jù)遺失、票據(jù)欺詐、票據(jù)偽造

變造等方面的法律風(fēng)險。

建議：可以通過銀行掛失、公示催告宣布票據(jù)無效的方式補救票據(jù)

遺失的風(fēng)險，不可以支票聲明作廢的方式代替；可以通過專業(yè)人員甄別

和到銀行查詢、與相關(guān)單位財務(wù)主管直接聯(lián)系并核對等方式防范票據(jù)欺

詐、偽造變造的風(fēng)險。

3.稅務(wù)法律風(fēng)險。表現(xiàn)在公司的涉稅行為未遵守稅收法律法規(guī)而導(dǎo)

致公司未來利益的損失或偷逃稅收等不利的法律后果。

建議：財務(wù)工作人員認真學(xué)習(xí)稅收法律法規(guī)，做好稅務(wù)籌劃，合理

避稅，杜絕偷逃稅收。

4.財務(wù)信息披露風(fēng)險。主要表現(xiàn)在披露的財務(wù)會計報告不符合“真實、

準確、完整”的要求以及違反“及時、公平”的原則而給公司及公司領(lǐng)導(dǎo)帶

來信息披露風(fēng)險。

建議：財務(wù)人員要加強學(xué)習(xí)，嚴格執(zhí)行《企業(yè)會計準則》，按《公

司法》、《證券法》和證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定以及深交所業(yè)務(wù)規(guī)則的要求，

切實做好財務(wù)會計報告的信息披露。

5.財務(wù)人員違法違紀而造成公司損失的風(fēng)險。

建議:完善內(nèi)部控制制度,強化執(zhí)行,建立保護財務(wù)人員的安全網(wǎng)。

如：實行財務(wù)人員垂直管理的體制，在客觀上減少財務(wù)人員犯罪的可能

性和空間；實行財務(wù)人員強制輪崗、回避制度；集中管理資金；加強內(nèi)

部審計等。

（三）人力資源部

人力資源部面對的法律風(fēng)險有：

1.人員招聘中的法律風(fēng)險。如：招聘條件約定不明確；招聘尚未解

除勞動合同的勞動者；應(yīng)聘員工違背與原單位保密及競業(yè)禁止協(xié)議；招

聘中公司未履行告知義務(wù)等。

2.簽訂勞動合同中的法律風(fēng)險。如：未簽訂書面勞動合同；試用期

約定不當；高管及技術(shù)負責(zé)人未簽署保密協(xié)議；競業(yè)限制條款約定不當

等。

3.履行勞動合同中的法律風(fēng)險。如：違背勞動法律法規(guī)解除勞動合

同；拖欠員工工資、二資支付形式不合法；不按約定支付加班加點工資；

不按國家規(guī)定安排員工休息休假；未繳納社會保險；高危崗位未加保意

外傷害保險；違反女職工特別保護規(guī)定等。

4.培訓(xùn)中的法律風(fēng)險。如：未訂立培訓(xùn)協(xié)議或協(xié)議中權(quán)利義務(wù)約定

不明；沒有建立對員工進行專項培訓(xùn)的檔案資料等。

5.勞務(wù)派遣中法律風(fēng)險。如：與沒有經(jīng)營資質(zhì)的勞務(wù)派遣機構(gòu)簽訂

勞務(wù)派遣合同；勞務(wù)派遣合同約定不明確等。

6.人力資源管理制度中存在的風(fēng)險。如：制度與法律法規(guī)相違背;

涉及員工切身利益的規(guī)章制度或重大事項沒有經(jīng)職工大會或職工代表

大會討論；生效的規(guī)章制度沒有公示等。

建議：人力資源管理中的法律風(fēng)險的防范可以結(jié)合部門的日常工作

進行，上述風(fēng)險可由部門自我檢查，自我完善，自我防范。

(四)投資部

1.投資違規(guī)帶來的法律風(fēng)險。如：違反《公司法》規(guī)定成為對所投

資企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的出資人，將給公司帶來經(jīng)濟上不可預(yù)期的

損失；投資于國家禁止或限制的行業(yè)而給公司埋下巨大的隱患；投資于

不規(guī)范私募基金將可能帶來刑事責(zé)任等。對此公司應(yīng)當嚴守法律法規(guī)對

公司投資的禁止性規(guī)定，理性投資，警惕高回報的陷阱。

2.股權(quán)投資過程中的法律風(fēng)險。股權(quán)投資主要有三種方式：一是直

接出資設(shè)立；二是股權(quán)受讓；三是參與增資擴股。而這三種方式的法律

風(fēng)險均又有所不同。

(1)直接出資設(shè)立中的兩大法律風(fēng)險包括虛假出資和非貨幣出資;

其中虛假出資的風(fēng)險在于：

a)已出資股東可能為其他股東的虛假出資行為“買單”；

b)出借資金協(xié)助他人進行虛假出資的，要承擔(dān)連帶責(zé)任。對于比，

公司在對外投資時應(yīng)加強對其他股東的資信調(diào)查；除自己足額出資外,

還須及時監(jiān)督其他股東的出資情況；避免出借資金協(xié)助他人進行虛假出

資行為的發(fā)生。非貨幣財產(chǎn)出資的風(fēng)險主要在于出資財產(chǎn)的價值或權(quán)屬

存在瑕疵，如未評估作價的非貨幣財產(chǎn)其實際價值可能與章程所定價額

并不相符、財產(chǎn)雖然交付但權(quán)屬未變更、出資財產(chǎn)設(shè)有限制性權(quán)利等。

(2)股權(quán)受讓中的法律風(fēng)險。主要指標的公司存在未知的或有債務(wù)。

對于此，可以采取以下防范手段：一是要有目的、有針對性地對標的公

司的或有債務(wù)進行詢問或調(diào)查；二是受讓協(xié)議中列明出售方的保證清單,

公司通過保證清單確保自己得到預(yù)期的收購對象，確保所承擔(dān)的責(zé)任及

其他不利因素限于合同明確約定之部分，即鎖定風(fēng)險；三是協(xié)議預(yù)留部

分股權(quán)受讓款。在一定期間內(nèi)，如承擔(dān)了或有債務(wù)，則用預(yù)留的款項承

擔(dān)。四是通過司法救濟請求損害賠償。

(3)參與增資擴股中的法律風(fēng)險。

a)增資過程中股東未盡出資義務(wù)的，未盡勤勉義務(wù)的董事、高管應(yīng)

承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；

b)標的公司惡意攤薄小股東利益，參與增資后可能卷入其內(nèi)部糾紛,

從而導(dǎo)致自身利益受損。

3.投資退出的風(fēng)險。股權(quán)投資退出的路徑主要包括股權(quán)轉(zhuǎn)讓、改制、

清算、破產(chǎn)。投資退出法律風(fēng)險主要在于：在公司解散時，不履行清算

義務(wù)，股東要承擔(dān)民事責(zé)任。《公司法》司法解釋中對于股東不履行清

算義務(wù)作了明確規(guī)定。因負有清算義務(wù)的股東間系連帶責(zé)任，故實際操

作中，債權(quán)人傾向于把所有的股東都作為被告，故即使僅持有某公司

1%的股權(quán)，也可能會先承擔(dān)100%的責(zé)任，向其他股東追償時還可能有

追償無著落的風(fēng)險。要規(guī)避此風(fēng)險，股東應(yīng)在公司解散后，積極履行清

算責(zé)任，保管好公司主要財產(chǎn)、賬冊和重要文件等。

4.投資決策程序方面的法律風(fēng)險。主要表現(xiàn)在違反證監(jiān)會的規(guī)定及

交易所的業(yè)務(wù)規(guī)則，沒有及時履行信息披露義務(wù)而帶來的監(jiān)管風(fēng)險；投

資決策違反公司章程和國資委的相關(guān)規(guī)定，沒有履行應(yīng)有的審議和報批

程序，導(dǎo)致投資中斷、終止而帶來的風(fēng)險。

（五）安全部

1.生產(chǎn)安全保障方面的法律風(fēng)險。如公司及下屬企業(yè)不具備安全生

產(chǎn)條件、公司有關(guān)負責(zé)人違反了安全生產(chǎn)保障職責(zé)、安全生產(chǎn)資金保障

不足、安全生產(chǎn)組織保障不符合要求、安全生產(chǎn)教育培訓(xùn)不符合法律規(guī)

定、安全設(shè)施建設(shè)違反“三同時”制度等。

2,生產(chǎn)安全事故管理的法律風(fēng)險。主要包括生產(chǎn)安全事故防范和處

理兩個方面。如生產(chǎn)安全設(shè)備管理不符合要求、對重大危險源的管理違

反法律法規(guī)、安全警示標志不符合要求、違反勞動者安全權(quán)益保障、應(yīng)

急預(yù)案不能滿足應(yīng)急需要、不及時報告生產(chǎn)安全事故、不接受安全事故

調(diào)查處理等。

3.職業(yè)健康防護與管理的法律風(fēng)險。如職業(yè)衛(wèi)生條件不符合要求、

不有按規(guī)定進行勞動防護和職業(yè)健康監(jiān)護、職業(yè)病防治管理措施不符合

規(guī)定等。

4.環(huán)境保護方面的法律風(fēng)險。主要表現(xiàn)在違反環(huán)境影響評價法律規(guī)

定、違反“三同時”制度、違反排污申報登記、不按規(guī)定繳納超標排污費、

不按規(guī)定報告和處理環(huán)境污染事故、不配合環(huán)保部門檢查等。

建議：對上述法律風(fēng)險，公司可根據(jù)《安全生產(chǎn)法》《環(huán)境保護法》

《職業(yè)病防治法》等法律法規(guī)，結(jié)合公司比較完備的安全生產(chǎn)管理規(guī)章

制度和安全文化建設(shè)，查漏補缺并形成長效機制，及時防范。

（六）運營部

在本公司組織結(jié)構(gòu)中，運營管理部（審計部）既負責(zé)日常經(jīng)濟運行

管理又負責(zé)內(nèi)部控制和審計工作，在此僅提示內(nèi)部控制和部分內(nèi)部審計

工作中的法律風(fēng)險。

1.關(guān)于內(nèi)部控制的法律風(fēng)險。主要體現(xiàn)在制度的設(shè)計和制度的合規(guī)

性。在制度設(shè)計上要做到權(quán)限明確、職責(zé)明確、程序明確、經(jīng)濟高效，

制度之間互融互通，制度本身合法合規(guī)。建議梳理公司制度，現(xiàn)行的和

廢止的可編清晰目錄，相互之間有沖突的要進行調(diào)整，存在違法違規(guī)的

要進行修訂，不合時宜的要廢除，留有空白的要填補，在定稿后可以集

中編纂，電子稿和紙質(zhì)版應(yīng)配套存檔，制度要盡量穩(wěn)定，必要時可根據(jù)

工作實際適時修訂，確保現(xiàn)行的制度合法有效。

2.公司內(nèi)部審計法律風(fēng)險。主要表現(xiàn)在審計的滯后和審計范圍的局

限不能及時發(fā)現(xiàn)公司經(jīng)濟活動中的缺陷，以防范公司經(jīng)濟活動“合規(guī)性”

風(fēng)險。建議進一步明確內(nèi)部審計的工作職責(zé)，增加必要的工作人員，爭

取審計工作涵蓋公司生產(chǎn)經(jīng)營各環(huán)節(jié)，將大額非經(jīng)營性資金往來、對外

投資、購買和出售度產(chǎn)、對外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易、信息披露事務(wù)等作為審

計工作的重點，完善審計流程，彌補內(nèi)控缺陷。

（七）質(zhì)量部

1.產(chǎn)品質(zhì)量引致的法律風(fēng)險。主要是指因產(chǎn)品瑕疵或產(chǎn)品缺陷導(dǎo)致

的投訴、索賠及行政處罰、承擔(dān)刑事責(zé)任等風(fēng)險。規(guī)避產(chǎn)品質(zhì)量法律責(zé)

任的主要途徑在于充分及時的履行自身的義務(wù)，嚴格執(zhí)行質(zhì)量管理體系,

禁止不合格品出廠；一旦有不合格品流出，應(yīng)及時追溯并與顧客溝通處

理；如果不合格品已投入使用并已招致顧客不滿或已產(chǎn)生損失，應(yīng)及時

與顧客溝通，做好服務(wù)，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任；應(yīng)積極配合監(jiān)管部門的質(zhì)

量抽查。

2.知識產(chǎn)權(quán)方面的法律風(fēng)險。主要表現(xiàn)在知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)和被侵權(quán)兩

方面。

建議：制訂知識產(chǎn)權(quán)管理制度；開展知識產(chǎn)權(quán)評審，對公司知識產(chǎn)

權(quán)進行梳理并確定不同的保護形式、采取不同的保護策略；建立和完善

知識產(chǎn)權(quán)檔案；簽訂好公司高層管理人員和技術(shù)人員的保密協(xié)議，規(guī)范

員J2的職務(wù)行為，防范泄露技術(shù)秘密或商業(yè)秘密；做好對合作方的合同

約束，排除公司的侵權(quán)責(zé)任或減輕可能發(fā)生的侵權(quán)賠償責(zé)任；做好相關(guān)

專利或商標的檢索，防止侵犯他人的知識產(chǎn)權(quán)。特別應(yīng)注意的是在互聯(lián)

網(wǎng)高度發(fā)達的時代要做好網(wǎng)絡(luò)知識產(chǎn)權(quán)的保護，如域名、軟件使用等。

（A）法律事務(wù)部

1.信息披露中的法律風(fēng)險。如沒有按時披露定期報告；披露的信息

中存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；沒有遵循“公平信息披露'原

則，利用信息披露從事內(nèi)幕交易、操縱股價或其他違法違規(guī)行為等。

建議：認真學(xué)習(xí)深交所的業(yè)務(wù)規(guī)則，嚴格執(zhí)行公司的《信息披露事

務(wù)管理制度》、《內(nèi)幕信息知情人管理制度》等，對外公告的信息要嚴

格執(zhí)行審批程序，審查公司網(wǎng)站及內(nèi)部刊物刊登的重大信息、，在公司年

會、股東大會等會議內(nèi)容涉及未公開重大信息時及時提醒公司董監(jiān)高進

行其他方式處理，避免非公平信息披露。

2.投資者關(guān)系管理中的法律風(fēng)險。如因工作態(tài)度或工作失誤引致的

投資者投訴；在與投資者溝通中披露、透漏、泄漏未公開的重大信息。

建議：提高服務(wù)意識，提升溝通技巧，嚴格遵守公平信息披露原則，

限于對已公開信息進行交流和溝通。對于網(wǎng)上接待、業(yè)績說明會等要提

前準備資料以便于公司領(lǐng)導(dǎo)與投資者溝通。在接待投資者來訪、參觀、

現(xiàn)場交流時，要及時請示董秘，遵照董秘的指示進行安排布署，避免披

露、透漏、泄漏未公開的重大信息。

3.“三會”運作中的法律風(fēng)險。如會議召開的程序違規(guī)、參會人員資

格不合規(guī)、超權(quán)限決策、授權(quán)委托書不符合要求、表決程序違規(guī)、獨立

董事對于應(yīng)該發(fā)表獨立意見的事項未明確發(fā)表獨立意見、會議記錄過于

簡單等。

建議：認真學(xué)習(xí)和嚴格遵守《公司法》以及“三會”議事規(guī)則,及時準

備會議材料，及時提醒董監(jiān)高的違規(guī)行為，促進“三會”的規(guī)范運作。

4.重大事項審核中可能存在的風(fēng)險。這種風(fēng)險往往是由于時間倉促、

資料占用不全、對法律法規(guī)和政策理解偏頗等引致的，這將可能導(dǎo)致公

司領(lǐng)導(dǎo)的決策與法不符從而形成風(fēng)險。

建議：重大事項提交法律審核時，應(yīng)備齊相關(guān)應(yīng)的背景材料：要查

閱資料，加深對與審核事項相關(guān)的法律法規(guī)政策的理解；與外聘律師進

行溝通，尋求支助。

（九）貿(mào)易部

1.投資對象國限制而產(chǎn)生的法律風(fēng)險。如投資范圍的限制、投資比

例的限制、投資期限和本土化限制J、經(jīng)營活動如購銷和勞動雇傭的限制］、

利潤及資本匯出的限制、土地使用的限制等，不同的國家有不同的耍求,

需分別研究和對待，必要時應(yīng)當向國內(nèi)專業(yè)機構(gòu)咨詢。

2.投資對象國政治風(fēng)險引發(fā)的法律風(fēng)險。如戰(zhàn)亂、政府干預(yù)、國有

化、政府違約、外匯風(fēng)險，這種風(fēng)險相對于投資者來說就是不可抗拒的，

往往對投資者造成巨大的影響，甚至血本無歸。對這種風(fēng)險的防范，應(yīng)

對投資對象國進行前期調(diào)查、歷史分析，避開風(fēng)險較大的區(qū)域，還可以

采取多種投保方式向國內(nèi)和國外的保險機構(gòu)特別是國際多邊保險機構(gòu)

投保，降低可能的損失；還可以采取投資主體多元化、投資客體多元化

分散風(fēng)險。

3.貿(mào)易伙伴原因?qū)е碌娘L(fēng)險。這種風(fēng)險主要是信用風(fēng)險，如出口企

業(yè)因自身原因不交貨或延遲交貨，或進口企業(yè)因財務(wù)狀況或市場變化等

原因不付款或延遲付款等。可以采取如信用證支付、預(yù)付履約保證金、

按《聯(lián)合國國際貨物買賣合同公約》約定明確的違約責(zé)任等方式防范。

4.匯率變化的風(fēng)險。

5.貨物運輸過程中帶來的風(fēng)險。可按《國際貿(mào)易術(shù)語解釋通則》選

擇有利于我方的貿(mào)易術(shù)語，明確貨物風(fēng)險轉(zhuǎn)移；可選擇投保國際多邊保

險公司轉(zhuǎn)移風(fēng)險。

6.產(chǎn)品包裝質(zhì)量或產(chǎn)品固有的質(zhì)量問題造成的風(fēng)險。

在貿(mào)易合同中包裝質(zhì)量要盡可能約定明確，包裝除了要保全和保護

好貨物外，要特別關(guān)注產(chǎn)品進口國對產(chǎn)品包裝的特殊要求，不能違反進

口國的民族風(fēng)俗習(xí)慣；關(guān)于產(chǎn)品質(zhì)量的約定要盡可能明確，有國際標準

的按國際標準，沒有國際標準的爭取按國內(nèi)標準，要明確標準號和質(zhì)量

等級，對于標準要求的質(zhì)量指標要進行評估，如果實在達不到則應(yīng)與對

方商議重新約定質(zhì)量標準；可以投產(chǎn)品質(zhì)量保險，轉(zhuǎn)移風(fēng)險。

7.知識產(chǎn)權(quán)糾紛導(dǎo)致的風(fēng)險。知識產(chǎn)權(quán)保護在國際貿(mào)易活動中越來

越受重視，尤其在歐美日等發(fā)達國家，特別注重保護其知識產(chǎn)權(quán)，對外

國產(chǎn)品侵犯其知識產(chǎn)權(quán)實施嚴厲的處罰。近年來，中國的許多馳名商標

被國外商人搶注，中國出口企業(yè)為此付出了慘重的代價。因此，在國際

投資和貿(mào)易中要了解《貿(mào)易有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)協(xié)議》（TRIPS），通過對涉

及的現(xiàn)有注冊和在先技術(shù)進行檢索，弄清可能面臨的知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)或被

侵權(quán)的情況，做出評估，提前做好防范。

8.信用證的法律風(fēng)險。如：出現(xiàn)“不符點'而造成議付行或開證行拒

付從而導(dǎo)致風(fēng)險的產(chǎn)生；在不可撤銷的信用證中規(guī)定若干賦予開證申請

人或開證行單方面隨時解除付款責(zé)任主動權(quán)的條款，即“軟條款”形成的

風(fēng)險。對此要做好信用條款的審核，確保條款對信用證的要件予以明確

約定并確保完全能為受益方操作和控制。如出現(xiàn)不符點，應(yīng)盡量更改或

調(diào)換單據(jù)，否則應(yīng)盡快與開證申請人聯(lián)系，請其接受不符點或修改信用

證，或同意做保留付款等，避免損失。如發(fā)現(xiàn)“軟條款”，應(yīng)立即要求開

證申請人修改，如后方拒不修改，可以聲明中止合同履行，要求開證中

請人提供有效擔(dān)保，并保留損失索賠權(quán)。

9.法律適應(yīng)的風(fēng)險。要約定我方熟悉的或者可以較方便知悉的法律。

（十）物資部

1.招標采購中的法律風(fēng)險。

（1）依法應(yīng)當招標的項目未進行招標或化整為零規(guī)避招標而帶來

的風(fēng)險。

（2）委托代理招標的風(fēng)險，由于招標代理合同未能順利履行而導(dǎo)

致招標活動未能順利開展，進而導(dǎo)致招標人的采購活動受到阻礙，同時

招標人也陷入了爭議糾紛之中。

（3）招標方式選擇的風(fēng)險，如用邀請招標取代公開招標。

（4）資格審查的風(fēng)險，招標人在招標公告或投標邀請書中并沒有

清楚說明資格審查的要求，或者沒有嚴格按照招標文件規(guī)定的要求予以

審查，或者是以不合理的條件限制或者排斥潛在投標人。

（5）關(guān)鍵性條款（即需對招標文件進行實質(zhì)性響應(yīng)的條款）設(shè)置

的風(fēng)險。在關(guān)鍵性條款設(shè)置中，招標人可能會使用模糊的、無明確界定

的術(shù)語，過少或過多設(shè)置相應(yīng)條款。若過少設(shè)置，則可能導(dǎo)致投標人忽

略反映招標人實際需求的重要指示；若過多設(shè)置，可能影響參與競爭的

潛在投標人的數(shù)量，進而影響整個項目的競爭性，不利于招標人以優(yōu)惠

的價格獲取優(yōu)質(zhì)的服務(wù)。

（6）評標方法或評標標準設(shè)置的風(fēng)險，招標文件或采購文件的評標

方法或評標標準不明確，評標委員會在評標時因缺乏客觀、可靠的依據(jù)，

使得評標過程和評標結(jié)果遭受投標人的質(zhì)疑或投訴。

(7)招標文件或采購文件修改或變更程序的風(fēng)險。招標人未在投

標截止時間的十五日前發(fā)出澄清或修改的文件，或者是采用口頭形式進

行通知，會影響到評標結(jié)果的公正性，當次招標可能認定無效，或者可

能受到警告。

(8)終止招標的風(fēng)險，如招標人擅自終止招標，可能面臨潛在投

標人或供應(yīng)商的異議，給潛在投標人或者供應(yīng)商造成損失的，并應(yīng)當賠

償損失。同時，還可能面臨行政監(jiān)督部門的處罰。

(9)組建評標委員會的風(fēng)險，如果專家的抽取不符合國家有關(guān)規(guī)

定，或者應(yīng)該回避而沒有回避，不但容易招致投標人、供應(yīng)商質(zhì)疑，還

可能導(dǎo)致相應(yīng)行政監(jiān)督部門的處罰。若評標委員會不符合人員數(shù)量要求,

則可能導(dǎo)致評標無效、處以一定金額罰款等法律后果。

(10)開標時對投標文件有效性認定的風(fēng)險，招標人作出的判斷或決

定因逾越法律法規(guī)規(guī)定而無效，從而受到投標人、供應(yīng)商質(zhì)疑，并且會

影響到招標活動的正常開展等。

(11)評標過程泄密的風(fēng)險，評標過程中出現(xiàn)泄密現(xiàn)象，不但會影響

評標的過程和結(jié)果，也會對投標人產(chǎn)生不公平待遇，違反“公平、公正”

原則。評標委員會或者與評標活動有關(guān)的工作人員有可能受到行政處罰。

對以上的風(fēng)險，公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和部門工作人員應(yīng)予以高度重視，要

自覺學(xué)習(xí)《招投標法》及其實施細則，在招標工作中逐項對照，嚴格遵

循:防范上述風(fēng)險。

2.公司作為投標人可能觸犯的刑事法律風(fēng)險。

(1)涉嫌串通投標罪的刑事法律風(fēng)險。

(2)涉嫌對非國家工作人員行賄罪的刑事法律風(fēng)險。

(3)涉嫌對單位行賄罪與單位行賄罪的刑事法律風(fēng)險。

(4)涉嫌合同詐騙罪的刑事法律風(fēng)險。-

(5)涉嫌非法經(jīng)營罪的刑事法律風(fēng)險。

(6)涉嫌侵犯商業(yè)秘密罪