西南電子大學(xué)2019級金融風(fēng)險考試試題一、簡答1、貸款五級分類的類別如何劃分？答：五級貸款分類法，按貸款風(fēng)險從大到小的順序，將貸款依次分為‘正常、關(guān)注、次級、可疑、損失’五個級別，后三個級別為不良貸款。（1）正常類貸款。是指借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。（2）關(guān)注類貸款。是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素。（3）次級類貸款。是指‘借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會造成一定損失。（4）可疑類貸款。是指借貸人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。（5）損失類貸款。是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。如何計算一級資本充足率、總資本充足率？答：一級資本充足率=一級資本額/風(fēng)險調(diào)整資產(chǎn)總資本充足率=（一級資本額+二級資本額）/風(fēng)險調(diào)整資產(chǎn)3、息票債券的檔期售價的折現(xiàn)公式及其含義？答：要衡量債券目前的發(fā)行價格是否合理，首先需要計算債券的到期收益率：（）。到期收益率i與息票利率ib進(jìn)行比較。如果i大于等于ib,則該債券的發(fā)行價格Pd是可以接受的，本可以投資。4、放款人是如何利用CART結(jié)構(gòu)圖通過分析財務(wù)比率來計算借款人違約比率的？答：（1）銀行通過對以往大量同類借款人的材料進(jìn)行對比總結(jié)，確定各級分類標(biāo)準(zhǔn)的臨界值。（2）根據(jù)借款人提供的有關(guān)財務(wù)報表，計算各自的現(xiàn)金流量對負(fù)債總額比率、留存收益對資產(chǎn)總額比率、負(fù)債總額對資產(chǎn)總額比率和現(xiàn)金對銷售總額比率。（3）建立分類樹。（4）把違約借款人數(shù)量加總，得到違約借款人總數(shù)。用該總數(shù)除以借款人總數(shù)得到的違約比率。5、商業(yè)銀行用來衡量流動性的比例一般包括哪些指標(biāo)？答：現(xiàn)金資產(chǎn)比例2.超額標(biāo)準(zhǔn)比例。3存款比例。4核心存款與總資產(chǎn)的比例5.貸款總額與核心存款的比例6。流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比例7.流動性資產(chǎn)與易變性負(fù)債的比例。8.存款增減變動額與存款平均余額的比例。9流動性資產(chǎn)和可用頭寸與未履約貸款承諾的比例。10.證劵市場價格與票面價格的比例。6、簡述衡量流動性的流動性缺口法？答：流動性缺口是指銀行流動性資產(chǎn)與流動性負(fù)債之間的差額。它反映了銀行的流動性風(fēng)險。能夠有效反映資產(chǎn)和負(fù)債對流動性風(fēng)險影響的另外幾個概念還有“邊際缺口、靜態(tài)缺口、動態(tài)缺口。邊際缺口反映的是銀行資產(chǎn)和負(fù)債變化值之間的差異。邊際缺口為正時，表示銀行資產(chǎn)變動的代數(shù)值大于負(fù)債變化的代數(shù)值，正缺口相當(dāng)于資金出現(xiàn)了凈流出。如果計算流動性缺口采用的是當(dāng)前的資產(chǎn)負(fù)債表數(shù)據(jù)，則稱其為；靜態(tài)缺口，它提供了一家供了一家銀行的流動性的現(xiàn)狀。如果采用的是預(yù)測出來的未來數(shù)據(jù)，則稱這一缺口為‘動態(tài)缺口’。無論是哪種缺口，只要是正缺口，就表示相應(yīng)的負(fù)債不足以支撐相應(yīng)的資產(chǎn)，就存在著必須增加資金來源的必要，也就存在一定的流動性風(fēng)險。7、簡述商業(yè)銀行流動性管理一般技術(shù)中的流動性需要測定法？答：（24頁）

8、何為利率風(fēng)險？舉例說明利率風(fēng)險會在哪些方面影響個人、企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)？答：利率風(fēng)險是指未來利率的不利變動帶來損失的可能性。利率與個人、企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)都有著密切的關(guān)系。個人通過住宅抵押貸款向銀行借錢買房，在金融市場上購買企業(yè)債券或國債，購買貨幣市場基金等。以個人住宅抵押貸款為例，當(dāng)利率上升時，個人償還利息的負(fù)擔(dān)就會加大；企業(yè)不僅會在銀行存款，也會向銀行申請貸款或發(fā)行企業(yè)債券等。對于借用了銀行浮動利率貸款的企業(yè)來說，當(dāng)市場利率上升時，無疑會加重企業(yè)償還利息的成本；銀行要吸收存款和發(fā)放貸款，還要開展其他一些投資業(yè)務(wù)。所有這些活動都會受到利率波動的影響。9、何為利率敏感性缺口？在不同的缺口下，利率變動對銀行利潤有何影響？答：利率敏感性缺口，是指利率敏感型資產(chǎn)與利率敏感型負(fù)債之間的差額。缺口分析是銀行計量利率風(fēng)險最早使用的方法之一，目前銀行界仍在廣泛使用這一方法。當(dāng)給定時段的利率敏感型負(fù)債大于利率敏感型資產(chǎn)時，就會出現(xiàn)負(fù)的或負(fù)債敏感型缺口。這意味著市場利率上升會導(dǎo)致凈利息收入下降；反之。正的或資產(chǎn)敏感型缺口意味著銀行的凈利息收入會因利率水平下降而減少。10、列出計算利率期貨合約的利率或損失公式，并能夠結(jié)合所給條件計算利潤或損失？答：利率期貨合約利潤或損失公式：利潤/損失=波動數(shù)×波動值×合約數(shù)而，波動值=交易單位×最低價格波動所以，利潤/損失=波動數(shù)×交易單位×最低價格波動×合約數(shù)如何確定利率期權(quán)的平衡點？答：（沒找到）12、管理外匯交易風(fēng)險的商業(yè)法、金融法？答：商業(yè)法：選擇有利的合同貨幣、選擇有利的合同貨幣不外乎在本幣、交易對方國貨幣和第三國貨幣之間做出選擇。加列合同條款、包括加列貨幣保值條款。加列均攤損益條款。加列滑動價格保值條款。加列選擇貨幣條款。調(diào)整價格或利率。提前或推遲收付匯。配對。金融法：外匯即期交易、外匯遠(yuǎn)期交易、貨幣期貨交易、貨幣期權(quán)交易、掉期交易、貨幣互換、借款與投資、借款-即期交易-投資13、證券投資風(fēng)險的管理策略有哪些？答：①確立證券投資目標(biāo)。通常的投資目標(biāo)有：本金安全、收入穩(wěn)定、資本增長、②按照分散化原則構(gòu)建投資組合。投資分散化的主要方式有：種類分散化、到期時日分散化、部門或行業(yè)分散化、投資時機(jī)分散化③選擇證券。按照風(fēng)險劃分證券組合，可分為三類：低風(fēng)險債券組合、中等風(fēng)險的證券組合、高風(fēng)險的股票組合。14、商業(yè)銀行存款風(fēng)險的概念和種類是？答：存款風(fēng)險是指存款業(yè)務(wù)給銀行帶來的損失的不確定性。一般來說，存款風(fēng)險的種類有：存款不穩(wěn)定性風(fēng)險，是指因各種原因而使銀行應(yīng)該具有的存款總額減少的風(fēng)險。存款規(guī)模過度擴(kuò)張風(fēng)險，指因存款過多給銀行帶來損失的風(fēng)險。利率風(fēng)險，是指因利率的變動或利率結(jié)構(gòu)的不合理給銀行帶來損失的風(fēng)險。流動性風(fēng)險，是指由于存款的難以預(yù)料的提取而導(dǎo)致銀行發(fā)生流動性危機(jī)的可能性。調(diào)節(jié)失衡風(fēng)險，是指由于存款風(fēng)險的不確定性而使銀行削弱甚至失去在社會資源優(yōu)化配置中的調(diào)節(jié)作用，從而干擾經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展和結(jié)構(gòu)優(yōu)化。15、商業(yè)銀行處置不良資產(chǎn)的債權(quán)流動或轉(zhuǎn)化方式，以及合并方式？答：債券流動或轉(zhuǎn)化方式是指商業(yè)銀行按照市場原則通過將持有的不良債權(quán)流動化或?qū)⑵滢D(zhuǎn)化為對企業(yè)的持股來實現(xiàn)不良資產(chǎn)重組的一種方式。采用這種方式的具體手段有：①債券出售或轉(zhuǎn)讓。即商業(yè)銀行將其不良債權(quán)轉(zhuǎn)售給其他經(jīng)濟(jì)主體，從而實現(xiàn)盤活資產(chǎn)存量、減少不良資產(chǎn)、優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的目的。②資產(chǎn)證券化。資產(chǎn)證券化就是指就將在當(dāng)前和未來產(chǎn)生收入現(xiàn)金流的金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)樵谫Y本市場上可以銷售和流通的證券的過程。證券化的資產(chǎn)必須具備三個基本特征：能帶來一個未來穩(wěn)定的現(xiàn)金收入流量；資產(chǎn)還款期限和還款條件易于把握；資產(chǎn)達(dá)到一定的信用質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)。③債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)。是指商業(yè)銀行將持有的對企業(yè)不良債權(quán)直接轉(zhuǎn)化為對企業(yè)的股權(quán)，從而實現(xiàn)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，達(dá)到降低不良資產(chǎn)率、減輕不良資產(chǎn)負(fù)擔(dān)的目的。16、非銀行金融機(jī)構(gòu)的種類？答：包括保險公司、證券公司、信托機(jī)構(gòu)、租賃公司、基金管理公司、財務(wù)公司、信用合作組織、消費信貸機(jī)構(gòu)、期貨交易機(jī)構(gòu)。17、何為貨幣時間價值原理？答：是指當(dāng)前所持有的一定量貨幣比未來獲得的等量貨幣具有更高的價值。這是因為：貨幣可用于投資，獲得利息，從而在將來擁有更多的貨幣量；貨幣的購買力會因通貨膨脹的影響而隨時間改變；一般來說，未來預(yù)期收益具有不確定性。18、金融機(jī)構(gòu)在安全方面需要解決哪些問題？答:防止數(shù)據(jù)被竊聽、專用數(shù)據(jù)的保護(hù)、驗證用戶、數(shù)據(jù)完整性檢驗、安全訪問能力、系統(tǒng)可靠性、系統(tǒng)靈活性、標(biāo)準(zhǔn)化支持19、網(wǎng)絡(luò)銀行的技術(shù)風(fēng)險主要包括哪些內(nèi)容？答：其主要體現(xiàn)為物理風(fēng)險、交易風(fēng)險、網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險的等方面。①物理風(fēng)險、是網(wǎng)絡(luò)銀行面臨的實體風(fēng)險，網(wǎng)絡(luò)銀行依據(jù)計算機(jī)系統(tǒng)提供服務(wù)，所以物理風(fēng)險也是網(wǎng)絡(luò)銀行最基本的風(fēng)險之一。物理風(fēng)險是指有形的安全措施，主要是指計算機(jī)系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、密鑰等關(guān)鍵設(shè)備及信息的安全防衛(wèi)措施。②交易風(fēng)險、是指因服務(wù)或產(chǎn)品傳送問題而給收益或資本造成的風(fēng)險。交易風(fēng)險來源于六個方面：技術(shù)框架的合理性、系統(tǒng)安全性、數(shù)據(jù)完整性、系統(tǒng)的有效性、內(nèi)部控制和內(nèi)部審計。③網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險、由于互聯(lián)網(wǎng)是一個開放的網(wǎng)絡(luò)，在這樣的環(huán)境中開展對安全性能要求較高的資金業(yè)務(wù)，自認(rèn)風(fēng)險諸多。綜上所述，網(wǎng)絡(luò)銀行技術(shù)風(fēng)險管理要密切注意兩個渠道：首先是數(shù)據(jù)傳輸和身份認(rèn)證、其次是網(wǎng)絡(luò)銀行應(yīng)用系統(tǒng)的設(shè)計。20、利率自由化與金融風(fēng)險的相關(guān)性是什么？答：①金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理人才技術(shù)難以適應(yīng)。②準(zhǔn)租金和信貸配給的取消、其中包括對借款人的風(fēng)險、對貸款人的風(fēng)險③利率的不確定性加大金融風(fēng)險。其中包括利率自由化后，利率水平由金融機(jī)構(gòu)的競爭來決定，而金融機(jī)構(gòu)的競爭勢必會加大金融風(fēng)險。利率自由化后，利率變化的不確定性使金融市場參與者無法準(zhǔn)確預(yù)測利率的變化，借款人無法預(yù)測貸款成本，而貸款人無法預(yù)計自己的利息收入導(dǎo)致商業(yè)經(jīng)營的失敗。利率自由化后，匯率發(fā)生重大變化，反過來影響國內(nèi)利率水平的變化，加劇金融市場的不穩(wěn)定性④利率自由化，容易引起信貸膨脹。總之，利率自由化促使銀行高利潤而不惜承擔(dān)高風(fēng)險，容易產(chǎn)生道德風(fēng)險和市場泡沫，加重銀行的脆弱性。21、金融自由化主要包括哪些內(nèi)容？答：①價格自由化、主要指利率自由化，包括證券市場上的傭金費率、手續(xù)費率等自由化②業(yè)務(wù)經(jīng)營自由化、指商業(yè)銀行與投資銀行業(yè)務(wù)的融合，也泛指金融機(jī)構(gòu)開發(fā)業(yè)務(wù)不需要審批③市場準(zhǔn)入自由化，對內(nèi)指放寬金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立限制，對外指允許外資金融機(jī)構(gòu)金融國內(nèi)市場④資本流動自由化、包括經(jīng)常項目下的資本自由流動和資本項目下的資本自由流動。22、基本的金融衍生工具的種類及含義？答：基本的金融衍生工具主要包括遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)和呼喚四種基本衍生工具和由他們通過變化、組合、合成再衍生出來的一些變形體。遠(yuǎn)期、是最簡單的金融衍生工具之一，是指買賣雙方約定在未來某一時期按確定的價格購買或出售某種資產(chǎn)的協(xié)議。期貨、所謂期貨合約，實際上是由交易所統(tǒng)一設(shè)計推出，并在交易所內(nèi)集中交易的、標(biāo)準(zhǔn)化的遠(yuǎn)期交貨合同。期權(quán)、是在未來某時期按協(xié)議價格買賣金融工具的全力而非義務(wù)。互換、互換合約是當(dāng)事人之間簽訂的在未來某一期間內(nèi)相互交換他們認(rèn)為具有相等經(jīng)濟(jì)價值的現(xiàn)金流的合約。23、試闡述證券的收益與風(fēng)險的衡量方法及關(guān)系？答：風(fēng)險和收益是一對矛盾的統(tǒng)一體，虧損和收益的減少緣由于風(fēng)險，同樣超額收益也同樣來源于高風(fēng)險的報酬。不同的投資者對風(fēng)險和收益的選擇是不同的。在研究風(fēng)險與收益時要把握如下幾個方面：風(fēng)險與收益的對稱性。在一個完全競爭的市場，風(fēng)險和收益往往是同方向變化的，風(fēng)險高的投資收益率高，風(fēng)險低的投資收益率低。高收益低風(fēng)險的投資必然會吸引更多的投資者介入而逐漸降低收益。現(xiàn)實市場信息的不對稱性和壟斷的存在，會出現(xiàn)風(fēng)險與收益方向的背離。存在著四種狀況：高風(fēng)險低收益（賭博）；高風(fēng)險高收益；低風(fēng)險低收益；低風(fēng)險高收益（機(jī)遇）。市場常見的兩種狀態(tài)為高風(fēng)險高收益和低風(fēng)險低收益，高風(fēng)險的額外收益實際是投資者承擔(dān)更多風(fēng)險的報酬。保守的投資者青睞于低風(fēng)險低收益的投資，激進(jìn)的投資者會從事高風(fēng)險高收益的投資。投資者對風(fēng)險的接受程度是各自不同的，這就是投資者的風(fēng)險偏好。大多數(shù)理性的投資者不會選擇高風(fēng)險低收益的投資。在收益相同的情況下，他們希望承受最小的風(fēng)險。除非投資收益率提高到能夠補(bǔ)償投資者承受的風(fēng)險，否則，他們不會進(jìn)行投資二、簡答重點291、信用風(fēng)險的廣義和狹義概念、具體特征？答：狹義的信用風(fēng)險是指銀行信用風(fēng)險，即信貸風(fēng)險，也就是由于借款人主觀違約或客觀上還款出現(xiàn)困難，而導(dǎo)致借款本息不能按時償還，而給放款銀行帶來損失的風(fēng)險。廣義的信用風(fēng)險既包括銀行信貸風(fēng)險，也包括除信貸風(fēng)險以外的其他金融性風(fēng)險，以及所有的商業(yè)性風(fēng)險。特征：具體特征表現(xiàn)在從工商業(yè)貸款出現(xiàn)、貿(mào)易融資信貸、房地產(chǎn)信貸和個人消費信貸。工商業(yè)貸款分為流動資金貸款和定期貸款。貿(mào)易融資信貸包括出口押匯、進(jìn)口押匯、打包放款和信用證業(yè)務(wù)等，其風(fēng)險表現(xiàn)為信用問題、操作問題、匯率問題。房地產(chǎn)貸款包括商業(yè)用房地產(chǎn)抵押貸款和個人房地產(chǎn)抵押貸款，房地產(chǎn)貸款融資期限長的特點。2、如何計算收益的均值、收益的方差和標(biāo)準(zhǔn)差及偏方差？答：假設(shè)收益R取值Ri（i=1、2....n）時的概率為Pi，則收益的均值μ為：概率分布表：可能結(jié)果-100-50050100150概率收益的均值為：μ=（-100X0.1）+（-50X0.15）+（0X0.2）+50X0.25+100X0.2+150X0.1=30方差反映事件的實際值與其均值的偏離程度，公式為：，=0.1（-100-30）2+0.15（-50-30）2.。。=5350，方差反映了事件發(fā)生結(jié)果的波動狀況，從而可用來揭示金融資產(chǎn)收益的變動幅度，即估量金融風(fēng)險的大小。方差越大，說明事件發(fā)生結(jié)果的分布越分散，資產(chǎn)收益波動越大，金融風(fēng)險越大。反之。。3、度量借款人的“5C”分別指什么內(nèi)容？答：在德爾菲法中，專家借以判斷一筆信貸是否應(yīng)發(fā)放依據(jù)是，關(guān)于審查借款人的五方面狀況的“5C"法，即審查借款人的品德與聲望、資格與能力、資金實力、擔(dān)保、經(jīng)營條件和商業(yè)周期。4、流動性風(fēng)險的含義及產(chǎn)生的主要原因？答：是指無法在不增加成本或資產(chǎn)價值不發(fā)生損失的條件下及時滿足客戶流動性需求的可能性。原因：資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配、資產(chǎn)負(fù)債質(zhì)量結(jié)構(gòu)不合理、經(jīng)營管理不善、利率變動、貨幣政策和金融市場的原因、信用風(fēng)險。5、流動性風(fēng)險管理理論中的“資產(chǎn)管理理論”“負(fù)債管理理論”和“資產(chǎn)負(fù)債管理理論”基本內(nèi)容？答：①商業(yè)性貸款理論認(rèn)為，商業(yè)銀行的資金來源主要是吸收的活期存款，商業(yè)銀行只發(fā)放短期的、與商品周轉(zhuǎn)相關(guān)聯(lián)或與生產(chǎn)物資儲備相適應(yīng)的自償性貸款，即發(fā)放短期流動資金貸款。其認(rèn)為商業(yè)銀行不宜發(fā)放長期貸款和消費者貸款，即使發(fā)放，數(shù)額也應(yīng)限制在銀行自由資本和儲蓄存款的范圍內(nèi)。其強(qiáng)調(diào)辦理短期貸款一定要以真實的商品交易為基礎(chǔ)，要使用真實票據(jù)作抵押。②負(fù)債管理理論的內(nèi)容：過去人們考慮商業(yè)銀行流動性時，注意力都放在資產(chǎn)方，即通過調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)將一種流動性較低的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換成另一種流動性較高的資產(chǎn)。其認(rèn)為銀行的流動性不僅可以通過加強(qiáng)資產(chǎn)管理獲得，也可通過負(fù)債管理提供。③資產(chǎn)負(fù)債管理理論認(rèn)為，商業(yè)銀行單靠資產(chǎn)管理，或單靠負(fù)債管理都難以達(dá)到安全性、流動性和盈利性的均衡。只有根據(jù)經(jīng)濟(jì)情況的變化，通過資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和負(fù)債結(jié)構(gòu)的共同調(diào)整，資產(chǎn)負(fù)債的統(tǒng)一管理，才能實現(xiàn)三者的統(tǒng)一。其理論主張管理的基礎(chǔ)是資金的流動性，目標(biāo)是在市場利率變化的情況下，實現(xiàn)最大化盈利，應(yīng)遵循原則是，規(guī)模對稱原則、結(jié)構(gòu)對稱原則、速度對稱原則、目標(biāo)互補(bǔ)原則、資產(chǎn)分散化原則。6、何為利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負(fù)債？在彼此大小不同情況下，利率變動對銀行利潤有何影響？答：其就是指資產(chǎn)的收益和負(fù)債的成本受利率波動影響較大的資產(chǎn)或負(fù)債。當(dāng)銀行的利率敏感性大于利率敏感性負(fù)債時，市場利率的上升會增加銀行的利潤；反之，市場利率的降低則會減少銀行利潤。當(dāng)利率敏感性資產(chǎn)小于利率敏感性負(fù)債時，利率的上升會減少銀行利潤；反之，利率的下降則會相對的增加銀行利潤。7、銀行資產(chǎn)負(fù)債的持續(xù)期缺口的計算公式及其含義？答：銀行資產(chǎn)負(fù)債持續(xù)期缺口：（Da－Dl×Pl/Pa)Da：資產(chǎn)的持續(xù)期Dl：負(fù)債的持續(xù)期Pa：資產(chǎn)的現(xiàn)值Pl：負(fù)債的現(xiàn)值從中可得只要存在持續(xù)期缺口，不論是正缺口還是負(fù)缺口，都面臨利率變動的風(fēng)險。一般情況下，若經(jīng)濟(jì)主體處于持續(xù)期正缺口，則將面臨利率上升、證券市場價值下降的風(fēng)險。若經(jīng)濟(jì)主體處于持續(xù)期負(fù)缺口，則將面臨利率下降、證券市場價值下降的風(fēng)險。所以，持續(xù)期缺口絕對值越大，利率風(fēng)險敞口也就越大。8、如何用超額儲備比例指標(biāo)判斷商業(yè)銀行流動性？其局限性？答：超額儲備比例是指儲備對存款總額的比例。超額儲備是商業(yè)銀行在中央銀行的存款加現(xiàn)金減去法定準(zhǔn)備金。超額儲備比例越高，表示銀行流動性越強(qiáng)。但此指標(biāo)局限性十分明顯，它只是在一種狹窄的意義上體現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)的流動性狀況，很容易導(dǎo)致低估流動性。9、外匯風(fēng)險包括哪些種類？其含義如何？答：根據(jù)外匯風(fēng)險的不同結(jié)果，可將其劃分為交易風(fēng)險、這算風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。①交易風(fēng)險：指把外幣應(yīng)收帳款或應(yīng)付賬款兌換成本幣或其他外幣時，因匯率變動而蒙受實際損失的可能性。②折算風(fēng)險：指在對財務(wù)報表進(jìn)行會計處理，將功能貨幣轉(zhuǎn)換為記賬貨幣時，因匯率變動而蒙受賬面損失的可能性。③經(jīng)濟(jì)風(fēng)險：是指未預(yù)期到的匯率變動通過影響企業(yè)生產(chǎn)銷售數(shù)量、價格和成本等，導(dǎo)致企業(yè)未來一定時期的收益或現(xiàn)金流量減少的一種潛在損失。10、何為外匯風(fēng)險？何為外匯敞口頭寸？答：外匯風(fēng)險又稱匯率風(fēng)險，是指經(jīng)濟(jì)主體在持有或運用外匯時，因匯率變動而蒙受經(jīng)濟(jì)損失的可能性。外匯敞口頭寸包括：①在外匯交易中，風(fēng)險頭寸表現(xiàn)為外匯超買（即多頭）或超賣（空頭）部分。②在企業(yè)經(jīng)營中，風(fēng)險頭寸表現(xiàn)為外幣資產(chǎn)與負(fù)債不匹配的部分。11、衡量一個國家的償債能力和外債負(fù)擔(dān)的指標(biāo)？答：①負(fù)債率，即當(dāng)年未清償外債余額與當(dāng)年國民生產(chǎn)總值的比率。其公式為：負(fù)債率=（當(dāng)年未清償外債余額/當(dāng)年國民生產(chǎn)總值）X100%②債務(wù)率，即當(dāng)年未清償外債余額與當(dāng)年商品服務(wù)出口總額的比率公式為：（當(dāng)年未清償外債余額/當(dāng)年商品服務(wù)出口總額）X100%③償債率，即當(dāng)年外債還本付息總額與當(dāng)年商品服務(wù)出口總額的比率公式為：（當(dāng)年外債還本付息總額/當(dāng)年商品服務(wù)出口總額）X100%根據(jù)國際上通行的標(biāo)準(zhǔn)，20%的負(fù)債率、100%的債務(wù)率、25%的債務(wù)率是債務(wù)國控制外債總量和結(jié)構(gòu)的警戒線。12、何為操作風(fēng)險？其有何特點？答：按照巴塞爾委員會的定義，操作風(fēng)險是指“由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)或外部事件造成直接或間接損失的風(fēng)險”。從這個定義可以看出，操作風(fēng)險的四大因素：人員、流程、系統(tǒng)和外部事件。特點：①操作風(fēng)險主要來源于金融機(jī)構(gòu)的日常營運，人為因素是主要原因。②操作風(fēng)險事件發(fā)生頻率很低，但是一旦發(fā)生就會造成極大的損失，甚至危及銀行的生存。③單個的操作風(fēng)險因素與操作性損失之間不存在清晰的、可以定量界定的數(shù)量關(guān)系。13、何為外債結(jié)構(gòu)管理？該方法主要包括哪些內(nèi)容？其各自特點及主要工作內(nèi)容是？答：外債結(jié)構(gòu)管理是指對外債的來源、利率、期限、幣種、投向以及借款人等狀況所進(jìn)行的分析與合理安排。其包括的主要內(nèi)容有（1）借款方式結(jié)構(gòu)。國際上常用的借款方式有：國際金融組織貸款、外國政府貸款、普通商業(yè)貸款、發(fā)行債券和國際金融租賃等。衡量一國外債來源結(jié)構(gòu)是否合理的主要指標(biāo)是商業(yè)性貸款占外債總額的比例是否小于等于60%。因此發(fā)展中國家更應(yīng)注意保持官方優(yōu)惠貸款與私人商業(yè)貸款之間的平衡，本著低息低費、條件優(yōu)惠的原則設(shè)置債務(wù)成本結(jié)構(gòu)指標(biāo)。（2）外債期限結(jié)構(gòu)。外債按期限的長短分為：短期債務(wù)、中期、長期債務(wù)。合理的外債期限結(jié)構(gòu)要求各種期限的債務(wù)之間保持適當(dāng)?shù)谋壤Ｄ壳皣H通行的衡量外債期限結(jié)構(gòu)是否合理的指標(biāo)有：①短期外債/外匯儲備≤35%②短期外債/商品服務(wù)出口額≤25%③短期外債/外債總額≤25%（3）外債幣種結(jié)構(gòu)。①做好主要貨幣匯率和利率走勢的分析預(yù)測工作，盡可能多選擇軟通貨為借款計價貨幣②為防范匯率風(fēng)險，要堅持外債幣種多元化的原則③合理安排幣種構(gòu)成，應(yīng)盡可能使借款貨幣、使用貨幣和收益貨幣這三者相統(tǒng)一④在外債幣種結(jié)構(gòu)既定的情況下，可以根據(jù)不同貨幣的匯率、利率走勢，利用國際金融市場的創(chuàng)新工具，如債務(wù)互換、調(diào)整幣種結(jié)構(gòu)。（4）外債利率結(jié)構(gòu)。固定利率的特點是利率較高，可以消除國際金融市場利率波動的風(fēng)險。浮動利率是靈活多變，風(fēng)險較大。要均衡外債利率結(jié)構(gòu)，關(guān)鍵是控制浮動利率債務(wù)。（5）外債借入者結(jié)構(gòu)。其是指債務(wù)國內(nèi)部借款人的構(gòu)成及相互間的關(guān)系。14、操作風(fēng)險的類型有哪些？導(dǎo)致的原因有什么？答：可劃分為六種類型：執(zhí)行風(fēng)險、信息風(fēng)險、關(guān)系風(fēng)險、法律風(fēng)險、人員風(fēng)險、系統(tǒng)事件風(fēng)險。操作風(fēng)險事件導(dǎo)致?lián)p失發(fā)生的原因有七種：①內(nèi)部欺詐，即有機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員參與的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律以及金融機(jī)構(gòu)的規(guī)章制度的行為。②外部欺詐，即第三方的詐騙、盜用資產(chǎn)、違犯法律的行為。③雇傭合同以及工作狀況帶來的風(fēng)險事件，即由于不履行合同，或者不符合勞動健康，安全法規(guī)所引起的賠償要求。④客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風(fēng)險事件⑤有形資產(chǎn)的損失，即由于災(zāi)難性事件或其他事件引起的有形資產(chǎn)的損壞或損失⑥經(jīng)營中斷和系統(tǒng)出錯⑦涉及執(zhí)行、交割以及交易過程管理的風(fēng)險事件。15、信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理的措施有哪些？答：回避措施，切實可行而且不得不進(jìn)行的回避是指對風(fēng)險較大的借款申請人不予貸款。分散措施，其分散了信貸資產(chǎn)風(fēng)險，最終能達(dá)到降低信貸資產(chǎn)風(fēng)險的目的。貸款分散的方式有三種：資產(chǎn)多樣化、單個貸款比例、貸款方的分散。轉(zhuǎn)嫁措施，指銀行以某種特定的方式將信貸資產(chǎn)風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給他人承擔(dān)的一種措施。其包括保險轉(zhuǎn)嫁和非保險轉(zhuǎn)嫁，通過保險、保證、信用衍生品來轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險。抑制措施，其手段包括：健全審貸分離制度，提高貸款決策水平。加強(qiáng)貸后檢查工作，積極清收不良貸款。補(bǔ)償措施，指銀行以自身的財力來承擔(dān)未來可能發(fā)生的風(fēng)險損失的一種措施。風(fēng)險補(bǔ)償方式有兩種：自擔(dān)風(fēng)險。自保風(fēng)險。16、銀行一般面臨的外部和內(nèi)部風(fēng)險？答：（1）外部風(fēng)險包括：①信用風(fēng)險。指合同的一方不履行義務(wù)的可能性②市場風(fēng)險。指因市場波動而導(dǎo)致商業(yè)銀行某一頭寸或組合遭受損失的可能性③法律風(fēng)險。指因交易一方不能執(zhí)行合約或因超越法定權(quán)限的行為而給另一方導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。（2）內(nèi)部風(fēng)險包括：①財務(wù)風(fēng)險，主要表現(xiàn)在資本金嚴(yán)重不足和經(jīng)營利潤虛盈實虧兩個方面②流動性風(fēng)險，指銀行流動性資產(chǎn)不足，不能夠滿足支付需要，使銀行喪失清償能力的風(fēng)險③內(nèi)部管理風(fēng)險，即銀行內(nèi)部的制度建設(shè)及落實情況不力而形成的風(fēng)險。17、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)分類及其風(fēng)險特征？答：①結(jié)算性中間業(yè)務(wù)。在該類業(yè)務(wù)中，由于人為錯誤、溝通不良、未經(jīng)授權(quán)、監(jiān)管不周或系統(tǒng)故障等原因而給客戶或銀行造成損失的風(fēng)險②融資性中間業(yè)務(wù)。該業(yè)務(wù)的風(fēng)險來源是票據(jù)的真實性③代理性中間業(yè)務(wù)。該類業(yè)務(wù)的風(fēng)險集中在操作風(fēng)險上，風(fēng)險較小④服務(wù)性中間業(yè)務(wù)。該類業(yè)務(wù)風(fēng)險集中在操作風(fēng)險上，風(fēng)險較小⑤擔(dān)保性中間業(yè)務(wù)。該類業(yè)務(wù)也稱或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，其特點是依靠銀行信用，不占用資金頭寸，銀行處于第二債務(wù)人地位，除流動性風(fēng)險外，各類風(fēng)險均存在，風(fēng)險較大⑥衍生類中間業(yè)務(wù)。這類業(yè)務(wù)風(fēng)險集中在國家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險、市場風(fēng)險、利率風(fēng)險、流動性風(fēng)險、操作性風(fēng)險上，風(fēng)險較大。18、商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的對策和措施？答：（1）深化監(jiān)管部門對中間業(yè)務(wù)風(fēng)險的監(jiān)管①建立統(tǒng)一科學(xué)合理的中間業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)管系統(tǒng)②嚴(yán)格控制中間業(yè)務(wù)市場的開發(fā)審批③加快現(xiàn)代化支付清算系統(tǒng)的建設(shè)④建立完備的中間業(yè)務(wù)監(jiān)管法律法規(guī)。（2）加強(qiáng)中間業(yè)務(wù)風(fēng)險的基礎(chǔ)性內(nèi)部管理①建立具有相互制約功能的組織結(jié)構(gòu)②健全逐級向下的授信授權(quán)程序③完善逐級向上的報告制度（3）健全中間業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度①完善中間業(yè)務(wù)統(tǒng)計制度②規(guī)范中間業(yè)務(wù)的信息披露制度。（4）優(yōu)化客戶結(jié)構(gòu)，合理確定中間業(yè)務(wù)的范圍。19、保險公司保險業(yè)務(wù)風(fēng)險的含義？主要風(fēng)險有？各自表現(xiàn)形式？答：保險業(yè)務(wù)風(fēng)險是保險公司在經(jīng)營過程中，業(yè)務(wù)經(jīng)營預(yù)定目標(biāo)與實際運營結(jié)構(gòu)之間的可能偏差，即造成的可能經(jīng)濟(jì)損失或不確定性。其主要風(fēng)險有：保險產(chǎn)品風(fēng)險、承保風(fēng)險、理賠風(fēng)險。（1）保險產(chǎn)品風(fēng)險表現(xiàn)在兩方面①保險產(chǎn)品具有較好的市場適應(yīng)性，但價格較低、無法滿足保險人正常經(jīng)營的需要②保險產(chǎn)品具有較公平的價格，但市場的適應(yīng)性較差，無法滿足保險人經(jīng)營風(fēng)險的量的需求（2）承保風(fēng)險主要表現(xiàn)在①忽視風(fēng)險責(zé)任控制隨意提高自留額、降低費率、放寬承保條件、采取高額退費②超承保能力承保（3）理賠風(fēng)險主要表現(xiàn)在保險公司內(nèi)部和外部兩種風(fēng)險形式。內(nèi)部風(fēng)險有：①公司內(nèi)部缺乏有效的監(jiān)督機(jī)制和行為約束機(jī)制，導(dǎo)致虛假理賠、盲目理賠、通融賠付、以賠謀私②理賠人員缺乏職業(yè)道德和專業(yè)素養(yǎng)，在接到出險通知時未能及時趕到現(xiàn)場勘查損失原因和程度，或者趕到現(xiàn)場卻無法正確判定損失的原因和準(zhǔn)確厘算賠償金額，導(dǎo)致保險公司超額的成本支出。外部保險欺詐風(fēng)險是投保人、被保險人即受益人以欺詐手段偽造或夸大損失，獲得不合理保險賠款的違法行為。20、我國證券公司傳統(tǒng)的三大業(yè)務(wù)及其含義？答：①投資銀行業(yè)務(wù)。就是協(xié)助政府或工商企業(yè)銷售新發(fā)行證券，為企業(yè)提供財務(wù)顧問、幫助企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)重組等。②經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。就是替客戶買賣已發(fā)行的證券，即經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)是一般投資者委托證券公司買賣證券的行為③自營業(yè)務(wù)。就是證券公司通過在自己的賬戶上買賣證券，以獲取投資收益的行為。21、基金的概念？何為契約型基金？何為公司型基金？答：基金就是指將眾多分散的資金集中起來，然后投資于某種專門用途的資金池，包括產(chǎn)業(yè)投資基金，證券投資基金和風(fēng)險投資基金等。但是，最普遍的基金還是證券投資基金。契約型基金：也稱信托型基金，是根據(jù)一定的信托契約原理，由基金發(fā)起人和基金管理人，基金托管人訂立基金契約而組建的投資基金。公司型基金：是由具有共同投資目標(biāo)的投資者依據(jù)公司法組成以營利為目的、投資于特定對象的股份制投資公司。22、基金管理公司如何控制投資風(fēng)險？答：①做好投資前的研究工作。基金經(jīng)理在投資前應(yīng)當(dāng)做好細(xì)致的研究工作，包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、政策、行情變化及其發(fā)展前景、證券發(fā)行人的財務(wù)狀況、產(chǎn)品的生命周期、上市公司經(jīng)理人員的市場開拓能力及管理才能、企業(yè)文化等。②采用證券組合和期貨交易的投資方式。基金經(jīng)理在進(jìn)行證券交易時，證券價格會受各種因素的影響，對于非系統(tǒng)性風(fēng)險，可以采取購買多種證券組合加以分散。對系統(tǒng)性風(fēng)險而言，可以通過證券期貨交易來實現(xiàn)③確定合理的入市資金量。基金經(jīng)理在進(jìn)行投資時，不能將全部資金一次性投入市場，而是要以一定百分比的資金投入市場④進(jìn)行保護(hù)性止損。是指當(dāng)損失達(dá)到一定限度時，立即對沖先前造成損失的交易，以把損失限定于一定范圍內(nèi)。23、農(nóng)村信用社的主要風(fēng)險及其含義？答：①信用風(fēng)險。是指信用社的債務(wù)人不能償還或延期償還貸款本而造成信用社貸款發(fā)生呆賬、壞賬、給信用社造成損失。②流動性風(fēng)險。是指信用社面臨的最基本的風(fēng)險，主要是指信用社沒有足夠的資金清償債務(wù)、滿足客戶提取存款的需要，不得已以虧損價格賣出其資產(chǎn)來取得現(xiàn)金而使信用社遭受經(jīng)濟(jì)損失的可能。③利率風(fēng)險。是指由于市場利率水平的變動造成信用社負(fù)債成本變動、資產(chǎn)收益變動所造成的損失。④操作風(fēng)險。是指由于信用社內(nèi)控機(jī)制出現(xiàn)問題、失誤或由于工作人員因故意或過失造成操作失誤，導(dǎo)致信用社資產(chǎn)或盈利減少，并可能給客戶造成損失的風(fēng)險。⑤資本金風(fēng)險。是指信用社出現(xiàn)沒有償債能力的可能性。24、何為金融信托投資？金融信托投資公司的投資范圍有什么？答：金融信托投資：是指專門接受他人委托，代為經(jīng)營、管理、授受和買賣有關(guān)貨幣資金及其他財產(chǎn)的一種特殊金融服務(wù)。具體表現(xiàn)為財產(chǎn)管理和融通資金兩個基本職能。金融信托投資公司的核心業(yè)務(wù)：①資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)。據(jù)規(guī)定，委托人將其合法擁有的資金、動產(chǎn)、不動產(chǎn)以及知識產(chǎn)權(quán)等財產(chǎn)、財產(chǎn)權(quán)委托給信托投資公司按照約定的條件和目的，進(jìn)行管理、運用和處分。②部分投資銀行業(yè)務(wù)，主要包括證券承銷和自營、公司理財、企業(yè)并購、投資咨詢、基金管理和風(fēng)險資本管理等。③自營業(yè)務(wù)。信托投資公司對可以運用的資金，可存放銀行或者用于同業(yè)拆借、貸款、融資租賃、自由財產(chǎn)為他人提供擔(dān)保等業(yè)務(wù)。因此信托投資公司的經(jīng)營范圍涵蓋了資本市場、貨幣市場和實業(yè)投資市場三大市場，并擁有直接投資和社會融資兩大手段，可運用股權(quán)和債權(quán)兩大方式。25、何為金融租賃？金融租賃的主要風(fēng)險有什么？答：金融租賃是一種由出租方融通資金為承租人提供所需設(shè)備，承租方定期償付租金并獲得設(shè)備資產(chǎn)使用權(quán)、集融資和融物于一體的信用方式，即由出租人根據(jù)承租人的請求，按雙方事先合同的約定，向承租人指定的出賣人購買承租人指定的固定資產(chǎn)，在出租人擁有該固定資產(chǎn)所有權(quán)的前提下，以承租人支付所有租金為條件，將一個時期的該固定資產(chǎn)的占有、使用和收益權(quán)讓渡給承租人。一、信用風(fēng)險。承租人違約的風(fēng)險。②出租人違約的風(fēng)險。③是供貨人違約的風(fēng)險。二、利率風(fēng)險，是指租賃公司向銀行或其他融資機(jī)構(gòu)籌借的資金利率發(fā)生不利變動而提高租賃公司的融資成本、降低收益水平的風(fēng)險。三、匯率風(fēng)險，在融資租賃交易中，從購貨合同的簽訂到租賃合同的完成，一般需3個月至1年的時間。四、稅務(wù)風(fēng)險、由于租賃公司向承租人收取的租金是考慮了納稅優(yōu)惠待遇而定的，如果在租期內(nèi)稅收政策和稅率發(fā)生不利變動，租賃公司就要遭受損失。五、技術(shù)落后風(fēng)險、是指在融資租賃業(yè)務(wù)中，由于承租人選用的技術(shù)和設(shè)備未能跟上科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，其租用的設(shè)備發(fā)生嚴(yán)重的元器件磨損甚至不得不淘汰，從而影響其經(jīng)濟(jì)經(jīng)濟(jì)效益和償租能力的風(fēng)險。六、政治風(fēng)險、主要在國際租賃業(yè)務(wù)中，由于承租人所在國發(fā)生重大政治事件，政局動蕩或政策制度改變，而給出租人造成損失的可能性。七、自然災(zāi)害風(fēng)險、一旦發(fā)生，八、宏觀經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、九、操作風(fēng)險、是指在公司經(jīng)營過程中，超過風(fēng)險限額而未察覺、越權(quán)交易、交易或后臺部門的欺詐賬簿和交易記錄不完整，缺乏基本的內(nèi)容會計控制等，而引致?lián)p失的風(fēng)險。26、何為金融衍生工具？金融衍生工具信用風(fēng)險的控制方法包括什么內(nèi)容？答：金融衍生工具又稱派生金融工具、金融衍生產(chǎn)品等，是在原生金融工具諸如即期交易的商品合約、債券、股票、外匯等基礎(chǔ)上派生出來的。內(nèi)容：金融衍生工具信用風(fēng)險管理的整個過程主要包括信用風(fēng)險評估、信用風(fēng)險控制和信用風(fēng)險的財務(wù)處理三個階段。其中的信用風(fēng)險控制方法主要包括信用限額、準(zhǔn)備制度等。1、信用限額。信用限額的基本思路是針對單一信用風(fēng)險敞口設(shè)定信用額度，以控制信用風(fēng)險的集中度。2、準(zhǔn)備制度。準(zhǔn)備制度是金融機(jī)構(gòu)對風(fēng)險設(shè)置多層預(yù)防機(jī)制的方法，包括資本金比率和準(zhǔn)備金制度以及風(fēng)險基金制度等方面。27、試闡述證券的收益與風(fēng)險的衡量方法及其兩者的關(guān)系？答：一、收益與風(fēng)險的衡量。不考慮不確定性的情況下，資產(chǎn)的收益由到期收益率來衡量。到期收益率是使得某種資產(chǎn)未來收益的現(xiàn)值等于今天的價格的貼現(xiàn)率。一種資產(chǎn)的到期收益率可以根據(jù)系列現(xiàn)金流現(xiàn)值的公式算。設(shè)該資產(chǎn)現(xiàn)在的價格為P，未來各期的現(xiàn)金流為C1，C2,P=C1/（1+r）+....Cn/(1+r)?成立的r就是該資產(chǎn)的到期收益率。到期收益率不一定等于一種資產(chǎn)標(biāo)稱的利率。預(yù)期收益率是收益率這個隨機(jī)變量的數(shù)學(xué)期望，其計算公式：。風(fēng)險的大小取決于不確定性的大小，資產(chǎn)的不確定性可以由方差來衡量：二、收益與風(fēng)險的關(guān)系，收益與風(fēng)險是一對孿生兄弟。高收益、低風(fēng)險的投資一般來說并不存在。因為如果存在這樣的投資，就會吸收很多人進(jìn)行投資，形成競爭，競爭的結(jié)果必然使收益率低下來。既收益率高的證券，其風(fēng)險就大,收益率低的證券，其風(fēng)險也就小。既收益率與風(fēng)險互為正向關(guān)系。28、金融危機(jī)的概念及其含義是什么？金融危機(jī)的起因是什么？答：金融危機(jī)是金融風(fēng)險大規(guī)模集聚爆發(fā)的結(jié)果。含義為：全部或大部分金融指標(biāo)----短期利率資產(chǎn)價格、商業(yè)破產(chǎn)和金融機(jī)構(gòu)倒閉數(shù)的急劇、短暫和超周期惡化。金融危機(jī)有三層含義：金融危機(jī)是金融狀況的惡化；金融危機(jī)時的金融惡化涵蓋了全部或大部分金融領(lǐng)域；金融危機(jī)時的金融惡化具有突發(fā)的性質(zhì)，它是急劇、短暫和超周期的。金融領(lǐng)域需要四種基本均衡即貨幣供求均衡，資金借貸均衡，資本市場均衡和國際收支均衡。這種均衡狀態(tài)被破壞到一定程度，就有可能爆發(fā)金融危機(jī)。貨幣供求均衡維系著貨幣的穩(wěn)定。當(dāng)貨幣供求均衡被破壞到一定程度時，幣值就會發(fā)生較大波動，影響人們對貨幣的信心，人們的信心喪失到一定程度時，貨幣制度和物價體系即頻臨崩潰的邊緣。資金借貸均衡關(guān)系維系著信用關(guān)系的穩(wěn)定。當(dāng)資金借貸關(guān)系被破壞到一定程度時，市場上信用鏈條被割斷，金融機(jī)構(gòu)就會陷入困難，面臨巨大的風(fēng)險甚至倒閉。資本市場維系著金融資產(chǎn)的價格穩(wěn)定。當(dāng)資本市場均衡關(guān)系被破壞到一定程度時，就會引起市場恐慌，大量有價證券被拋售，發(fā)生資本市場的崩潰。國際收支均衡維系著匯價的穩(wěn)定和國際資本的穩(wěn)定。當(dāng)國際收支就被破壞到一定程度時，匯價就會發(fā)生較大波動，國家就會出現(xiàn)支付危機(jī)和資金外逃。上述四種均衡關(guān)系之間具有密切的相關(guān)性。29、農(nóng)村信用社應(yīng)如何開展信貸風(fēng)險管理？答：一、要建立健全信貸人員崗位責(zé)任制，制定貸款管理責(zé)任制和各項審批制度，明確每個信貸人員的貸款審批權(quán)限和每個信貸人員的管理責(zé)任及相關(guān)人員應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任，做到制度到位，責(zé)任到人。二、落實貸款“三查”制度。及時了解掌握借款單位的動態(tài)，做好貸款發(fā)放后信貸人員隨時對資產(chǎn)的經(jīng)營狀況進(jìn)行檢查，堅持下鄉(xiāng)工作日制度，強(qiáng)化貸款三查制度的落實。對抵押財產(chǎn)要實行實地盤點核對，信用社對辦理抵押貸款的企業(yè)，在規(guī)范登記手續(xù)、建立抵押財產(chǎn)檔案的基礎(chǔ)上，每年由信貸人員對借款戶抵押財產(chǎn)進(jìn)行實地盤點核對，防止抵押財產(chǎn)的流失，確保信用社信貸資產(chǎn)的安全。三、沖分發(fā)揮股金卡和信用小組的作用。通過股金卡來發(fā)放農(nóng)戶貸款，以防止一戶多貸、冒名貸款的發(fā)生，還可了通過股金卡記錄還貸，貸款逾期等情況，使信貸員該貸款戶的信譽情況，從而降低貸款的風(fēng)險度。發(fā)揮信用小組長的作用，信用社可選用信譽好、能力強(qiáng)，在群眾中有很高威信的人擔(dān)任小組長，把好農(nóng)戶貸款第一關(guān)，并協(xié)助信用社做好貸款的催收工作。四、加強(qiáng)信貸管理，保全訴訟時效。檢查貸款發(fā)放手續(xù)是否合法、合規(guī)，不良貸款是否去訴訟時效，形成不良貸款的原因是否正常等，從而重新明確各類貸款的管理和清收責(zé)任。控制單戶超比例貸款的規(guī)模。某家銀行的利率敏感性資產(chǎn)平均持續(xù)期為4年，利率敏感性負(fù)債平均持續(xù)期為5年，利率敏感性資產(chǎn)現(xiàn)值為2000億，利率敏感性負(fù)債現(xiàn)值為2500億。求持續(xù)期缺口是多少年？在這樣的缺口下，其未來利潤下降的風(fēng)險，是表現(xiàn)在利率上升時，還是表現(xiàn)在利率下降時？將幾個變量值分別代入下列持續(xù)期缺口公式即可得到持續(xù)期缺口：即，4–5×2500/2000=–2.25（年）假定你是公司的財務(wù)經(jīng)理，公司3個月后需要借入5000萬元、期限為1年的流動資金，現(xiàn)在市場利率為5.0%，但你預(yù)計3個月后市場利率會上升到5.5%。為規(guī)避利率上升的風(fēng)險，你與甲銀行簽訂了一份利率期權(quán)，約定執(zhí)行利率為5.0%，期權(quán)費5萬元。如果3個月后市場利率真的上升到5.5%，那么你將執(zhí)行期權(quán)合約，按5%的利率從交易對手借入5000萬元資金。請問：相對于5.5%的市場利率來說，按5%的期權(quán)利率借入資金，你隱含獲利多少？”隱含利潤為：5.5%×5000–5%×5000–5=20（萬）商業(yè)銀行的負(fù)債項目由_____________、____________和____________三大負(fù)債組成。A.存款B.放款C.借款D.存放同業(yè)資金E.結(jié)算中占用資金商業(yè)銀行的負(fù)債項目由存款負(fù)債、借入負(fù)債和結(jié)算中負(fù)債三大負(fù)債組成。流動性比率是流動性資產(chǎn)與____b___之間的商。A.流動性資本B.流動性負(fù)債C.流動性權(quán)益D.流動性存款”對于貼現(xiàn)發(fā)行債券而言，到期收益率與當(dāng)期債券價格正向相關(guān)。（×）一項資產(chǎn)的?值越大，它的系統(tǒng)風(fēng)險越小，人們的投資興趣就越高，因為可以靠投資的多樣化來消除風(fēng)險。（×）狹義的信用風(fēng)險是指銀行信用風(fēng)險，也就是由于__b__主觀違約或客觀上還款出現(xiàn)困難，而給放款銀行帶來本息損失的風(fēng)險。A.放款人B.借款人C.銀行D.經(jīng)紀(jì)人”房地產(chǎn)貸款出現(xiàn)風(fēng)險的征兆包括：____________。A.同一地區(qū)房地產(chǎn)項目供過于求B.項目計劃或設(shè)計中途改變C.中央銀行下調(diào)了利率D.銷售緩慢，售價折扣過大E.宏觀貨幣政策放松在德爾菲法中，放貸人是否發(fā)放貸款的審查標(biāo)準(zhǔn)是“5C”法，這主要包括：職業(yè)（Career）、資格和能力（Capacity）、資金（Capital）、擔(dān)保（Collateral）、經(jīng)營條件和商業(yè)周期（ConditionorCycle）。（×）銀行流動性風(fēng)險產(chǎn)生的主要原因是什么？p45指導(dǎo)D理論認(rèn)為，銀行不僅可以通過增加資產(chǎn)和改善資產(chǎn)結(jié)構(gòu)來降低流動性風(fēng)險，而且可以通過向外借錢提供流動性，只要銀行的借款市場廣大，它的流動性就有一定保證。A.負(fù)債管理B.資產(chǎn)管理C.資產(chǎn)負(fù)債管理D.商業(yè)