諾諾網絡.Org

表外科目合并操作手冊

學習

qinwenqian

2018-04-28

目錄

什么是表外科目................................................................1

為什么需要合并科目............................................................1

不合并科目可以嗎..............................................................1

為什么不合并不可以？..........................................................1

怎么合并？.....................................................................1

手動合并注意事項..............................................................2

什么是表外科目

系統將其他軟件有而本系統沒有的或無法對應的科目稱為表外科目O

為什么需要合并科目

由于：

本系統內置科目為企業會計準則和小企業會計準則要求n勺標準科目，且無法新增一級科目

其他傳統軟件科目設置較為自由，或者準則較老的科目與新準則要求的科目略有差別

所以：

需要將兩個系統的不?致的科目劃等號

不合并科目可以嗎

不行，如果不進行表外科目可并，系統報表將無法獲取到之前科目對應的金額，然后出現報

表不平，無法結賬的現象

為什么不合并不可以？

由于系統報表為內置公式，取數為系統自己的科目，不是自己的科目就會取不到數

例如1001為庫存現金，報表取數定為取1001的余額，若導進來為101現金，報表沒有對

應101的科目，所以就會取不到數

怎么合并？

首先系統后臺已經將一些常見的科目進行了合并，剩下的表外科目需要自己手動合并

1）進入初始化?科目管理里，點擊右上角的表外科目

100^01

1012

1W101M

110102??

noiai■各

1WI10KQ

2）左側為其他軟件導入的需要合并的科目，右側為系統中可選的科目，在右側云記賬科目

名稱中找到左側表外科目的對應科目，再點擊合并即可完成合并

注意：

a）白色區域為可選區域，灰色區域不可選

b）合并科目次數不限

c）合并成功后不可撤回

d）全部科目合并完成方可結賬

手動合并注意事項

1）一級科目為系統沒有的科目，合并辦法

如果需要合并的科目一級科目在系統中找不到，那我們需要利用一定的專業知識去判斷

這個科目到底應該和那個科目匹配，例如：

表外科目名稱匹配系統科目

應收股息小企業進應收股利

材料原材料

低值易耗品/包裝物周轉材料下增二級明細

待攤費用咨詢用戶：1年以上進長期待攤費用；1

你那以內進預付賬款

應付工資應付荻工薪酬

應交稅金/其他應交款下級應交稅費下級

預提費用其他應付款

實收資本（或股本）實收資本

專項儲備企業會計準則直接有該科目，小企業可

進盈余公積進行二級

其他業務支出其他業務成本

主營業務稅金及附加/營業碗金及附加下級稅金及附加下級

營業費用下級銷售費用下級

以前年度損益調整未分配利潤新增下級

所得稅所得稅費用

2）表外科目為系統自帶的科目，合并辦法

a）表外科目含下級，系統科目也含下級科目

此情況，直接吧表外科目新增或批量新增至系統科目里即可，再次點擊合并科目系統將

自動完成匹配（鼠標移至科目上，可使用批量新增功能）

例如：

表外科目系統科目

應交稅費把系統沒有的下級直接新增即可

管理費用把系統沒有的下級直接新增即可

銷售費用把系統沒有的下級直接新增即可

等等

閭

560100we4M<S>Hee:*

自

5602,,用a7■(靜

一

560X)1J>^l俱??r?夕修es

560202a??:?0ns.盲law

b）表外科目不含下級，系統科目含下級科目

例如：

表外科目匹配系統科目

應交稅費如無法區分應交稅費的組成可新增二級稅

黃合計，或小規模直接進未交增值稅

營業稅金及附加如無法區分稅金及附加的組成可新增二級

稅費合計

營業外收入無法區分可計入營業