銀行從業(yè)資格考試《銀行管理（初級）》歷

年真題和解析答案0409-39

1、商業(yè)銀行經營的“三性”原則是指OO【多選題】

A.償還性

B.安全性

C.流動性

D.靈活性

E.效益性

正確答案:B、C、E

答案解析:選項BCE說法正確。商業(yè)銀行的“三性原則”：安全性、流動

性和效益性；其中，益性劣后于安全性、流動性，而安全性又優(yōu)先于流

動性。

2、金融穩(wěn)定理事會的前身為金融穩(wěn)定論壇，是應西方七國財長和央行

行長提議于（）成立的。【單選題】

A.1999

B.2000

C.2001

D.2002

正確答案:A

答案解析:選項A正確。金融穩(wěn)定理事會的前身為金融穩(wěn)定論壇，是應

西方七國財長和央行行長提議于1999年成立的，旨在通過加強金融監(jiān)

管領域的信息交流和國際合作以提升國際金融體系的穩(wěn)定性。

3、下列關于金融資產管理公司發(fā)展現狀的相關內容，說法錯誤的是（）。

【單選題】

A.經過10年的改革發(fā)展，資產公司商業(yè)化業(yè)務快速發(fā)展，資本實力大

為增強

B.逐步完成了兩個歷史性轉變

C.第一個歷史性轉變是從政策性非銀行金融機構向商業(yè)化的現代金融

企業(yè)轉變

D.第二個歷史性轉變是從單一的銀行不良資產管理和處置業(yè)務向以管

理和處置不良資產業(yè)務為核心、多元化金融服務并存發(fā)展的業(yè)務格局轉

變

正確答案:A

答案解析:經過15年的改革發(fā)展，資產公司商業(yè)化業(yè)務快速發(fā)展，資本

實力大為增強。

4、按照《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，普通工商企業(yè)增減注冊資

本，下列說法正確的是（）。【單選題】

A.公司資本一經設立，不得變更

B.公司資本不可以分批繳納

C.由公司股東會作出決議，并由代表三分之二以上表決權的股東通過

D.股東會通過了即可，不需要進行相應的變更登記

正確答案:C

答案解析:公司資本可以分批繳納；公司增加或減少注冊資本，須由公

司股東會（或股東大會）作出決議，并由代表三分之二以上表決權的股

東通過，并須進行相應的變更登記。

5、物權的權利人不必依賴他人的幫助就能行使其權利，從而實現自己

的利益。【判斷題】

A.正確

B.錯誤

正確答案:A

答案解析:物權是支配權。物權的權利人不必依賴他人的幫助就能行使

其權利，從而實現自己的利益。

6、以下關于中國銀監(jiān)會與外審機構的溝通說法不正確的是（）。【單

選題】

A.銀行應加強與外部審計機構的信息交流

B.銀行應健全委托外部審計的管理制度和流程

C.銀行發(fā)現外審機構存在審計結果嚴重失實、嚴重舞弊，須報銀行業(yè)監(jiān)

管機構同意并要求銀行評估委托該外審機構的適當性

D.銀行或外審機構單位要求終止審計委托時，銀行應當及時報告銀行業(yè)

監(jiān)管機構

正確答案:C

答案解析：《銀行業(yè)金融機構外部審計監(jiān)管指引》以及2011年中國銀監(jiān)

會《關于加強銀行業(yè)金融機構外部審計溝通工作的通知》對加強銀行業(yè)

監(jiān)管機構及銀行與外部審計溝通工作作了明確要求：（1）銀行應健全

委托外部審計的管理制度和流程，暢通與外部審計溝通交流的渠道和機

制，重視外部審計的意見和建議，尤其應對外部審計的風險提示和對內

部控制的意見進行認真分析和評估，并對相關問題及時進行整改。（2）

銀行應積極配合外部審計工作，為外部審計機構提供必要的審計便利，

不得阻礙外部審計工作正常開展，不得對外部審計出具審計意見施加影

響，確保外部審計的獨立性。（3）銀行應當完整保存委托外部審計機

構過程中的檔案，銀行業(yè)監(jiān)管機構可以對上述檔案進行檢查，可以對外

審機構的審計報告質量進行評估，并對存在重大疑問的事項要求銀行委

托其他外審機構進行專項審計。(4)銀行發(fā)現外審機構如存在審計結

果嚴重失實、嚴重舞弊行為以及嚴重違背中國注冊會計師審計準則，存

在應發(fā)現而未發(fā)現的重大問題的，可以要求銀行立即評估委托該外審機

構的適當(選項C說法不正確)。(5)銀行或外審機構單方要求終止

審計委托時，銀行應當及時報告銀行業(yè)監(jiān)管機構，不得因外部審計機構

出具保留意見，否定意見或無法出具審計意見等非標準審計意見而終止

審計委托。(6)銀行應加強與外部審計機構的信息交流，定期舉行三

方會談，及時交流有關信息，也可直接與外部審計機構進行溝通，及時

發(fā)現和解決銀行存在的相關問題。

7、合規(guī)管理則是指通過一個獨立的機制來()銀行的合規(guī)風險。【多

選題】

A.識別

B.評估

C.提供咨詢

D.報告

E.監(jiān)控

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:合規(guī)管理則是指通過一個獨立的機制來識別、評估、提供咨

詢、監(jiān)控和報告銀行的合規(guī)風險。

8、在《巴塞爾協議III》中，關于建立杠桿率監(jiān)管標準，彌補資本充足

率缺陷的說法，正確的是（）o【多選題】

A.是為了實現兩方面目標

B.為銀行體系杠桿率累積確定底線

C.緩解不確定的去杠桿化過程帶來的風險

D.采用的指標簡單、透明

E.可以防止模型風險和計量錯誤

正確答案:A、B、C、D、E

答案解析:在《巴塞爾協議III》中，關于建立杠桿率監(jiān)管標準，彌補資

本充足率缺陷，是為了實現兩方面目標（選項A說法正確）：（1）為

銀行體系杠桿率累積確定底線，通過控制商業(yè)銀行資產規(guī)模的過度擴張,

緩解不確定的去杠桿化過程帶來的風險以及對金融體系和實際經濟負

面影響（選項BC說法正確）；（2）采用簡單、透明、基于風險總量

的指標，可以防止模型風險和計量錯誤，補充和強化基于《巴塞爾協議

II》的風險資本監(jiān)管框架（選項DE說法正確）。

9、銀行業(yè)監(jiān)管機構應當加強對銀行業(yè)金融機構綠色信貸自我評估的指

導，并結合非現場監(jiān)管和現場檢查情況，全面評估銀行業(yè)金融機構的綠

色信貸成效，按照相關法律法規(guī)將評估結果作為銀行業(yè)金融機構監(jiān)管（）

的重要依據。【多選題】

A.評級

B.機構準入

C.從業(yè)資格

D.任職資格

E.高管人員履職評價

正確答案:A、B、E

答案解析:銀行業(yè)監(jiān)管機構應當加強對銀行業(yè)金融機構綠色信貸自我評

估的指導，并結合非現場監(jiān)管和現場檢查情況，全面評估銀行業(yè)金融機

構的綠色信貸成效，按照相關法律法規(guī)將評估結果作為銀行'業(yè)金融機構

監(jiān)管評級、機構準