2024年基金從業人員資格考試易錯題帶分析1.下列關于基金信息披露作用的表述，錯誤的是（）。A.有利于投資者的價值判斷B.能有效防止信息濫用C.可以徹底解決證券市場的信息不對稱問題D.有利于提高證券市場的效率答案：C分析：基金信息披露的作用包括有利于投資者的價值判斷、防止信息濫用、提高證券市場效率等。但它不能徹底解決證券市場的信息不對稱問題，只是在一定程度上緩解，C選項說法過于絕對。2.關于基金托管人的職責，以下說法錯誤的是（）。A.按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶B.對基金財務會計報告、中期和年度基金報告出具意見C.編制基金財務會計報告D.安全保管基金財產答案：C分析：編制基金財務會計報告是基金管理人的職責，基金托管人的職責包括開設賬戶、對報告出具意見、安全保管基金財產等，C選項錯誤。3.以下不屬于基金客戶服務原則的是（）。A.客戶至上原則B.有效溝通原則C.專業規范原則D.利益至上原則答案：D分析：基金客戶服務原則有客戶至上、有效溝通、專業規范等。利益至上原則不符合基金客戶服務理念，基金服務應將客戶利益放在重要位置而非單純追求利益，D選項錯誤。4.關于開放式基金的申購和贖回費用及銷售服務費，下列說法錯誤的是（）。A.銷售服務費由申購人承擔，不從基金資產計提B.可以根據申購資金量分段設置申購費率C.贖回費在扣除手續費后，余額不得低于贖回費總額的25%，并應當歸入基金財產D.可以根據持有期限不同分段設置贖回費率答案：A分析：銷售服務費是從基金資產中每日計提，用于基金的持續銷售和為基金份額持有人提供服務等，并非由申購人承擔，A選項錯誤。5.下列不屬于基金管理人內部控制機制層次的是（）。A.員工自律B.部門各級主管的檢查監督C.公司管理層對人員和業務的監督控制D.證監會的監督管理答案：D分析：基金管理人內部控制機制一般包括員工自律、部門各級主管的檢查監督、公司管理層對人員和業務的監督控制、董事會或其領導下的專門委員會的檢查、監督、控制和指導四個層次。證監會的監督管理不屬于基金管理人內部控制機制層次，D選項符合題意。6.關于基金銷售適用性的全面性原則，以下表述錯誤的是（）。A.基金銷售機構應當將基金銷售適用性作為內部控制的組成部分B.基金銷售機構應當對基金管理人、基金產品和基金投資人進行全面調查和評價C.基金銷售機構應當向投資人充分揭示投資風險D.基金銷售機構應當將基金銷售適用性貫穿于基金銷售的各個業務環節答案：C分析：全面性原則是指基金銷售機構應當將基金銷售適用性作為內部控制的組成部分，將其貫穿于基金銷售的各個業務環節，對基金管理人、基金產品和基金投資人進行全面調查和評價。向投資人充分揭示投資風險是及時性原則的要求，C選項錯誤。7.關于基金份額持有人大會，以下說法錯誤的是（）。A.基金份額持有人大會由基金管理人召集B.代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權自行召集，并報國務院證券監督管理機構備案C.基金份額持有人大會應當有代表1/2以上基金份額的持有人參加，方可召開D.基金份額持有人大會的決議，應當經參加大會的基金份額持有人所持表決權的2/3以上通過答案：D分析：一般情況下，基金份額持有人大會的決議，應當經參加大會的基金份額持有人所持表決權的1/2以上通過；轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同、與其他基金合并等，應當經參加大會的基金份額持有人所持表決權的2/3以上通過，D選項說法不全面。8.以下屬于基金運作披露的信息是（）。A.基金合同B.招募說明書C.基金凈值公告D.基金份額發售公告答案：C分析：基金運作信息披露文件包括基金凈值公告、基金定期報告（年度報告、半年度報告、季度報告）等。基金合同、招募說明書、基金份額發售公告屬于基金募集信息披露文件，C選項正確。9.下列關于基金銷售渠道審慎調查的說法，錯誤的是（）。A.基金代銷機構對基金管理人的審慎調查，有助于選擇合適的基金管理人，提高銷售服務質量B.基金管理人對基金代銷機構的審慎調查，有助于增強基金代銷機構在銷售上的信息優勢C.基金銷售渠道審慎調查僅指基金代銷機構對基金管理人的審慎調查D.基金銷售渠道審慎調查結果應作為基金銷售機構選擇基金管理人及基金產品的重要依據答案：C分析：基金銷售渠道審慎調查包括基金代銷機構對基金管理人的審慎調查和基金管理人對基金代銷機構的審慎調查兩個方面，并非僅指前者，C選項錯誤。10.關于基金管理公司風險管理的目標，以下說法錯誤的是（）。A.確保公司的各項業務運作符合法律法規和監管要求B.不斷提高公司經營管理和專業水平，實現公司價值的最大化C.完全消除經營風險，確保基金份額持有人利益最大化D.維護公司信譽，樹立良好的公司形象答案：C分析：風險管理的目標是降低風險，而不是完全消除經營風險，因為風險是客觀存在的，無法做到完全消除，C選項說法錯誤。11.關于ETF的特點，以下表述錯誤的是（）。A.實行一級市場與二級市場并存的交易制度B.獨特的實物申購、贖回機制C.被動操作的指數基金D.采取封閉式運作方式答案：D分析：ETF具有獨特的實物申購、贖回機制，實行一級市場與二級市場并存的交易制度，是被動操作的指數基金。ETF采取的是開放式運作方式，D選項錯誤。12.下列不屬于基金市場營銷特殊性的是（）。A.規范性B.服務性C.一次性D.專業性答案：C分析：基金市場營銷的特殊性包括規范性、服務性、專業性、持續性和適用性。不是一次性的，而是需要持續的客戶服務和營銷活動，C選項錯誤。13.關于基金銷售費用的監管，以下說法錯誤的是（）。A.基金銷售機構應當按照基金合同和招募說明書的約定向投資人收取銷售費用B.未經招募說明書載明并公告，不得對不同投資人適用不同費率C.基金銷售機構可以自行決定向投資人收取增值服務費D.基金銷售機構收取增值服務費應符合相關要求并履行相關信息披露義務答案：C分析：基金銷售機構向投資人收取增值服務費，應當符合相關要求并履行相關信息披露義務，不能自行決定，C選項錯誤。14.以下不屬于基金客戶個性化服務的是（）。A.做好客戶的動態分析B.接受客戶委托，代理客戶進行投資決策C.提供市場行情分析資訊，揭示市場風險D.加強客戶溝通，了解客戶深度需求答案：B分析：基金銷售機構在提供個性化服務時，可以做好客戶動態分析、提供市場行情分析資訊、加強客戶溝通了解深度需求等，但不能接受客戶委托代理客戶進行投資決策，這違反了相關規定，B選項錯誤。15.關于基金管理人合規管理的基本原則，以下說法錯誤的是（）。A.獨立性原則是指合規管理部門在公司內部享有獨立地位B.客觀性原則是指合規人員應當依照相關法規對違規事實進行客觀評價C.公正性原則是指合規人員在對業務部門進行核查時，應當堅持統一標準D.協調性原則是指合規人員應當與公司其他部門保持良好的溝通協作，共同完成公司目標答案：D分析：協調性原則是指合規管理應當與基金管理人的業務活動規模、復雜性、風險狀況等相匹配，與公司其他部門保持良好溝通協作完成公司目標是團隊協作方面，并非協調性原則的含義，D選項錯誤。16.下列關于基金宣傳推介材料的說法，錯誤的是（）。A.基金宣傳推介材料中可以登載單位或者個人的推薦性文字B.基金宣傳推介材料所使用的語言表述應當準確清晰C.基金宣傳推介材料必須真實、準確，與基金合同、基金招募說明書相符D.基金宣傳推介材料不得違規承諾收益或者承擔損失答案：A分析：基金宣傳推介材料不得登載單位或者個人的推薦性文字，A選項錯誤。其他選項均符合基金宣傳推介材料的要求。17.關于基金托管人的信息披露義務，以下說法錯誤的是（）。A.當代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會時，托管人應召集B.托管人職責終止時，應聘請會計師事務所對基金財產進行審計，并將審計結果予以公告C.在基金年度報告中出具托管人報告D.對基金管理人編制的基金資產凈值、份額凈值、申購贖回價格等進行復核、審查，并予以公告答案：A分析：代表基金份額10%以上的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份額10%以上的基金份額持有人有權自行召集，并報國務院證券監督管理機構備案。并非托管人應召集，A選項錯誤。18.以下屬于基金合同當事人的是（）。A.基金托管人、基金銷售機構、基金份額持有人B.基金管理人、基金銷售機構、基金份額持有人C.基金管理人、基金托管人、基金份額持有人D.基金發起人、基金管理人、基金托管人答案：C分析：基金合同當事人是指基金管理人、基金托管人和基金份額持有人，基金銷售機構、基金發起人不屬于基金合同當事人，C選項正確。19.關于基金銷售機構的職責規范，以下說法錯誤的是（）。A.基金銷售機構應確保基金銷售結算資金安全、及時劃付B.基金銷售機構可以委托其他機構代為辦理基金的銷售業務C.基金銷售機構應當建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開戶資料等D.基金銷售機構在銷售基金時，應當向投資人充分揭示投資風險答案：B分析：未經中國證監會注冊或認定的機構，不得辦理基金的銷售業務，基金銷售機構不得委托其他未取得基金銷售業務資格的機構代為辦理基金的銷售業務，B選項錯誤。20.下列關于基金管理人內部控制的說法，錯誤的是（）。A.內部控制的目標是保證公司經營運作嚴格遵守國家有關法律法規和行業監管規則B.內部控制的原則包括健全性、有效性、獨立性、相互制約和成本效益原則C.內部控制制度由內部控制大綱、基本管理制度、部門業務規章和業務操作手冊等部分組成D.內部控制只需要關注基金管理人的內部風險，無需考慮外部風險答案：D分析：內部控制既要關注基金管理人的內部風險，也要識別、評估和應對外部風險，D選項錯誤。其他選項關于內部控制的目標、原則和制度組成的表述均正確。21.關于基金份額登記機構的職責，以下說法錯誤的是（）。A.確認基金交易B.建立并保管基金投資者名冊C.負責基金資產的保管D.代理發放紅利答案：C分析：負責基金資產保管的是基金托管人，基金份額登記機構的職責包括確認基金交易、建立并保管基金投資者名冊、代理發放紅利等，C選項錯誤。22.以下關于基金投資顧問機構的說法，正確的是（）。A.基金投資顧問機構可以代理客戶進行基金投資決策B.基金投資顧問機構向投資人提供基金投資顧問服務并收取顧問費用C.基金投資顧問機構不需要向中國證監會備案D.基金投資顧問機構可以對證券投資業績進行預測答案：B分析：基金投資顧問機構向投資人提供基金投資顧問服務并收取顧問費用，不能代理客戶進行投資決策，需要向中國證監會備案，也不得對證券投資業績進行預測，B選項正確。23.關于基金的投資風格，以下說法錯誤的是（）。A.成長型基金追求資本增值，主要投資于具有成長潛力的股票B.價值型基金追求穩定的經常性收入，主要投資于大盤藍籌股、公司債等C.平衡型基金既注重資本增值又注重當期收入，投資組合比較均衡D.指數型基金以追求超越市場表現為目標，通常采用主動管理方式答案：D分析：指數型基金以擬合目標指數、跟蹤目標指數變化為原則，旨在使投資組合的變動趨勢與目標指數相一致，以取得與目標指數大致相同的收益率，采用被動管理方式，并非以追求超越市場表現為目標和采用主動管理方式，D選項錯誤。24.下列關于基金銷售適用性管理制度的內容，不包括（）。A.對基金產品的風險等級進行設置B.對基金投資人風險承受能力進行調查和評價C.對基金銷售人員進行專業培訓D.對基金產品和基金投資人進行匹配的方法答案：C分析：基金銷售適用性管理制度的內容包括對基金產品的風險等級進行設置、對基金投資人風險承受能力進行調查和評價、對基金產品和基金投資人進行匹配的方法等。對基金銷售人員進行專業培訓不屬于銷售適用性管理制度內容，C選項符合題意。25.關于基金監管的目標，以下說法錯誤的是（）。A.保護投資人及相關當事人的合法權益B.規范證券投資基金活動C.促進證券投資基金和資本市場的健康發展D.確保基金市場的高收益答案：D分析：基金監管的目標包括保護投資人及相關當事人的合法權益、規范證券投資基金活動、促進證券投資基金和資本市場的健康發展。無法確保基金市場的高收益，因為市場收益受多種因素影響具有不確定性，D選項錯誤。26.以下不屬于基金管理人內部控制制度建設應遵循的原則的是（）。A.全面性原則B.相互制約原則C.成本效益原則D.以盈利為導向原則答案：D分析：基金管理人內部控制制度建設應遵循全面性、相互制約、成本效益、獨立性等原則，不能以盈利為導向，內部控制是為了防范風險、合規運作等，D選項錯誤。27.關于基金份額的轉換，以下說法錯誤的是（）。A.基金份額轉換一般采取未知價法B.基金份額轉換費用由基金持有人承擔C.基金份額轉換不需要收取轉換費用D.基金份額轉換的計算采用份額轉換的方式答案：C分析：基金份額轉換通常會收取一定的轉換費用，并非不需要收取，C選項錯誤。其他關于轉換采用未知價法、費用由持有人承擔、計算采用份額轉換方式的表述均正確。28.下列關于基金客戶服務流程的說法，錯誤的是（）。A.售前服務包括介紹基金產品、基金管理人等B.售中服務包括協助客戶完成風險承受能力測試并細致解釋測試結果等C.售后服務包括提醒客戶及時核對交易確認等D.基金客戶服務流程只包括售前、售中服務，不包括售后服務答案：D分析：基金客戶服務流程包括售前、售中、售后服務。售后服務包括提醒客戶及時核對交易確認、提供市場行情分析資訊、定期進行投資者交流等，D選項錯誤。29.關于基金銷售機構的客戶身份資料和交易記錄保存制度，以下說法錯誤的是（）。A.應妥善保存客戶身份資料和交易記錄B.客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存10年C.交易記錄自交易記賬當年起至少保存15年D.保存方式可以是紙質，也可以是電子介質答案：B分析：客戶身份資料自業務關系結束當年起至少保存15年，而非10年，B選項錯誤。其他關于保存要求、期限和方式的表述均正確。30.以下屬于基金托管人內部控制內容的是（）。A.資產保管B.資金清算C.投資監督D.以上都是答案：D分析：基金托管人內部控制的內容包括資產保管、資金清算、投資監督、會計核算和估值等方面，D選項正確。31.關于基金宣傳推介材料登載過往業績的要求，以下說法錯誤的是（）。A.基金合同生效6個月以上但不滿1年的，應當登載從合同生效之日起計算的業績B.基金合同生效1年以上但不滿10年的，應當登載自合同生效當年開始所有完整會計年度的業績C.基金合同生效10年以上的，應當登載最近10個完整會計年度的業績D.業績登載期間可以小于基金合同生效期間答案：D分析：業績登載期間不能小于基金合同生效期間，D選項錯誤。其他關于不同生效期限基金登載業績的要求表述均正確。32.下列關于基金管理人合規管理部門的說法，錯誤的是（）。A.合規管理部門應獨立于其他部門B.合規管理部門應配備足夠的、具備相應專業素質的合規管理人員C.合規管理部門應負責對公司經營管理行為的合法合規性進行監督檢查D.合規管理部門可以承擔基金投資決策的職能答案：D分析：合規管理部門主要負責對公司經營管理行為的合法合規性進行監督檢查等，不能承擔基金投資決策的職能，投資決策由投資部門等負責，D選項錯誤。33.關于開放式基金的非交易過戶，以下說法錯誤的是（）。A.非交易過戶是指不采用申購、贖回等交易方式，將一定數量的基金份額按照一定規則從某一投資者基金賬戶轉移到另一投資者基金賬戶的行為B.接受劃轉的主體必須是合格的個人投資者或機構投資者C.非交易過戶包括繼承、捐贈、司法強制執行等形式D.基金份額持有人可以自行辦理非交易過戶手續答案：D分析：基金份額的非交易過戶需由基金銷售機構或基金注冊登記機構辦理，持有人不能自行辦理，D選項錯誤。其他關于非交易過戶的定義、接受主體和形式的表述均正確。34.以下關于基金銷售機構的客戶投訴處理的說法，錯誤的是（）。A.應建立完備的客戶投訴處理體系B.應及時受理客戶投訴，不得推諉C.對于客戶的投訴，只需記錄下來，無需處理D.應妥善處理客戶投訴，確保客戶投訴得到及時、有效的解決答案：C分析：對于客戶的投訴，基金銷售機構應及時處理，不能只記錄不處理，需要建立完備的處理體系，確保客戶投訴得到及時、有效解決，C選項錯誤。35.關于基金的風險揭示書，以下說法錯誤的是（）。A.風險揭示書應包含投資風險提示等內容B.風險揭示書應由基金份額持有人本人簽字確認C.風險揭示書可以不向投資者提供D.風險揭示書應充分揭示基金投資的風險答案：C分析：基金銷售機構在銷售基金時，必須向投資者提供風險揭示書，充分揭示投資風險，由基金份額持有人本人簽字確認，C選項錯誤。36.下列關于基金管理公司風險管理的組織架構和職能的說法，錯誤的是（）。A.董事會對風險管理的有效性承擔最終責任B.管理層負責執行風險管理的制度和流程C.督察長對公司的風險管理工作進行監督和檢查D.風險管理部門可以獨立于其他部門，也可以隸屬于其他部門答案：D分析：風險管理部門應獨立于其他部門，以保證其獨立性和客觀性，有效履行風險管理職責，不能隸屬于其他部門，D選項錯誤。37.關于基金的認購與申購，以下說法錯誤的是（）。A.認購是指在基金募集期內購買基金份額的行為B.申購是指在基金合同生效后，申請購買基金份額的行為C.認購費率一般低于申購費率D.認購期購買的基金份額一般要經過封閉期才能贖回答案：C分析：一般情況下，認購費率低于申購費率，但也存在特殊情況，不能絕對地說認購費率一定低于申購費率，C選項錯誤。38.以下屬于基金信息披露禁止行為的是（）。A.對證券投資業績進行預測B.虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏C.詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構D.以上都是答案：D分析：基金信息披露禁止行為包括對證券投資業績進行預測、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏、詆毀其他基金管理人等，D選項正確。39.關于基金銷售機構的內部控制，以下說法錯誤的是（）。A.應建立健全內部控制制度，防范和化解經營風險B.應確保基金銷售結算資金的安全、獨立C.應加強對基金銷售業務合規性的監督檢查D.內部控制制度可以隨意更改，無需經過審批答案：D分析：內部控制制度的制定和修改需要經過嚴格的審批程序，不能隨意更改，以保證內部控制的有效性和穩定性，D選項錯誤。40.下列關于基金管理人的合規文化建設的說法，錯誤的是（）。A.合規文化建設應從管理層做起B.應加強合規培訓，提高員工的合規意識C.合規文化建設與公司的業績無關D.應營造良好的合規文化氛圍答案：C分析：合規文化建設有助于防范合規風險，保障公司的穩健運營，進而對公司業績產生積極影響，并非與公司業績無關，C選項錯誤。41.關于基金的巨額贖回，以下說法錯誤的是（）。A.單個開放日基金凈贖回申請超過基金總份額的10%時，為巨額贖回B.出現巨額贖回時，基金管理人可以決定接受全額贖回或部分延期贖回C.當發生巨額贖回及部分延期贖回時，基金管理人應立即向中國證監會備案D.部分延期贖回時，轉入下一開放日的贖回申請不享有贖回優先權答案：C分析：當發生巨額贖回及部分延期贖回時，基金管理人應在3個工作日內向中國證監會備案，并非立即備案，C選項錯誤。42.以下關于基金托管人對基金管理人監督的說法，錯誤的是（）。A.對基金投資范圍、投資對象進行監督B.對基金投資禁止行為進行監督C.對基金管理人的投資決策過程進行監督D.對基金管理人的投資業績進行監督答案：D分析：基金托管人對基金管理人的監督主要包括對投資范圍、投資對象、投資禁止行為、投資比例等進行監督，一般不涉及對投資業績進行監督，因為業績受多種因素影響且具有不確定性，D選項錯誤。43.關于基金銷售機構的客戶身份識別，以下說法錯誤的是（）。A.應在與客戶建立業務關系時識別客戶身份B.應了解客戶的基本信息、交易目的等C.對于高風險客戶，可以不進行身份識別D.應保存客戶身份識別的相關資料答案：C分析：對于高風險客戶，更應該加強身份識別和風險評估等工作，不能不進行身份識別，C選項錯誤。44.下列關于基金的定期報告的說法，錯誤的是（）。A.基金年度報告應經具有從事證券相關業務資格的會計師事務所審計B.基金半年度報告無需經審計C.基金季度報告應在季度結束后15個工作日內披露D.基金年度報告應在每年結束之日起60日內披露答案：D分析：基金年度報告應在每年結束之日起90日內披露，而非60日，D選項錯誤。45.關于基金管理人的投資決策委員會，以下說法錯誤的是（）。A.投資決策委員會是基金管理公司管理基金投資的最高決策機構B.投資決策委員會負責制定投資組合的具體方案C.投資決策委員會的成員由公司管理層和相關部門負責人組成D.投資決策委員會的職責包括審定基金資產的配置比例和投資策略等答案：B分析：投資決策委員會負責審定基金資產的配置比例和投資策略等重大事項，制定投資組合具體方案是投資部門的工作，B選項錯誤。46