財務公司行業風險管理方案

第一章風險管理概述..............................................................3

1.1風險管理的重要性.........................................................3

1.2財務公司風險特征.........................................................4

1.3風險管理原則.............................................................4

第二章風險識別與評估............................................................4

2.1風險識別方法.............................................................4

2.1.1文獻分析法.............................................................4

2.1.2實地調查法.............................................................5

2.1.3專家訪談法.............................................................5

2.1.4數據挖掘法.............................................................5

2.1.5SWOT分析法.............................................................5

2.2風險評估技術.............................................................5

2.2.1定性評估...............................................................5

2.2.2定量評估...............................................................5

2.2.3模型評估...............................................................5

2.2.4綜合評估...............................................................5

2.3風險等級劃分.............................................................5

2.3.1低風險..................................................................6

2.3.2一般風險...............................................................6

2.3.3較高風險...............................................................6

2.3.4高風險.................................................................6

第三章信用風險管理..............................................................6

3.1信用風險概述.............................................................6

3.1.1信用風險定義..........................................................6

3.1.2信用風險分類...........................................................6

3.1.3信用風險影響因素.......................................................6

3.2信用風險控制策略.........................................................6

3.2.1建立健全信用管理制度...................................................6

3.2.2嚴格信用審批流程.......................................................7

3.2.3優化信用結構...........................................................7

3.2.4加強擔保管理...........................................................7

3.2.5信用風險監測與評估.....................................................7

3.3信用風險監測與預警.......................................................7

3.3.1信用風險監測體系.......................................................7

3.3.2信用風險預警機制.......................................................7

3.3.3信用風險應對措施.......................................................7

3.3.4信用風險信息披露.......................................................7

第四章市場風險管理..............................................................7

4.1市場風險類型.............................................................7

4.2市場風險控制措施.........................................................8

4.3市場風險監測與預警.......................................................8

第五章流動性風險管理............................................................9

5.1流動性風險概述...........................................................9

5.1.1定義及特征.............................................................9

5.1.2流動性風險的分類.......................................................9

5.2流動性風險控制策略.......................................................9

5.2.1資金來源及運用策略.....................................................9

5.2.2資產配置策略...........................................................9

5.2.3流動性覆蓋率管理.......................................................9

5.2.4應急預案制定...........................................................9

5.3流動性風險監測與預警....................................................10

5.3.1流動性風險監測指標....................................................10

5.3.2流動性風險預警機制....................................................10

5.3.3流動性風險監測與預警流程.............................................10

第六章操作風險管理.............................................................10

6.1操作風險類型............................................................10

6.1.1定義與概述............................................................10

6.1.2具體類型..............................................................10

6.2操作風險控制措施........................................................11

6.2.1完善內部控制體系.....................................................11

6.2.2提高人員素質.........................................................11

6.2.3加強信息系統建設.....................................................11

6.3操作風險監測與預警......................................................11

6.3.1監測指標設定..........................................................11

6.3.2預警機制建立..........................................................11

第七章法律風險與合規風險管理...................................................12

7.1法律風險概述...........................................................12

7.1.1法律風險的定義.......................................................12

7.1.2法律風險的分類.......................................................12

7.2合規風險控制措施........................................................12

7.2.1建立合規管理體系......................................................12

7.2.2制定合規培訓計劃......................................................12

7.2.3強化合同管理..........................................................12

7.2.4完善知識產權保護措施..................................................13

7.2.5建立法律風險監測和預警機制...........................................13

7.3法律風險與合規風險監測.................................................13

7.3.1法律風險監測.........................................................13

7.3.2合規風險監測.........................................................13

第八章信息安全風險管理.........................................................13

8.1信息安全風險概述........................................................13

8.2信息安全風險控制策略...................................................14

8.3信息安全風險監測與預警.................................................14

第九章風險管理體系建設.........................................................15

9.1風險管理組織架構......................................................15

9.1.1風險管理部門........................................................15

9.1.2風險管理委員會........................................................15

9.1.3風險管理執行機構......................................................15

9.2風險管理制度建設........................................................15

9.2.1風險管理制度框架......................................................15

9.2.2風險管理制度內容......................................................15

9.2.3風險管理制度實施與監督...............................................16

9.3風險管理流程優化........................................................16

9.3.1風險識別與評估........................................................16

9.3.2風險應對與控制........................................................16

9.3.3風險監測與報告........................................................16

9.3.4風險管理信息化建設....................................................16

第十章風險管理監督與評價.......................................................16

10.1風險管理監督機制.......................................................16

10.1.1監督原則.............................................................16

10.1.2監督內容.............................................................17

10.1.3監督方式.............................................................17

10.2風險管理評價體系.......................................................17

10.2.1評價原則.............................................................17

10.2.2評價內容.............................................................17

10.2.3評價方法.............................................................18

10.3風險管理改進措施.......................................................18

10.3.1加強風險管理組織建設.................................................18

10.3.2完善風險管理政策與制度..............................................18

10.3.3提高風險管理技術支持.................................................18

第一章風險管理蹴述

1.1風險管理的重要性

在財務公司的運營過程中，風險管理是一項的工作。市場環境的不斷變化和

金融業務的復雜性增加，風險管理的地位日益凸顯。有效的風險管理能夠幫助財

務公司識別、評估、控制和緩解各類風險，保證公司穩健經營，實現可持續發展。

以下是風險管理在財務公司中的幾個重要性方面：

維護公司穩健經營：通過風險管理，財務公司能夠及時發覺并應對潛在風

險，避免因風險失控導致經營困難。

保護利益相關者權益：風險管理有助于保證財務公司資產的安全和完整，

維護股東、客戶和其他利益相關者的合法權益。

提高市場競爭力：財務公司通過有效風險管理，能夠降低經營成本，提高

盈利能力，增強市場競爭力。

適應監管要求：金融監管政策的不斷完善，財務公司需遵循更為嚴格的監

管要求，風險管理成為公司合規經營的關鍵。

1.2財務公司風險特征

財務公司在風險管理中面臨的風險具有以下特征：

多樣性：財務公司涉及的業務領域廣泛，風險種類繁多，包括市場風險、

信用風險、操作風險、合規風險等。

傳遞性：財務公司的風險往往具有傳遞性，一種風險可能引發其他風險，

加劇風險傳播。

動態性：市場環境和金融業務不斷變化，財務公司面臨的風險也在不斷演

變，需要持續關注和應對。

隱蔽性：部分風險具有隱蔽性，不易被發覺和識別，對公司經營造成潛在

威脅。

1.3風險管理原則

為有效開展風險管理，財務公司應遵循以下原則：

全面性原則：風險管理應涵蓋公司所有業務領域和風險類型，保證風險管

理的完整性。

系統性原則：風險管理應構建完善的體系，實現風險識別、評估、控制和

緩解的有機統一。

動態調整原則：艱據市場環境和公司業務變化，及時調整風險管理策略和

方法。

信息共享原則：加強內部信息溝通，保證風險管理信息的準確性和及時性。

內外部協同原則：財務公司應與外部監管機構、同業機構等保持良好溝通,

共同應對風險挑戰。

第二章風險識別與評估

2.1風險識別方法

財務公司行業風險識別是風險管理的首要環節，以下為常用的風險識別方

法：

2.1.1文獻分析法

通過收集和分析相關政策、法規、行業報告、企業內部資料等，對財務公司

可能面臨的風險因素進行梳理和識別。

2.1.2實地調查法

組織專業團隊對財務公司業務流程、內部控制、外部環境等方面進行實地調

查，了解潛在風險點。

2.1.3專家訪談法

邀請行業專家、內部員工、客戶等參與訪談，收集他們對財務公司風險管理

的意見和建議。

2.1.4數據挖掘法

利用大數據分析技術，對財務公司歷史業務數據進行分析，挖掘潛在風險因

素。

2.1.5SWOT分析法

對財務公司內部優勢、劣勢、外部機會、威脅進行綜合分析，識別潛在風險。

2.2風險評估技術

在風險識別的基礎上，財務公司需對風險進行評估，以下為常用的風險評估

技術：

2.2.1定性評估

通過對風險因素的主觀判斷，對風險的可能性和影響程度進行評估。

2.2.2定量評估

利用統計學、概率論等方法，對風險因素進行量化分析，計算風險發生的概

率和損失程度。

2.2.3模型評估

構建財務公司風險管理的數學模型，通過模型模擬風險發生的過程，評估風

險的可能性和影響程度。

2.2.4綜合評估

結合定性評估、定量評估和模型評估，對財務公司風險進行綜合評估。

2.3風險等級劃分

根據風險評估結果，財務公司應對風險進行等級劃分，以下為風險等級劃分

標準:

2.3.1低風險

風險發生概率較小，損失程度較低，對財務公司業務運營和財務狀況影響較

小。

2.3.2一般風險

風險發生概率適中，損失程度適中，對財務公司業務運營和財務狀況有一定

影響。

2.3.3較高風險

風險發生概率較大，損失程度較高，對財務公司業務運營和財務狀況產生較

大影響。

2.3.4高風險

風險發生概率很大，損失程度很高，可能導致財務公司業務中斷、財務狀況

惡化，甚至破產C

第三章信用風險管理

3.1信用風險概述

3.1.1信用風險定義

信用風險是指財務公司在'業務開展過程中，因債務人違約、無力償還債務或

信用狀況惡化等原因，導致財務公司資產損失的可能性。信用風險是財務公司面

臨的主要風險之一，木公司的經營穩定性及資產安仝具有重要影響。

3.1.2信用風險分類

信用風險可分為兩類：內部信用風險和外部信用風險。內部信用風險主要指

公司內部管理、操作等環節產生的信用風險；外部信用風險則是指因市場環境、

宏觀經濟等因素導致的信用風險。

3.1.3信用風險影響因素

信用風險的影響因素包括但不限丁：債務人信用評級、還款能力、擔保措施、

行業風險、宏觀經濟狀況等。

3.2信用風險控制策略

3.2.1建立健全信用管理制度

財務公司應建立完善的信用管理制度，明確信用風險管理目標、原則和方法,

保證信用風險管理的有效性。

3.2.2嚴格信用審批流程

財務公司應對借款人的信用狀況進行嚴格審查，包括但不限于：財務狀況、

經營狀況、信用歷史、擔保措施等。審批流程應遵循風險可控、合規性原則。

3.2.3優化信用結構

財務公司應合理配置資產，優化信用結構，降低單一債務人信用風險。可通

過分散投資、多樣化資產配置等方式，實現風險分散。

3.2.4加強擔保管理

財務公司應對擔保措施進行嚴格審查，保證退保的有效性。在擔保過程中，

應關注擔保方的信用狀況、擔保能力及擔保物的價值。

3.2.5信用風險監測與評估

財務公司應定期走債務人信用狀況進行監測和評估，關注信用風險變化，及

時調整風險控制措施C

3.3信用風險監測與預警

3.3.1信用風險監測體系

財務公司應建立完善的信用風險監測體系，包括：定期收集和分析債務人的

財務報表、經營狀況、信用評級等信息，以及對市場環境、宏觀經濟等因素為監

測。

3.3.2信用風險預警機制

財務公司應建立信用風險預警機制，對潛在信用風險進行預警。預警指標包

括但不限于：債務人信用評級下降、財務狀況惡化、擔保措施失效等。

3.3.3信用風險應對措施

當發覺信用風險時，財務公司應及時采取以下措施：調整信貸政策、加強風

險管理、追加擔保措施、暫停或終止信貸業務等。

3.3.4信用風險信息披露

財務公司應按照監管要求，定期披露信用風險相關信息，提高市場透明度，

維護市場秩序。

第四章市場風險管理

4.1市場風險類型

市場風險是指由于市場因素的變化，導致財務公司資產價值波動和收益不確

定性的風險。市場風險主要包括以下幾種類型:

（1）利率風險：由于市場利率波動，導致財務公司資產和負債的價值變化,

從而影響公司盈利水平和風險承受能力。

（2）匯率風險：由于匯率波動，導致財務公司跨國業務收入和支出的貨幣

價值變化，從而影響公司盈利水平和風險承受能力。

（3）股票市場風險：由于股票市場波動，導致財務公司投資股票的資產價

值變化，從而影響公司盈利水平和風險承受能力。

（4）商品價格風險：由于商品價格波動，導致財務公司從事的商品交易業

務收益不確定性增加。

（5）信用風險：由于交易對手信用狀況變化，導致財務公司應收賬款和投

資資產的風險暴露增加。

4.2市場風險控制措施

針對市場風險，財務公司應采取以下控制措施：

（1）建立健全市場風險管理體系，明確市場風險管理目標、原則和方法。

（2）設置專門的市場風險管理部門，負責市場風險的識別、評估、監控和

報告。

（3）建立完善的風險評估模型，對市場風險進行量化分析，保證風險水平

處于可控范圍。

（4）制定市場風險應對策略，包括風險規避、風險分散、風險對沖等。

（5）加強市場風險監測，定期對市場風險進行評估和報告，保證及時發覺

和應對市場風險。

（6）建立健全市場風險應急機制，提高公司應對市場風險的能力。

4.3市場風險監測與預警

市場風險監測與預警是財務公司市場風險管理的重要組成部分。以下是市場

風險監測與預警的主要內容：

（1）建立市場風險監測指標體系，包括利率、匯率、股票價格、商品價格

等關鍵指標。

（2）定期收集和分析市場風險信息，對市場風險進行動態監控。

（3）利用大數據分析和人工智能技術，對市場風險進行智能預警。

（4）加強與外部機構的合作，獲取市場風險信息，提高預警準確性。

（5）制定市場風險應對預案，保證在市場風險發生時，能夠迅速采取應對

措施，降低風險損失。

第五章流動性風險管理

5.1流動性風險概述

5.1.1定義及特征

流動性風險是指財務公司在經營過程中，由于資金流動性不足，導致無法按

時償還債務、滿足客戶提款需求或支付到期債務的風險。流動性風險具有以下特

征：潛伏期長、爆發性強、影響范圍廣、危害程度大。

5.1.2流動性風險的分類

流動性風險可分為兩類：資產流動性風險和負債流動性風險。資產流動性風

險是指財務公司持有的資產無法在短時間內以合理價格變現的風險：負債流動性

風險是指財務公司在負債到期時，無法籌集足夠資金償還的風險。

5.2流動性風險控制策略

5.2.1資金來源及運用策略

財務公司應優化資金來源結構，提高資金來源的穩定性。具體措施包括：加

強同'也拆借、債券發行等市場化融資渠道的建設，提高非存款資金來源比例；加

強與金融機構、企業等合作伙伴的合作，拓展資金來源渠道。

5.2.2資產配置策略

財務公司應合理配置資產，優化資產結構，提高資產流動性。具體措施包括:

降低長期投資比例，增加短期投資；關注資產質量，提高優質資產占比；加強風

險控制，防范信用風險和市場風險。

5.2.3流動性覆蓋率管理

財務公司應建立流動性覆蓋率（LCR）指標，保證在正常情況下，流動性覆

蓋率不低于100機具體措施包括：定期監測LCR指標，保證符合監管要求；加

強流動性管理，提高沅動性儲備。

5.2.4應急預案制定

財務公司應制定應急預案，以應對可能出現的流動性危機。具體措施包括：

明確應急資金的來源、用途和調用流程；建立流動性危機應對小組，明確職責和

分工；加強與監管部門的溝通，保證在危機發生時得到有效支持。

5.3流動性風險監測與預警

5.3.1流動性風險監測指標

財務公司應建立流動性風險監測指標體系，包括但不限于以下指標：流動性

比率、流動性覆蓋率、存款準備金比率、同業拆借比率等。

5.3.2流動性風險預警機制

財務公司應建立流動性風險預警機制，對可能出現的流動性風險進行預警。

具體措施包括：設置流動性風險預警閾值；建立預警信息報告和反饋機制；加強

與監管部門的溝通，及時報告預警信息。

5.3.3流動性風險監測與預警流程

財務公司應制定流動性風險監測與預警流程，保證及時發覺并應對流動性風

險.具體流程包括：收集流動性風險相關信息：分析評估流動性風險狀況：制定

應對措施；執行應對措施并跟蹤效果。

第六章操作風險管理

6.1操作風險類型

6.1.1定義與概述

操作風險是指由于內部流程、人員、系統或外部事件的失敗而導致的損失風

險。在財務公司行業中，操作風險主要包括以下幾類：

（1）內部流程風險：包括流程設計不合理、流程執行不力、內部控制不足

等導致的風險。

（2）人員風險：包括員工素質不高、操作失誤、道德風險等導致的風險。

（3）系統風險：包括信息系統的穩定性、安全性、兼容性等方面的風險。

（4）外部事件風險：包括法律法規變化、市場波動、自然災害等外部因素

導致的風險。

6.1.2具體類型

以下為財務公司行業中常見的操作風險類型：

（1）交易操作風險：如交易失誤、交易對手違約等。

（2）資金管理風險：如資金調配不合理、資金流動風險等。

（3）會計操作風險：如會計科目設置不當、會計核算失誤等。

（4）法律合規風險：如違反法律法規、監管政策等。

（5）信息技術風險：如信息系統故障、數據泄露等。

6.2操作風險控制措施

6.2.1完善內部控制體系

財務公司應建立完善的內部控制體系，保證內部流程、人員、系統的有效運

行，降低操作風險。

（1）制定內部控制手冊，明確各項業務操作流程和崗位職責。

（2）建立健全內部審計制度，定期對業務操作進行審計。

（3）加強風險管理部門與業務部門的溝通與協作，保證風險控制措施的有

效實施。

6.2.2提高人員素質

財務公司應加強員工培訓，提高員工業務素質和風險意識G

CD定期組織業務培訓，提升員工操作技能。

（2）開展風險意設教育，提高員工對操作風險的認知。

（3）建立激勵機制，鼓勵員工積極防范操作風險。

6.2.3加強信息系統建設

財務公司應加強信息系統建設，提高系統穩定性、安全性和兼容性。

（1）選擇成熟的信息系統，保證系統功能的完善。

（2）加強系統安全防護，防止外部攻擊和數據泄露。

（3）定期對系統進行升級和維護，保證系統運行穩定。

6.3操作風險監測與預警

6.3.1監測指標設定

財務公司應設定操作風險監測指標，對業務操作進行實時監控。

（1）交易操作風險指標：如交易失誤率、交易對手違約率等。

（2）資金管理風險指標：如資金調配效率、資金流動比率等。

（3）會計操作風險指標：如會計科目設置合理性、會計核算準確率等。

（4）法律合規風險指標：如法律法規違規次數、合規風險事件等。

6.3.2預警機制建立

財務公司應建立操作風險預警機制，及時發覺和應對潛在風險。

（1）設立風險管理部門，負責對操作風險進行監測和預警。

（2）建立風險數據庫，收集和整理操作風險信息。

（3）制定風險應對策略，保證在風險發生時能夠迅速采取措施。

第七章法律風險與合規風險管理

7.1法律風險概述

7.1.1法律風險的定義

法律風險是指財務公司在經營過程中，因法律法規變化、法律糾紛、合同違

約等法律因素導致損失的可能性。法律風險是財務公司面臨的重要風險之一，對

公司的穩健經營和可持續發展具有重要影響。

7.1.2法律風險的分類

法律風險主要包括以下兒類：

（1）法律法規變化風險：因法律法規的修訂、廢止或新出臺的法律法規導

致的業務合規風險。

（2）合同風險：因合同簽訂、履行過程中出現的法律糾紛、違約等導致的

損失風險。

（3）知識產權風險：因財務公司的知識產權受到侵犯或公司侵犯他人知識

產權導致的法律風險。

（4）合規風險：因公司業務違反相關法律法規、行業規范等導致的法律責

任風險。

7.2合規風險控制措施

7.2.1建立合規管理體系

財務公司應建立完善的合規管理體系，包括制定合規政策、設立合規部門、

明確合規職責等，保證公司業務合規運行。

7.2.2制定合規培訓計劃

針對公司員工，制定合規培訓計劃，提高員工的合規意識和法律素養，保證

業務操作的合規性。

7.2.3強化合同管理

加強合同簽訂和履行過程中的風險管理，保證合同內容的合法性、合規性，

降低合同糾紛風險。

7.2.4完善知識產權保護措施

加強公司知識產權保護，保證公司知識產權不受侵犯，同時避免侵犯他人知

識產權。

7.2.5建立法律風險監測和預警機制

財務公司應建立法律風險監測和預警機制，對業務過程中可能出現的法律風

險進行識別、評估和預警，及時采取應對措施。

7.3法律風險與合規風險監測

7.3.1法律風險監測

財務公司應對以下方面進行法律風險監測：

（1）法律法規變化：關注相關法律法規的修訂、廢止或新出臺的法律法規,

及時調整業務策略。

（2）合同履行：定期檢查合同履行情況，保證合同合規性-

（3）知識產權：監測公司知識產權狀況，防止侵權事件發生。

（4）法律糾紛：密切關注公司涉及的法律糾紛，及時采取應對措施。

7.3.2合規風險監測

財務公司應對以下方面進行合規風險監測：

（1）業務合規：定期檢查公司業務是否符合相關法律法規、行業規范。

（2）內控合規：評估公司內部控制制度的有效性，保證內控合規。

（3）員工行為：關注員工行為，防止違規行為導致合規風險。

（4）合規培訓：評估合規培訓效果，持續提高員工合規意識。

第八章信息安全風險管理

8.1信息安全風險概述

信息技術的飛速發展，財務公司在業務運營中越來越依賴于信息系統，信息

安全風險的管理顯得尤為重耍。信息安全風險是指由于信息系統的脆弱性、人為

或自然因素導致的意外或惡意行為，對財務公司信息系統的正常運行、公司資產

安全和業務穩定性產生威脅的風險。

信息安全風險主要包括以下幾個方面：

（1）信息泄露：內部員工或外部攻擊者非法獲取、泄露公司商業秘密、客

戶隱私等敏感信息。

（2）系統故障：硬件設備故障、軟件缺陷、網絡攻擊等原因導致信息系統

無法正常運行。

（3）數據損壞：因病毒、惡意代碼、操作失誤等原因導致數據損壞或丟失。

（4）網絡攻擊：黑客利用系統漏洞進行攻擊，造成信息系統癱瘓或數據泄

露。

（5）法律法規風險：違反相關法律法規，導致公司遭受行政處罰或法律訴

訟。

8.2信息安全風險控制策略

為有效應對信息安全風險，財務公司應采取以下控制策略：

（1）制定信息安全政策：明確信息安全目標，制定相應的信息安全政策和

規章制度。

（2）信息安全培訓：加強員工信息安全意識，定期開展信息安全培訓，提

高員工防范能力。

（3）技術防護：采用防火墻、入侵檢測系統、病毒防護軟件等安全防護技

術，提高系統安全性。

（4）訪問控制：建立嚴格的訪問控制機制，保證合法用戶才能訪問相關信

息資源。

（5）數據備份與恢復：定期進行數據備份，保證在數據損壞或丟失時能夠

快速恢復。

（6）應急預案：制定信息安全應急預案，保證在發生信息安全事件時能夠

迅速采取措施，降低損失。

（7）法律法規合規：了解和遵守國家及行業相關法律法規，保證公司業務

合規運行。

8.3信息安全風險監測與預警

財務公司應建立信息安全風險監測與預警體系，主要包括以下幾個方面：

（1）監測系統：建立實時監測系統，對信息系統運行狀況進行實時監控，

發覺異常情況及時報警。

（2）安全審計：定期開展信息安全審計，檢查公司信息系統是否存在安全

隱患。

（3）風險評估：定期進行信息安全風險評估，了解公司信息安全風險狀況,

為制定風險控制措施提供依據。

（4）信息共享：加強與行業內外信息安全機構的交流合作，共享信息安全

信息，提高風險防范能力。

（5）預警發布：建立信息安全預警發布機制，對發覺的安全風險及時發布

預警，提醒相關部門和員工采取防范措施。

第九章風險管理體系建設

9.1風險管理組織架構

在財務公司行業風險管理中，建立健全風險管理組織架構是首要之務。風險

管理組織架構主要包括風險管理部門、風險管理委員會以及風險管理執行機構。

9.1.1風險管理部門

風險管理部門是財務公司風險管理體系的主體，其主要職責包括?：制定風險

管理策略、制度和流程，組織風險評估，監測風險狀況，提出風險應對措施，協

調各部門的風險管理工作。

9.1.2風險管理委員會

風險管理委員會是財務公司風險管理體系的決策機構，由公司高級管理層、

相關部門負責人及專業技術人員組成。其主要職責是：審批風險管理策略、制度

和流程，監督風險管理部門的工作，協調公司各部門的風險管理工作。

9.1.3風險管理執行機構

風險管理執行機構是風險管理部門和風險管理委員會的下設機構，負責具體

實施風險管理策略、制度和流程，保證風險管理工作的有效開展。

9.2風險管理制度建設

財務公司風險管理制度建設是風險管理體系的基石，主要包括以下幾個方

面：

9.2.1風險管理制度框架

風險管理制度框架應包括風險管理基本制度、風險管理實施細則、風險管理

操作規程等，保證風險管理工作的系統性和完整性。

9.2.2風險管理制度內容

風險管理制度內容應