國際結算業務模擬練習題含參考答案一、單選題（共36題，每題1分，共36分）1.每季()日，業務人員進入UE報表系統，打印D9551報表，報表上列明所得稅扣稅的明細，一聯交給總行計劃財務部，（分行交給分行綜合管理部稅務人員），一聯作為客戶回單。A、10B、20C、21D、15正確答案：C答案解析：業務人員需在每季21日進入UE報表系統打印D9551報表，報表上有所得稅扣稅明細，一聯交給總行計劃財務部（分行交給分行綜合管理部稅務人員），一聯作為客戶回單。2.外國投資者境內直接投資，是指外國投資者（包括境外機構或個人）通過新設、并購等方式在境內設立外商投資企業或項目，并取得所有權、控制權、經營管理權等權益的行為。在以下境內直接投資行為中，不屬于直接投資的行為是（）A、收購或合并被投資國的企業B、與當地投資人建立合資企業C、購買其他國家債券D、獨自在被投資國設立企業正確答案：C答案解析：外國投資者境內直接投資是通過新設、并購等方式在境內設立外商投資企業或項目并取得相關權益。選項A收購或合并被投資國企業屬于并購方式；選項B與當地投資人建立合資企業屬于新設方式；選項D獨自在被投資國設立企業屬于新設方式；而選項C購買其他國家債券不屬于設立企業或項目取得權益的直接投資行為。3.根據我行即期結售匯操作規定，資金營運中心負責在總分行系統設置現匯詢價金額下限參數，目前美元詢價金額下限為（），其他幣種為等值（）A、50萬美元，5萬美元B、50萬美元，2萬美元C、100萬美元，5萬美元D、100萬美元，2萬美元正確答案：D4.境內企業人民幣境外放款提前還款額不再計入企業境外放款余額，幣種轉換因子調整為()。A、1B、0.5C、0.3正確答案：B5.個人提取外幣現鈔當日累計等值（）美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理。A、1萬B、5萬C、5千正確答案：A6.境內銀行可使用企業提交的紙質形式或電子形式的（）代替《跨境人民幣結算收/付款說明》，企業提交的收付款指令應滿足國際收支申報和跨境人民幣業務信息報送要求。A、發票B、收付款指令C、合同D、物流單據正確答案：B答案解析：根據相關規定，境內銀行可使用企業提交的紙質形式或電子形式的收付款指令代替《跨境人民幣結算收/付款說明》，企業提交的收付款指令應滿足國際收支申報和跨境人民幣業務信息報送要求。7.以意愿結匯制方式辦理資本金結匯業務的外商投資企業，應在我行開立（）賬戶，用于存放意愿結匯所得人民幣資金，并通過該賬戶辦理各類支付手續。A、資本金賬戶B、結匯待支付賬戶C、境內再投資賬戶D、境內資產變現賬戶正確答案：B答案解析：外商投資企業以意愿結匯制方式辦理資本金結匯業務時，應在銀行開立結匯待支付賬戶，用于存放意愿結匯所得人民幣資金，并通過該賬戶辦理各類支付手續。境內資產變現賬戶用于境內資產變現收入的存放等；境內再投資賬戶用于境內再投資資金的存放等；資本金賬戶用于資本金的收付等，均不符合題意。8.境內機構在外匯管制國家或地區投資的，可按規定在其他非外匯管制國家或地區開立（），用于與該項投資相關外匯資金的收付。A、專用外匯賬戶B、外債戶C、待核查賬戶D、資本金賬戶正確答案：A答案解析：境內機構在外匯管制國家或地區投資的，可按規定在其他非外匯管制國家或地區開立專用外匯賬戶，用于與該項投資相關外匯資金的收付。9.貿易術語FOB什么時候貨物從賣方轉移至買方（）A、起運港岸邊B、目的港岸邊C、貨交承運人D、貨物越過船舷正確答案：D答案解析：根據《2020年國際貿易術語解釋通則》，在FOB術語下，當貨物在裝運港越過船舷時，貨物的風險就從賣方轉移至買方。起運港岸邊不是風險轉移時間點；目的港岸邊與FOB術語風險轉移無關；貨交承運人是FCA等術語的風險轉移時間點。10.境內企業可根據實際需要就一筆境外人民幣借款開立()人民幣專用存款賬戶A、2個B、1個C、多個正確答案：C答案解析：境內企業可根據實際需要就一筆境外人民幣借款開立多個人民幣專用存款賬戶，用于存放該筆借款資金及其還款資金。11.開戶機構作業人員可在收到客戶資料后，向（）為將開立NRA賬戶的境外機構申領特殊機構代碼。A、當地人行B、當地外匯局C、當地公安局D、當地銀監會正確答案：B答案解析：開戶機構作業人員可在收到客戶資料后，向當地外匯局為將開立NRA賬戶的境外機構申領特殊機構代碼。根據相關規定，銀行應向所在地外匯局申領特殊機構代碼，用于標識境外機構在境內金融機構開立的人民幣銀行結算賬戶。12.外國投資者境內直接投資實行（）管理。A、核準B、登記C、備案D、以上都可正確答案：B13.（）負責按照國家外匯管理局的要求管理全行結售匯綜合頭寸，負責結售匯敞口頭寸在銀行間市場平盤。A、金融市場部B、計劃財務部C、國際業務部D、風險管理部正確答案：A14.如果是臺灣機構，客戶經理需登陸臺灣（）查詢公司的相關資訊，打印公司基本資料、董監事資料、公司自行登載事項等信息。A、經濟部網站B、官方查冊系統C、公安部門網站D、政府部門網站正確答案：A15.國業系統操作購匯匯出匯款經辦，電子驗印系統核對匯款申請書上的印鑒是否相符，輸入的憑證金額為（）A、人民幣匯款金額B、任一金額C、外幣匯款金額正確答案：C16.臺北富邦銀行是匯款行，廈門銀行是收款銀行時，廈門銀行根據收到的（）電文，直接借記NRA賬戶，同時將款項貸記廈門銀行的客戶。A、MT103B、MT103+202C、MT103+910D、MT199正確答案：A17.金融機構應當按照國務院外匯管理部門的規定，對經常項下交易單證的()及其與外匯收支的()進行合理審查。A、真實性、一致性B、一致性、真實性C、有效性、一致性正確答案：A答案解析：經常項下交易單證的真實性是基礎，只有單證是真實的，才能保證交易的合法性和可靠性。而單證與外匯收支的一致性審查，則有助于確保外匯收支與相關交易實際情況相符，防止外匯違規行為，所以金融機構應當對經常項下交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查。18.（）對境內機構外幣現鈔業務實施監督管理。對境內機構外幣現鈔收付行為進行非現場監測，對外幣現鈔收付異常的境內機構、經辦銀行進行非現場核查、現場核查或檢查。A、國家外匯管理局及其分支局B、銀監局C、法院D、人民銀行正確答案：A答案解析：國家外匯管理局及其分支局是我國外匯管理的職能部門，負責對境內機構外幣現鈔業務等外匯相關業務實施監督管理，包括進行非現場監測以及對異常情況進行核查、檢查等工作。銀監局主要負責對銀行業金融機構進行監管；法院主要負責司法審判等工作；人民銀行主要負責貨幣政策制定、貨幣發行等宏觀層面的工作，均不直接負責境內機構外幣現鈔業務的具體監督管理。19.在我行辦理進口單證業務的客戶須向我行提交（），確定其在辦理進口單證業務中與我行進行單據交接的方式。A、《客戶取單授權書》B、加蓋授信印鑒的《客戶經理簽收授權書》C、《客戶經理簽收授權書》D、加蓋授信印鑒的《客戶取單授權書》正確答案：D答案解析：辦理進口單證業務時，為確保單據交接規范且具有法律效力，客戶須向銀行提交加蓋授信印鑒的《客戶取單授權書》，以此明確其與銀行在單據交接方面的具體方式，保障業務流程的順利進行和雙方權益。20.根據《經常項目外匯業務指引（2020年版）》,境內機構開立境外存放賬戶，應持以下材料向（）申請辦理辦理境外開戶登記：A、所在地外匯局B、所在地銀行C、所在地人民銀行正確答案：A答案解析：境內機構開立境外存放賬戶，應持相關材料向所在地外匯局申請辦理境外開戶登記。根據《經常項目外匯業務指引（2020年版）》規定，所在地外匯局負責對境內機構境外存放賬戶的開立、變更、關閉等進行登記管理，審核相關申請材料，以確保賬戶的開立和使用符合外匯管理規定。所在地銀行主要負責具體的賬戶操作和日常服務等工作；所在地人民銀行職責與境外存放賬戶開戶登記辦理無直接關聯。21.客戶辦理出口寄單索匯交單時，《客戶交單聯系單》上應加蓋（）A、預留印鑒B、公章C、公章和法人章D、單證章正確答案：A答案解析：《客戶交單聯系單》是客戶向銀行交單索匯的重要憑證，加蓋預留印鑒是為了確認客戶身份，保證交單的真實性和有效性，銀行依據預留印鑒來審核交單聯系單的真實性，所以應加蓋預留印鑒。22.（）是指在可議付延期付款國內信用證項下，我行在收到開證行真實、有效的到期付款確認后，賣方不可撤銷地委托我行以其自身名義將信用證項下的未到期債權轉賣給第三方銀行，到期包買行從開證行實現債權的業務。A、代理福費廷B、自營福費廷C、議付福費廷D、轉賣福費廷正確答案：A答案解析：代理福費廷是指在可議付延期付款國內信用證項下，我行在收到開證行真實、有效的到期付款確認后，賣方不可撤銷地委托我行以其自身名義將信用證項下的未到期債權轉賣給第三方銀行，到期包買行從開證行實現債權的業務。23.根據我行即期結售匯操作規定，總分行系統的即期詢價操作界面的價差指（）A、客戶成交匯率與市價的點差B、市價與分行成本匯率的點差C、客戶成交匯率與分行成本匯率的點差D、基準價與客戶成交匯率的點差正確答案：C24.分支行應當建立結匯、售匯業務的單證保留制度。分支行應按照與客戶之間的結匯、售匯業務和自身結匯、售匯業務將有關單據分別留存，留存期限不得少于（）年，涉及會計憑證的，按照會計憑證的保管期限辦理。A、5B、1C、10D、3正確答案：A答案解析：分支行應當建立結匯、售匯業務的單證保留制度。分支行應按照與客戶之間的結匯、售匯業務和自身結匯、售匯業務將有關單據分別留存，留存期限不得少于5年，涉及會計憑證的，按照會計憑證的保管期限辦理。25.以下（)不能作為境內直接投資前期費用外匯賬戶的資金來源。A、境外個人賬戶B、非居民存款賬戶C、現鈔存入D、離岸賬戶正確答案：C答案解析：境內直接投資前期費用外匯賬戶的資金來源可以是境外匯入、境內劃入、離岸賬戶、非居民存款賬戶等，但不能是現鈔存入。現鈔存入不符合外匯賬戶資金來源的規定，外匯賬戶一般不允許直接存入現鈔。境外個人賬戶、非居民存款賬戶、離岸賬戶都有可能作為資金來源。26.外商投資企業應在領取營業執照后到（）辦理基本信息登記，取得業務登記憑證。A、任一銀行B、注冊地銀行C、任一外匯局D、注冊地外匯局正確答案：B27.若客戶授權我行客戶經理代為辦理到單承兌和付款業務，客戶須()A、在《客戶經理簽收授權書》中寫明被授權的客戶經理的姓名、身份證號碼和工號B、打電話確認客戶經理姓名C、任意指定客戶經理辦理D、在《客戶取單授權書》中寫明被授權的客戶經理的姓名、身份證號碼和工號正確答案：D28.金融機構辦理服務貿易外匯收支，未按規定對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查的，依據《中華人民幣共和國外匯管理條例》第四十七條規定，由外匯局責令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上()萬元以下的罰款；情節嚴重或逾期不改的，由外匯局責令停止經營相關業務。A、100B、80C、40D、50正確答案：A答案解析：依據《中華人民幣共和國外匯管理條例》第四十七條規定，金融機構辦理服務貿易外匯收支，未按規定對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查的，由外匯局責令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節嚴重或逾期不改的，由外匯局責令停止經營相關業務。29.匯出匯款通過SWIFT系統發報，50K/D是代表（）。A、收款人B、收款行C、匯款人D、匯款行正確答案：C答案解析：“50K/D”通常代表匯款人（Drawee）。在國際匯款的SWIFT報文格式中，50域用于表示匯款人相關信息。30.根據我行對客戶T+N起息即期結售匯業務管理辦法，T+N結售匯的詢價操作和業務處理時間為工作日（）A、上午9：00至下午17：30B、上午9：30至下午17：30C、上午9：30至下午17：00D、上午9：30至下午16：30E、上午9：00至下午16：30正確答案：D31.我行在查核客戶身份證明無誤的情況下，填寫（）一份，加蓋國際結算專用章，與企業激活材料一起留存。A、《企業信息登記表》B、《企業授權書》C、《企業激活申請書》D、《企業開戶申請書》正確答案：A32.各營業機構因辦理代客結匯、售匯業務所形成的外匯頭寸，與我行自身結售匯業務所形成的外匯頭寸，統一納入結售匯頭寸管理。我行結售匯頭寸應保持在（）核定的限額內。A、人民銀行B、我行C、國家外匯管理局D、銀監局正確答案：C33.我部業務人員在（）系統中為企業辦理激活。A、核心B、國業C、RCFED、RCPMIS正確答案：D34.申報號碼與每筆業務應一一對應，申報號碼具有唯一性，申報號碼有（）位數字組成A、24B、22C、21D、23正確答案：B35.根據貨物貿易外匯管理規定，機構未按照規定辦理貿易外匯業務登記等手續，依據《中華人民共和國外匯管理條例》第四十八條規定，由國家外匯管理局責令改正，給予警告，處()元以下的罰款。A、25萬B、30萬C、10萬D、20萬正確答案：B答案解析：根據貨物貿易外匯管理規定，機構未按照規定辦理貿易外匯業務登記等手續，依據《中華人民共和國外匯管理條例》第四十八條規定，由國家外匯管理局責令改正，給予警告，處30萬元以下的罰款。機構未按規定辦理相關手續，違反了外匯管理規定，按照條例給予相應處罰，罰款上限為30萬元。36.旬報的統計周期為：上旬從報表期當月（），中旬從（）；月報的統計周期為報表期當月1日至月末。A、1-11，12-21B、1-10，11-20C、1-9，10-19D、1-12，13-22正確答案：B答案解析：旬報的統計周期規定上旬從報表期當月1-10日，中旬從11-20日，所以答案選B。月報統計周期是報表期當月1日至月末。二、多選題（共35題，每題1分，共35分）1.已在RCPMIS中備案的人民幣外債合同主要條款發生變化的，如（）等有變化的，我行應對原有的“人民幣跨境信貸融資業務信息”進行變更操作。A、期限B、金額C、債權人正確答案：ABC答案解析：當已在RCPMIS中備案的人民幣外債合同主要條款發生變化，如期限、金額、債權人等有變化時，銀行需要對原有的“人民幣跨境信貸融資業務信息”進行變更操作，以確保系統信息的準確性和及時性。2.一家注冊資本已全部實繳到位的外商投資企業，其股權轉讓可能涉及的類型有以下哪幾種（）。A、外轉中B、中轉中C、外轉外D、中轉外正確答案：ABCD3.外匯再保險業務應符合以下所列情形之一()A、外匯財產保險在境內進行再保險B、外匯人身保險在境內進行再保險C、水漬險再保險D、海運險再保險正確答案：AB4.匯入款解付后，我行應按照外匯及跨境人民幣管理部門及我行的要求，做好（）數據報送等工作。A、匯入信息申報B、國際收支申報C、人民幣跨境收付信息D、匯出信息申報正確答案：BC答案解析：國際收支申報和人民幣跨境收付信息報送是外匯及跨境人民幣管理中的重要工作內容。匯入款解付后，銀行需要按照相關要求準確、及時地做好這些數據報送工作，以滿足監管等方面的需要。而匯入信息申報和匯出信息申報表述不準確，不屬于此類特定要求下的標準工作內容。5.各機構數據核查人員應每日登錄外匯管理局應用服務平臺銀行版，查詢在貨物貿易信息項下是否存在違規信息，違規信息包括收付匯的以下哪些方面（）A、為不在名錄企業辦理收付匯B、未憑登記表為C類企業辦理收付匯C、超登記表金額收付匯D、B類企業超額度未登記收付匯正確答案：ABCD答案解析：這些都屬于貨物貿易信息項下收付匯可能出現的違規情形。為不在名錄企業辦理收付匯，不符合外匯管理規定；未憑登記表為C類企業辦理收付匯，違反了相關操作規范；超登記表金額收付匯也是不允許的違規行為；B類企業超額度未登記收付匯同樣違反了外匯管理的要求。6.境外個人跨境人民幣收款，如為經常項下用途（如、）可從境外收款。A、學費B、購買有價證券C、生活費D、房地產正確答案：AC答案解析：境外個人跨境人民幣收款，經常項下用途如生活費、學費等可從境外收款，而購買有價證券、房地產屬于資本項下，不符合經常項下用途可跨境收款的規定。7.以下哪些貿易術語后面接起運港/出口地（）A、EXWB、FOBC、FASD、FCAE、CFR正確答案：ABCD8.我行關注類客戶辦理貨物貿易跨境人民幣預付貨款匯款需提供以下材料：A、發票B、合同C、《跨境人民幣結算付款說明》D、銀行可要求事后補充報關單正確答案：ABCD答案解析：《跨境人民幣結算付款說明》是辦理貨物貿易跨境人民幣預付貨款匯款的重要材料，用于說明付款相關情況；銀行可要求事后補充報關單，以確保貿易背景真實性；合同明確交易雙方權利義務等，是業務辦理基礎；發票作為交易憑證也必不可少。這四項共同構成了辦理此類匯款需提供的材料。9.首次辦理出口跟單托收交單前，客戶必須向我行提供預留于《客戶交單聯系單》上的印鑒的()和（）A、印鑒授權書B、印鑒片C、購匯工作單正確答案：AB答案解析：首次辦理出口跟單托收交單前，客戶必須向我行提供預留于《客戶交單聯系單》上的印鑒的印鑒片和印鑒授權書，以便銀行在辦理相關業務時進行印鑒核對等操作，確保業務的準確性和安全性，而購匯工作單與首次辦理出口跟單托收交單前提供印鑒相關資料并無直接關聯。10.申請人要求修改信用證，經辦人員需審核的有（）A、修改申請書上授信印鑒是否相符B、修改申請書的信用證號、金額、受益人名稱等項目與原證是否相符C、對照原信用證條款,審查修改條款內容D、無需審核正確答案：ABC答案解析：1.**選項A**：修改申請書上授信印鑒是否相符是很重要的審核點。如果印鑒不符，可能存在冒領修改指示等風險，影響信用證業務的正常進行，所以需要審核。2.**選項B**：修改申請書的信用證號、金額、受益人名稱等項目與原證是否相符，確保修改是針對正確的信用證，且修改涉及的關鍵信息準確無誤，防止出現錯誤修改或欺詐性修改，因此該選項也需審核。3.**選項C**：對照原信用證條款，審查修改條款內容，看修改后的條款是否符合業務需求、是否存在不合理或有風險的條款等，對保障交易的順利進行和各方利益至關重要，必須進行審核。4.**選項D**：顯然修改信用證是需要進行審核的，所以該選項錯誤。11.符合下列條件之一的境外機構，可在我行開立NRA賬戶()A、是與我行客戶（境內機構）有長期固定商業往來的機構B、是境內機構的關聯公司，且該境內機構在我行開戶并且與我行合作良好C、與臺北富邦銀行有合作關系的境外機構正確答案：ABC答案解析：1.選項A：與我行客戶（境內機構）有長期固定商業往來的機構，這類境外機構因業務往來需求，有開立NRA賬戶的合理性，所以可開立。2.選項B：境內機構的關聯公司，且該境內機構在我行開戶并且與我行合作良好。關聯公司之間存在業務關聯，基于合作基礎及業務開展需要，可開立NRA賬戶。3.選項C：與臺北富邦銀行有合作關系的境外機構，這種合作關系可能帶來業務往來等情況，符合開立NRA賬戶的條件。12.RCPMIS系統是人民幣跨境收付信息管理系統的簡稱，是人行采集跨境人民幣數據信息的系統，分為（）A、銀行端B、人行端C、企業端D、客戶端正確答案：AB13.客戶如有下列情況之一即構成衍生品違約A、無法按時交割B、交割金額小于合約金額C、在我行發出《追加履約擔保通知書》后三個工作日內不履行追加授信額度或保證金義務的D、《廈門銀行代客衍生品交易主協議》規定的其他違約情形正確答案：ABCD答案解析：選項A中無法按時交割，這顯然違背了衍生品交易中關于交割時間的約定，構成違約；選項B交割金額小于合約金額，沒有按照合約規定足額交割，屬于違約；選項C在銀行發出《追加履約擔保通知書》后三個工作日內不履行追加授信額度或保證金義務，沒有滿足銀行要求以保障交易順利進行，構成違約；選項D明確指出《廈門銀行代客衍生品交易主協議》規定的其他違約情形，也涵蓋了其他可能出現的違約情況。所以ABCD都符合構成衍生品違約的情況。14.下列屬于NRA外匯賬戶可以辦理的業務的有()A、活期存款B、定期存款C、七天通知存款D、外匯匯款E、境內質押境內融資正確答案：ABCDE答案解析：1.活期存款：NRA外匯賬戶可以辦理活期存款業務，用于日常資金的存放和結算等。2.定期存款：可進行定期存款操作，獲取相對穩定的利息收益。3.七天通知存款：同樣能夠辦理七天通知存款業務，滿足特定的資金安排需求。4.外匯匯款：能夠辦理外匯匯款業務，實現資金在國內外的轉移。5.境內質押境內融資：在符合相關規定的情況下，NRA外匯賬戶可以辦理境內質押境內融資業務，幫助企業獲取資金支持。15.根據展業規范，國際賠償款項下款項對外支付需要審核的材料有（）或者僅審核（）或（）A、賠款協議（賠款條款）B、原始交易合同C、法院判決書D、整個賠償過程的相關說明或證明材料E、仲裁機構出具的仲裁書或有權調解機構出具的調解書正確答案：ABCDE16.保險公司及其分支機構應按規定經營下列部分或全部外匯保險業務()A、法規規定的其他外匯保險業務B、外匯財產保險C、外匯醫療保險D、外匯人身保險E、外匯再保險正確答案：ABDE17.下列術語中交貨地點在指定目的地的有A、DDPB、DAPC、CIFD、CFR正確答案：AB答案解析：DDP（完稅后交貨）是指賣方在指定的目的地，將在運輸工具上可供卸載的貨物交給買方處置時，即完成交貨，賣方需承擔將貨物運至目的地的一切風險和費用，包括進口關稅、稅款和其他費用。DAP（目的地交貨）是指賣方在指定的目的地交貨，只需做好卸貨準備無需卸貨即完成交貨，賣方承擔將貨物運至指定目的地的一切風險。所以DDP和DAP的交貨地點在指定目的地。而CIF（成本、保險費加運費）是在裝運港船上交貨，CFR（成本加運費）也是在裝運港船上交貨，它們的交貨地點不在指定目的地。18.境外個人跨境人民幣收款，如為資本項下用途（如、）不能匯入。A、房地產B、學費C、生活費D、購買有價證券正確答案：AD答案解析：境外個人跨境人民幣收款，資本項下用途如購買有價證券、房地產等不能匯入，而生活費、學費屬于經常項下用途，可以匯入。19.以下哪些貿易術語后面接到貨港/目的地（）A、CIPB、CIFC、CPTD、DDPE、DATF、DAP正確答案：ABCDEF20.涉外收付款的申報范圍（）A、境內非居民通過境內銀行與境外發生的收付款項B、境內居民個人通過境內銀行與非居民發生的人民幣收付款C、境內居民通過境內銀行與境內非居民發生的收付款D、境內居民通過境內銀行與境外發生的收付款項正確答案：ACD21.在進行信用證項下到單處理時，國外寄單面函審核要點有A、所列單據的種類、份數與隨附的單據是否相符B、索匯金額是否正確C、索匯路線是否明確、合理D、單據是否在信用證規定的交單期及/或有效期內E、面函所載付款期限和票據期限是否符合信用證規定F、是否注有不符點或憑保議付/寄單正確答案：ABCDEF答案解析：選項A：審核面函中所列單據的種類、份數與隨附的單據是否相符，確保單據完整且符合要求；選項B：索匯金額正確是很關鍵的，關乎款項的準確收付；選項C：索匯路線明確、合理能保障資金順利到賬；選項D：單據需在規定的交單期及/或有效期內提交，否則可能影響結算；選項E：面函所載付款期限和票據期限符合信用證規定，保證結算的合規性；選項F：了解是否注有不符點或憑保議付/寄單等情況，以便準確處理單據和后續流程。22.為外商投資企業辦理資本金（）等業務時，無需外匯局核準，可直接在銀行辦理。A、結構性存款B、遠期結售匯C、掉期D、轉存定期正確答案：ABCD23.根據INCOTERMS2020，賣方要負責辦理出口清關手續的貿易術語有A、FASB、EXWC、DAFD、DDP正確答案：ACD24.網銀國際業務的處理方式包括（）。A、實時人工處理B、落地人工處理C、實時線下處理D、實時在線處理正確答案：BD答案解析：網銀國際業務的處理方式主要有實時在線處理和落地人工處理兩種。實時在線處理是指業務指令通過網絡實時傳輸到銀行系統進行處理；落地人工處理則是指業務指令需要人工干預后再進行后續處理。實時線下處理和實時人工處理不屬于常見的網銀國際業務處理方式。25.下列屬于RCFE系統生成員業務權限的有（）A、本機構業務數據錄入、修改、刪除B、對本機構操作員錄入的每筆數據進行復核C、生成商行數據D、下載并導入RCPMIS系統反饋信息正確答案：BCD26.境內企業接受或向境外非營利性機構捐贈，應持以下單證在銀行辦理（）A、申請書B、企業營業執照復印件C、經公證并列明資金用途的捐贈協議D、境外非營利性機構在境外依法登記成立的證明文件（附中文譯本）正確答案：ABCD答案解析：境內企業接受或向境外非營利性機構捐贈，辦理相關業務時，通常需要提交申請書說明捐贈相關情況；企業營業執照復印件用于證明企業身份；經公證并列明資金用途的捐贈協議明確捐贈的具體內容和要求；境外非營利性機構在境外依法登記成立的證明文件（附中文譯本），以確認該機構的合法性及相關信息，所以ABCD選項均正確。27.匯款人申請以下()操作，客戶應提出書面申請，經辦人員核實申請書內容和申請人簽章并扣收相關費用后，向相關銀行查詢，并將查詢結果及時通知匯款人。A、更改B、止付C、掛失D、查詢E、退匯正確答案：ABCDE答案解析：匯款人申請查詢、更改、退匯、掛失、止付操作時，客戶均應提出書面申請，經辦人員核實申請書內容和申請人簽章并扣收相關費用后，向相關銀行查詢，并將查詢結果及時通知匯款人。28.開證申請書需符合下列條件（）A、商品名稱、規格和數量、單價、金額的計算應準確無誤B、貨物數量和價格應與開證金額相吻合C、單據要求合理,切合實際；單據的份數、出單人應明確、具體D、價格條款須與其相適應的運輸單據和保險單據,以及運費、保費承擔方、運輸單據的運費表示方法等相吻合正確答案：ABCD答案解析：1.選項A：商品名稱、規格、數量、單價、金額等信息準確無誤是開證申請書的基本要求，這樣才能確保信用證交易的基礎數據準確，避免后續因數據錯誤引發的一系列問題。2.選項B：貨物數量和價格與開證金額相吻合，保證了信用證金額能夠覆蓋貨物交易的價值，防止出現金額不足或超額的情況，維護交易的正常進行。3.選項C：明確單據要求，包括單據的份數、出單人等，有助于受益人準確準備單據，銀行也能依據清晰的要求審核單據，確保交易流程的順暢和規范。4.選項D：價格條款與運輸單據、保險單據以及運費、保費承擔方等相匹配，符合國際貿易中不同價格條款下各方責任和義務的規定，保障交易的合理性和合規性。29.半自動入賬參數生效后，客戶通過企業網銀“匯入匯款信息補錄”功能可實施查詢符合半自動入賬條件的SWIFT渠道來報，以下屬于客戶錄入的申報信息。（）A、匯款人名稱B、匯款人國別C、交易附言D、收支交易碼正確答案：BCD30.在匯出匯款業務中，以下（）哪些內容屬于經辦的業務內容。A、匯出匯款檔案裝訂整理B、審核匯出匯款憑證是否符合外匯政策法規和我行操作規程C、電子驗印系統操作D、頭寸預報E、匯出匯款國業系統操作正確答案：ABCDE答案解析：1.**選項A**：審核匯出匯款憑證是否符合外匯政策法規和我行操作規程是經辦業務的重要環節，確保匯款業務合規進行。2.**選項B**：匯出匯款國業系統操作是實際辦理匯款業務的系統操作步驟，屬于經辦業務內容。3.**選項C**：電子驗印系統操作用于核實客戶印鑒等信息，是匯款業務操作流程中的一部分。4.**選項D**：頭寸預報是匯出匯款業務中資金安排的重要操作，屬于經辦業務范疇。5.**選項E**：匯出匯款檔案裝訂整理是對經辦業務產生的相關資料進行整理歸檔，也是經辦業務后續工作的一部分。31.服務貿易外匯收支涉及的交易單證應符合國家法律法規和通行商業慣例的要求，主要包括（）A、包含交易標的、主體等要素的合同（協議）B、發票（支付通知）或列明交易標的、主體、金額等要素的結算清單（支付清單）C、其他能證明交易真實合法的交易單證D、報關單E、業務登記憑證F、裝箱單正確答案：ABC32.在受理客戶改證申請時，修改申請書的審核要點有A、調出信用證留底,核對修改申請書的信用證號、金額、受益人名稱等項目與原證是否相符B、對照原信用證條款,審查修改條款內容。C、審查重點與審查開證申請書信用證條款時相同,并注意修改后條款應與信用證其它有關條款銜接一致。正確答案：ABC答案解析：1.選項A：調出信用證留底，核對修改申請書的信用證號、金額、受益人名稱等項目與原證是否相符。這一點非常關鍵，只有確保這些關鍵信息與原證一致，才能保證后續修改操作的準確性和針對性，避免因信息錯誤導致修改失誤或引發其他問題。2.選項B：對照原信用證條款，審查修改條款內容。這是審核修改申請書的核心環節，需要仔細審查修改的具體條款，判斷其合理性、合規性以及是否符合業務實際需求，防止出現不合理或不利于己方的修改。3.選項C：審查重點與審查開證申請書信用證條款時相同，并注意修改后條款應與信用證其它有關條款銜接一致。因為信用證是一個整體，修改后的條款必須與其他條款相互協調，避免出現矛盾或沖突，確保信用證的整體邏輯性和有效性。33.根據《經常項目外匯業務指引（2020年版）》，可以以外幣計價結算的業務包括：A、區內與境內區外之間貨物貿易項下B、區內機構之間C、區內與境內區外之間服務貿易項下正確答案：AB34.外商投資企業資本金賬戶資金來源于（）。A、從境外銀行匯入B、現鈔存入C、離岸賬戶(企業OSA賬戶)D、境外個人境內外匯賬戶E、非居民存款賬戶（企業NRA賬戶)正確答案：ACDE答案解析：外商投資企業資本金賬戶資金來源包括從境外銀行匯入、離岸賬戶（企業OSA賬戶）、境外個人境內外匯賬戶、非居民存款賬戶（企業NRA賬戶）等。現鈔存入不符合規定，一般資本金賬戶不能存入現鈔，所以B選項不正確，A、C、D、E選項符合要求。35.保險公司及其分支機構有下列情形之一的，自下列情形發生之日起，其經營外匯保險業務資格自動終止，經營外匯保險業務批準文件同時失效()A、因分立、合并或公司章程規定的解散事由而解散B、被保險行業主管部門終止其經營保險業務C、被人民法院依法宣告破產D、原上級授權保險公司終止外匯業務E、國家法律、法規規定的其他情形正確答案：ABCDE答案解析：《保險公司外匯業務管理辦法》規定，保險公司及其分支機構有下列情形之一的，自下列情形發生之日起，其經營外匯保險業務資格自動終止，經營外匯保險業務批準文件同時失效：（一）因分立、合并或公司章程規定的解散事由而解散；（二）被保險行業主管部門終止其經營保險業務；（三）被人民法院依法宣告破產；（四）原上級授權保險公司終止外匯業務；（五）國家法律、法規規定的其他情形。三、判斷題（共48題，每題1分，共48分）1.外商投資企業按支付結匯制辦理結匯所得人民幣資金不得通過結匯待支付賬戶進行支付。A、正確B、錯誤正確答案：A2.“非居民”和“居民”包括機構和個人A、正確B、錯誤正確答案：A3.受益人要求撤證的，必須通過通知行電文告我行其撤銷要求，申請人如同意則需出具加蓋授信印鑒的書面同意書。如申請人不同意撤證,申請人出具書面說明加蓋授信印鑒，國業操作發報文通知受益人信用證仍然有效。A、正確B、錯誤正確答案：A4.對結售匯業務中發生的有關違法、違規問題以及重大責任事故，總行按照國家外匯管理政策和我行的相關規定進行責任認定，并按照我行處罰制度的有關規定對責任人進行處罰。A、正確B、錯誤正確答案：A5.外匯掉期業務中因客戶遠端無法履約而形成的銀行外匯敞口，應納入結售匯綜合頭寸統一管理。A、正確B、錯誤正確答案：A6.外商投資企業資本金結匯所得的人民幣資金可以用于償還已使用完畢的銀行貸款。A、正確B、錯誤正確答案：A7.我行是按承兌（票面）金額扣除貼息金額、開證行付款時可能產生的中間行扣費和買斷銀行手續后，得出貼現款項支付給出口企業。A、正確B、錯誤正確答案：A8.個人外幣現鈔存取數據由于全接口從源系統取數，規則明確，操作標準，由監管報送平臺自動完成相關報送。故國際業務部數據報送人員不需要每日檢查數據報送情況A、正確B、錯誤正確答案：B9.辦理限制類技術進出口項下服務貿易外匯收支業務，我行應審查并留存交易單證包括合同（協議）和發票（支付通知。A、正確B、錯誤正確答案：B10.借款企業辦理跨境人民幣貸款手續時，應在我行申請開立專用存款賬戶，專門用于跨境人民幣貸款的資金收付，該賬戶可以辦理現金收付業務，該賬戶存款利率按照中國人民銀行按公布的活期存款利率執行。A、正確B、錯誤正確答案：B11.結匯待支付賬戶內資金可用作跨境人民幣支出，按照現行跨境人民幣業務作業規定辦理。A、正確B、錯誤正確答案：A12.匯出匯款時，如遇大額美元、套匯以及小幣種的售匯匯出，經辦柜員應與資金人員確認資金頭寸和匯率后方可進行業務處理。A、正確B、錯誤正確答案：A13.國際結算操作人員需一周檢視一次是否有未領的正本信用證或改證。若有，則再次通知客戶，若有其他非正常原因，則根據具體情況及時作相應的處理。A、正確B、錯誤正確答案：A14.外商投資企業資本金結匯支付后發生退貨、撤銷交易和發票作廢等情況，導致支付后資金退匯至企業賬戶上的，企業可自由支配，無需向銀行報備。A、正確B、錯誤正確答案：B15.銀行在為客戶辦理資本項下業務前，首先需登錄系統，通過主體概覽功能查看該登記主體的管控信息。如果主體存在管控信息，銀行不得為其辦理相關業務，應要求該主體到外匯局消除管控信息后方能辦理。A、正確B、錯誤正確答案：A16.對于國際收支網上申報的核查，若發現有錯誤，退回申報主體，申報主體立即可進行修改A、正確B、錯誤正確答案：B17.境內機構匯出境外的前期費用，應列入其境外直接投資總額。A、正確B、錯誤正確答案：A18.開戶機構在辦理完開戶以后，應填寫《扣繳企業所得稅合同備案表》，加蓋行章以后，在10個工作日內，總行送交計劃財務部，分行送交分行綜合管理部，向當地國稅機關辦理合同備案登記。A、正確B、錯誤正確答案：A19.保證金專用賬戶應在開戶主體注冊地開立，不得異地開戶，可開立多個。A、正確B、錯誤正確答案：A20.國際結算操作人員若收到黑名單、受制裁的國家開立的信用證，因引起重視，告知客戶可能會產生收匯風險。A、正確B、錯誤正確答案：A21.根據《經常項目外匯業務指引（2020年版）》，B類企業可以辦理90天以上（不含）的延期付款業務，辦理后需向國家外匯管理局逐筆報告。A、正確B、錯誤正確答案：B22.申請人要求修改信用證,如修改內容是增加信用證金額,須增收相應保證金。A、正確B、錯誤正確答案：A23.國家外匯管理局可以根據我國國際收支形勢和境外直接投資情況，對境內機構境外直接投資外匯資金來源范圍、管理方式及其境外直接投資所得利潤留存境外的相關政策進行調整。A、正確B、錯誤正確答案：A24.根據我行的要求，所有開證均須為授信項下業務，如果客戶在我行沒有授信額度或該筆業務超過客戶授信額度允許范圍，本著“先開證，后授信”的原則，經辦分支行應按照總行授信管理相關規定，對客戶進行授信申請A、正確B、錯誤正確答案：B25.根據《經常項目外匯業務指引（2020年版）》，貨物不報關的，企業可提供運輸單據等其他證明材料代替報關單。A、正確B、錯誤正確答案：A26.根據