（題庫版）銀行專業資格考試真題精講

及沖關試卷

1.“三個辦法、一個指引”涉及的文件有（）。

A.《固定資產貸款管理暫行辦法》

B.《公司貸款管理暫行辦法》

C.《流動資金貸款管理暫行辦法》

D.《個人貸款管理暫行辦法》

E.《項目融資業務指引》

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

為進一步規范和加強信貸業務管理，促進貸款業務健康發展，2009

年以來原銀監會先后頒布了《固定資產貸款管理暫行辦法》《項目融

資業務指引》《流動資金貸款管理暫行辦法》和《個人貸款管理暫行

辦法》（簡稱“三個辦法、一個指引

2.犯罪的基本特征是（）o

A.社會危害性

B.人民危害性

C.暴力危害性

D.刑事違法性

【答案】：A

【解析】：

犯罪具有社會危害性和刑事違法性兩個特征。社會危害性是犯罪的基

本特征，刑事違法性是犯罪的法律特征。

3.某銀行支行員工與客戶合謀騙貸的行為被同事察覺，該同事應該

()。

A.立即勸阻同事停止騙貸，勸阻無效時才向領導舉報

B.立即向銀行有關領導舉報

C.立即向媒體披露有關證據

D,向銀行業協會報告

E.向監管部門舉報

【答案】:B|D|E

【解析】：

根據《銀行業從業人員職業操守》的規定，銀行業從業人員同事之間

應當互相監督，對同事在工作中違反法律、內部規章制度的行為應當

予以提示、制止，并視情況向所在機構，或行業自律組織、監管部門、

司法機關報告。A項，同事的違規行為情節非常嚴重，一旦成立會給

銀行造成巨大損害，故應立即舉報；C項，銀行業從業人員不得擅自

代表所在機構對外發布信息。

4.下列人員中，（）不可以成為危害貨幣管理罪的主體。

A.年滿十八周歲，具有辨認控制能力的銀行或者其他金融機構的工作

人員

B.年滿十八周歲，具有辨認控制能力的自然人

C.金融機構

D.年滿十六周歲，具有辨認控制能力的自然人

【答案】：C

【解析】：

危害貨幣管理罪主要包括金融機構工作人員購買假幣、以假幣換取貨

幣罪和持有、使用假幣罪。其中，金融機構工作人員購買假幣、以假

幣換取貨幣罪的主體是特殊主體，為年滿十六周歲，具有辨認控制能

力的銀行或者其他金融機構的工作人員；持有、使用假幣罪的主體是

一般主體，為年滿十六周歲，具有辨認控制能力的自然人。

5.設立全國性商業銀行的注冊資本最低限額為（）。

A.實繳資本五億元人民幣

B.認繳資本五億元人民幣

C.實繳資本十億元人民幣

D.認繳資本十億元人民幣

【答案】：C

【解析】：

設立全國性商業銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣。設立城市

商業銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣，設立農村商業銀行的

注冊資本最低限額為五千萬元人民幣。注冊資本應當是實繳資本。

6.已知某商業銀行總資產為2.5億元，總負債為2億元。其中，流動

性資產為0.5億元，流動性負債為1.5億元。則該銀行流動性比例為

()o

A.20%

B.25%

C.33.3%

D.80%

【答案】：C

【解析】：

流動性比例是最常用的財務指標，它用于測量企業償還短期債務的能

力。計算公式為：流動性比例=流動性資產余額/流動性負債余額義

100%o所以，該銀行流動性比例=0.5+l.5X100%=33.3%。

7.信貸人員可以從客戶的生產流程入手，通過供、產、銷三個方面分

析客戶的經營狀況，在銷售階段，信貸人員應重點分析的是()。

A.貨品質量、價格和付款條件

B.客戶的經營業績指標

C.客戶的技術水平

D.貨品的目標客戶

【答案】：D

【解析】：

銷售階段的核心是市場，這包括銷售給誰，怎樣銷售，以什么條件銷

售等內容。信貸人員應重點調查以下方面：①目標客戶；②銷售渠道;

③收款條件。

8?銀行業從業人員相互之間可通過（）等多種途徑和方式，充分開

展行業間的信息交流與合作。

A.參加學術研討會

B.參加銀行業協會活動

C.召開專題協調會

D.參加同業聯席會議

E.日常信息交流

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

在不違反有關法律規定和所在機構內部保密規定的前提下，銀行業從

業人員相互之間可以通過日常信息交流、參加學術研討會、召開專題

協調會、參加同業聯席會議以及銀行業協會活動等多種途徑和方式，

共同解決一些外部性較強的問題，充分開展行業間的信息交流與合

作。

9.銀行代保管業務包括露封保管業務和密封保管業務，兩者的主要區

別在于（）o

A.客戶是否在將保管物品交給銀行時先加以密封

B.保管物品的金額不同

C.保管物品的種類不同

D.保管期限不同

【答案】：A

【解析】：

代保管業務包括露封保管業務和密封保管業務。兩者在辦理保管時都

注明保管期限和保管物品的名稱、種類、數量、金額等，區別在于密

封保管的客戶在將保管物品交給銀行時先加以密封。

10.下列關于銀行業從業人員職業操守一一“同業競爭”的說法中，

錯誤的是（）。

A.銀行業從業人員在辦理資金交易業務中，不得以發布虛假信息、串

通制定非正常價格等手段擾亂市場，伺機獲利

B.銀行業從業人員在辦理結算業務中，不得以向經辦人和持卡人支付

各種不正當費用等惡性價格競爭手段來爭取市場份額

C.銀行業從業人員在辦理證券業務中，不得利用內幕消息、非法交易

等手段獲取不正當利益

D.銀行業從業人員在業務宣傳、辦理業務過程中應當堅持同業間公

正、公平、公開原則

E.銀行業從業人員為客戶提供各類金融服務時，不得多收或少收客戶

服務費用

【答案】：B|D

【解析】：

B項，屬于銀行業從業人員在辦理銀行卡業務中禁止的行為；D項，

銀行業從業人員應當堅持同業間公平、有序競爭原則，在業務宣傳、

辦理業務過程中，不得使用不正當競爭手段。

11.享有(),是銀行業消費者在消費過程中作出自由選擇并實現公

平交易的前提條件。

A.安全權

B.隱私權

C.知情權

D.自主選擇權

【答案】：C

【解析】：

銀行業消費者的知情權，是指在消費中，銀行業消費者享有知悉其購

買、使用產品或接受服務的真實情況的權利。享有知情權，是銀行業

消費者在消費過程中作出自由選擇并實現公平交易的前提條件。

12,下列金融犯罪中，犯罪主體屬于一般主體的是()。

A.對違法票據承兌、付款、保證罪

B.違法發放貸款罪

C.偽造、變造金融票證罪

D.違規出具金融票證罪

【答案】：C

【解析】：

C項，偽造、變造金融票證罪主體是一般主體，包括自然人和單位；

ABD三項，犯罪主體均是特殊主體，為銀行或其他金融機構及其工作

人員。

13.根據商業銀行審貸分離原則的要求，下列屬于商業銀行信貸審查

崗位職責的有（）。

A.審查借款行為的合理性，審查貸前調查中使用的信貸材料和信貸結

論在邏輯上是否有合理性

B.對財務報表、商務合同等資料進行表面真實性審查

C.審查授信業務主要風險點及風險防范措施、償債能力、授信安排、

授信價格、擔保能力等

D.貸款業務辦理后對借款人執行借款合同的情況和經營狀況進行檢

查和管理

E.辦理核保、抵（質）押登記及其他發放貸款的具體手續

【答案】:A|B|C

【解析】：

信貸審查崗職責包括：①表面真實性審查，對借款人及保證人財務報

表、商務合同等資料進行表面真實性審查，對明顯虛假的資料提出審

查意見；②完整性審查；③合規性審查；④合理性審查，審查借款行

為的合理性，審查貸前調查中使用的信貸材料和信貸結論在邏輯上是

否具有合理性；⑤可行性審查，審查信貸業務主要風險點及風險防范

措施、償債能力、授信安排、信貸期限、擔保能力等，審查授信客戶

和信貸業務風險。DE兩項屬于信貸業務崗的職責。

14.下列關于貸款賬戶的表述，錯誤的是（）。

A.對于項目融資業務，貸款人應要求借款人指定專門的項目收入賬

戶，并約定所有項目的資金收入均須進入此賬戶

B.“專門賬戶”是指《人民幣結算賬戶管理辦法》中的“專用賬戶”

C.對于固定資產貸款，一般而言，當借款人信用狀況較好、貸款安全

系數較高時，銀行業金融機構可不要求借款人開立專門的還款準備金

賬戶

D.對于流動資金貸款，貸款人必須指定或設立專門的資金回籠賬戶

【答案】：B

【解析】：

B項，“專門賬戶”并不特指《人民幣結算賬戶管理辦法》中的“專

用賬戶”，可以是一般結算戶或基本結算戶。

15.根據我國目前的有關規定，屬于外匯范疇的有（）。

A.外國紙幣

B.外幣銀行存款憑證

C.外幣郵政儲蓄憑證

D.外國鑄幣

E.外國動產與不動產

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

我國2008年8月修訂的《中華人民共和國外匯管理條例》明確規定:

“本條例所稱外匯，是指下列以外幣表示的可以用做國際清償的支付

手段和資產：①外幣現鈔，包括紙幣、鑄幣；②外幣支付憑證或者支

付工具，包括票據、銀行存款憑證、銀行卡等；③外幣有價證券，包

括債券、股票等；④特別提款權；⑤其他外匯資產。”

16.下列關于貸款資料審查的表述正確的有（）。

A.借款人提供復印件時應在復印件上加蓋公章，業務人員應對借款人

提供的復印件與相應的文件正本進行核對，核實無誤后，在復印件上

簽字確認

B.如為新建項目，對于提供財務報表可不作嚴格要求

C.認真借閱借款人或擔保人公司章程的具體規定，以確信該筆貸款是

否必須提交董事會決議或股東（大）會決議

D,對企業提供的經審計和未審計的財務報表應平等對待

E.對于新建項目，要及時獲取借款人重要的財務數據

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

D項，對企業提交的經審計和未審計的財務報表應區別對待，對企業

財務狀況的分析應以經審計的財務報表為主，其他財務資料為輔。

17.下列關于貸款風險分類的表述，錯誤的是（）o

A.貸款是否被挪用，是判斷貸款正常與否的重要標志，貸款一旦被挪

用，就意味著將產生更多的風險，至少應被列為關注類貸款

B.需要重組的貸款應至少歸為次級類

C.相對于抵質押擔保或重新籌資，借款人正常經營所獲得的現金流量

是償還債務最有保障的資金來源

D.借款人還款記錄直接反映了借款人償還貸款的能力，同時也是判斷

借款人還款意愿的重要依據，若借款人銀行貸款已逾期，其在本行貸

款至少應分類為次級

【答案】：D

【解析】：

D項，商業銀行可以在核心定義基礎上，報據貸款逾期時間對貸款分

類等級實施審慎控制，以反映貸款質量的惡化程度：例如，很多銀行

從內部審慎管理角度出發要求，貸款一旦逾期至少應分為關注類；逾

期超過一定期限（如90天以上），至少應劃分為次級類；逾期嚴重（如

180天或360天），直接劃分為可疑類或損失類。

18.以下不屬于商業銀行戰略風險主要來源的是（）。

A.商業銀行簽署的合同缺乏執行力

B.商業銀行發展目標缺乏整體兼容性

C.商'業銀行缺乏實現發展目標的資源

D.商業銀行缺乏戰略實施過程的質量保證措施

【答案】：A

【解析】：

戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的系統

化管理過程中，不適當的發展規劃和戰略決策可能威脅商業銀行未來

發展的潛在風險。戰略風險主要來源于四個方面：①商業銀行戰略目

標缺乏整體兼容性；②為實現這些目標而制定的經營戰略存在缺陷；

③為實現目標所需要的資源匱乏；④整個戰略實施過程中的質量難以

保證。

19.從資產負債表來看，可能導致長期資產增加的因素包括（）o

A,短期銷售增長

B.商業信用減少

C.固定資產重置及擴張

D.紅利支付

E.長期投資

【答案】：C|E

【解析】：

A項可能導致流動資產增加；B項可能導致流動負債的減少；D項可

能導致資本凈值的減少。

20.存款是商業銀行最主要的（）。

A.風險資產

B.投資業務

C.資金來源

D.資金運用

【答案】:C

【解析】：

存款是商業銀行最主要的資金來源，存款業務也是銀行的傳統業務,

是商業銀行業務經營的重要基礎。存款包括人民幣存款和外幣存款兩

大類。

21.表見代理的構成要件包括（）。

A.代理人無代理權

B.相對人主觀上為善意

C.相對人有理由相信無權代理人具有代理權

D.代理人以自己的名義為民事法律行為

E.相對人與無權代理人之間的民事行為合法有效

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

表見代理的構成要件為：①代理人無代理權；②相對人主觀上為善意;

③客觀上有使相對人相信無權代理人具有代理權的情形；④相對人基

于這個客觀情形而與無權代理人成立民事行為。D項，表見代理中代

理人必須以被代理人的名義與第三人為民事法律行為。

22.進貨渠道對貨品的質量和價格都起著決定性的影響。商業銀行分

析客戶的進貨渠道可以從（）來考慮。

A.運輸方式的選擇：是陸路運輸還是水路運輸，是公路運輸還是鐵路

運輸

B.進貨資質的取得：是取得一級代理權還是二級代理權

C.有無中間環節：直接從廠商進貨還是從貿易商進貨，是二手進貨還

是三手進貨

D.貨品質量：供應商對貨品質量是否有一定保障

E.供貨地區的遠近：是國內供貨還是國外供貨，是本埠供貨還是外埠

供貨

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

供應階段的核心是進貨，信貸人員應重點分析貨品質量、貨品價格、

供貨穩定性、進貨渠道、付款條件。其中，進貨渠道分析包括ABCE

四個方面。

23.在行業發展四階段中，成長階段代表（）程度的風險。

A.高等

B.中等

C.低等

D.最局

【答案】：B

【解析】：

成長階段的企業代表中等程度的風險，但是這一階段也同時擁有所有

階段中最大的機會，因為現金和資本需求非常大。由于行業發展和變

化仍然非常迅速，將會導致持續不斷的不確定風險，很多企業在這一

階段將會失敗，或者無法承受競爭壓力而選擇退出。

.下列關于商業銀行存款業務的表述，錯誤的是（

24）o

A.對個人儲蓄存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢，但法

律另有規定的除外

B.對單位存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人查詢，但法律、

部門規章另有規定的除外

C.對個人儲蓄存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人凍結、扣劃,

但法律另有規定的除外

D.對單位存款，商業銀行有權拒絕任何單位或者個人凍結、扣劃，但

法律另有規定的除外

【答案】：B

【解析】：

根據《商業銀行法》第二十九條規定，對個人儲蓄存款，商業銀行有

權拒絕任何單位或者個人查詢、凍結、扣劃，但法律另有規定的除外。

根據《商業銀行法》第三十條規定，對單位存款，商業銀行有權拒絕

任何單位或者個人查詢，但法律、行政法規另有規定的除外；有權拒

絕任何單位或者個人凍結、扣劃，但法律另有規定的除外。

25.銀行業從業人員職業操守的宗旨包括（）。

A.規范銀行從業人員職業行為

B.確保銀行利潤最大化

C.維護銀行業良好信譽

D.提高中國銀行業從業人員整體素質和職業道德水準

E.建立健康的銀行業企業文化和信用文化

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

為規范銀行業從業人員職業行為，提高中國銀行業從業人員整體素質

和職業道德水準，建立健康的銀行'業企業文化和信用文化，維護銀行

業良好信譽，促進銀行業的健康發展，制定本職業操守。

26.以下憑證中，票據詐騙罪所侵犯的客體包括（）o

A.匯票

B.支票

C.匯款憑證

D.本票

E.資信證明

【答案】:A|B|D

【解析】：

票據詐騙罪所侵犯的客體為匯票、木票和支票。CE兩項屬于金融憑

證詐騙罪的客體。

27.商業銀行內部控制的目標包括（）o

A.確保國家法律法規和商業銀行內部規章制度的貫徹執行

B.確保資產負債業務快速發展

C.確保商業銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現

D.確保'業務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整

E.確保商業銀行風險管理的有效性

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

內部控制是商業銀行董事會、監事會、高級管理層和全體員工參與的,

通過制定和實施系統化的制度、流程和方法，實現控制目標的動態過

程和機制。商業銀行內部控制的目標包括四個方面：①保證國家有關

法律法規及規章的貫徹執行；②保證商業銀行發展戰略和經營目標的

實現;③保證商業銀行風險管理的有效性；④保證商業銀行業務記錄、

會計信息、財務信息和其他管理信息的真實、準確、完整和及時。

28.商業銀行風險識別包括（）環節。

A.感知風險

B.計量風險

C.分析風險

D.檢測風險

E.控制風險

【答案】：A|C

【解析】：

風險識別包括感知風險和分析風險兩個環節：感知風險是通過系統化

的方法發現商業銀行所面臨的風險種類、性質；分析風險是深入理解

各種風險內在的風險因素。

29.下列關于信用卡和借記卡的區別的說法，不正確的是（）。

A.借記卡不進行資信審查，使用前需存款,信用卡視各發卡銀行規定,

需進行必要的資信審查，對符合申請條件的方予發卡

B.借記卡存多少，用多少，不能透支，而信用卡無須存款，先消費，

后還款

C.借記卡無免息還款期，而信用卡有

D.借記卡無預借現金，而信用卡有

E.借記卡有利息，信用卡無利息

【答案】：B|E

【解析】：

B項，信用卡里準貸記卡需要先存款，后消費，并且可以透支；E項,

信用卡的貸記卡無利息，而準貸記卡有利息。

30.年利率也稱年息率，以年為計息期，一般按本金的（）表示°

A.百分之幾

B.十分之幾

C.千分之幾

D.萬分之兒

【答案】：A

【解析】：

利率一般有年利率、月利率、日利率三種形式。年利率也稱年息率.，

以年為計息期，一般按本金的百分比表示；月利率也稱月息率，以月

為計息期，一般按本金的千分比表示；日利率也稱日息率，以日為計

息期，一般按本金的萬分比表示。

31.我國現有的外匯貸款幣種不包括（）o

A.英鎊

B?瑞士法郎

C.美元

D.日元

【答案】：B

【解析】：

以外匯作為借貸貨幣的貸款稱為外匯貸款。現有的外匯貸款幣種有美

元、港元、日元、英鎊和歐元。

32.《合同法》規定，有（）情形時，難以履行債務的，債務人可以

將標的物提存。

A.債權人無正當理由拒絕受領

B.債權人下落不明

C.債權人死亡未確定繼承人或者喪失民事行為能力未確定監護人

D.債權人被推定死亡

E.法律規定的其他情形

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

根據《合同法》第一百零一條規定，有下列情形之一，難以履行債務

的，債務人可以將標的物提存：①債權人無正當理由拒絕受領；②債

權人下落不明；③債權人死亡未確定繼承人或者喪失民事行為能力未

確定監護人；④法律規定的其他情形。

33.下列行業中屬于第三產業的是（）。

A.批發和零售業

B.制造業

C.金融業

D.文化、體育和娛樂業

E.建筑業

【答案】：A|C|D

【解析】：

國民經濟可分為第一產業、第二產業和第三產業。國家統計局2018

年3月27日發布了《關于修訂〈三次產業劃分規定（2012）〉的通知》,

根據《國民經濟行業分類》（GB/T4754-2017）,對三次產業劃分中

的行業類別進行了調整。調整后的第三產業即服務業，是指除第一產

業、第二產業以外的其他行業，具體包括：農、林、牧、漁專業及輔

助性活動，開采專業及輔助性活動，批發和零售業，交通運輸、倉儲

和郵政業，住宿和餐飲業，信息傳輸、軟件和信息技術服務業，金融

業，房地產業，租賃和商務服務業，科學研究和技術服務業，水利、

環境和公共設施管理業，居民服務、修理和其他服務業，教育，衛生

和社會工作，文化、體育和娛樂業，公共管理、社會保障和社會組織,

國際組織。BE兩項屬于第二產業。

34.我國銀行監管在初步確立階段的特點有（）。

A.監管職責配置的部門化，采取了功能化的監管組織架構

B.監管運行機制的概念尚未提出，更缺少制度上的安排

C.初步形成了機構監管的組織架構

D.監管部門之間“各自為戰”的現象較為突出

E.監管治理得到完善，銀行監管工作進入一個新的發展階段

【答案】：A|B

【解析】：

在我國銀行監管制度初步確立階段，銀行監管運行上有兩個特點：①

監管職責配置的部門化，采取了功能化的監管組織架構，即金融管理

部門負責市場準入、退出的審批與違規處罰，稽核部門負責現場檢查

及違規處罰。②監管運行機制的概念尚未提出，更缺少制度上的安排。

行政管理與處罰、現場檢查與處罰由同一個部門行使，監管行為的過

程控制實際上并沒有建立。C項屬于探索成形階段的特點；D項屬于

改革調整階段的特點；E項屬于形成完善階段的特點。

35.某公司年初流動比率為2.2,速動比率為1.0；年末流動比率為2.5,

速動比率為0.8。在其他條件不變的情況下，下列各項中可以解釋年

初與年末差異的是（）o

A.存貨增加，現金小幅減少

B.應收賬款的收回速度加快

C.相對于現金銷售，賒銷增加

D.應付賬款增加

【答案】：A

【解析】：

流動比率=流動資產/流動負債；速動比率=速動資產/流動負債；速

動資產=流動資產一存貨一預付賬款一待攤費用。當存貨增加，現金

小幅減少時就會導致流動比率提高，速動比率降低。B項，企業收回

應收賬款，會使應收賬款減少，貨幣資金相應增加，因而不會改變流

動比率和速動比率；C項，賒銷增加會使應收賬款增加，因而會提高

流動比率和速動比率；D項，應付賬款增加會使流動負債增加，導致

流動比率和速動比率都減小。

36.資本回報率(ROE)可分解為()三者之積。

A.實際銷售增長率

B.財務杠桿

C.資產效率

D,可持續增長率

E.利潤率

【答案】:B|C|E

【解析】：

資本回報率(ROE)即凈利潤與所有者權益的比率。在財務分析中,

ROE可以分解為：利潤率、資產效率和財務杠桿。

37.貨幣政策的傳導過程是（）。

A.中央銀行一中介目標一最終目標一操作目標

B.中央銀行一操作目標一最終目標一中介目標

C.中央銀行一中介目標一操作目標一最終目標

D.中央銀行一操作目標一中介目標一最終目標

【答案】：D

【解析】：

中央銀行通過貨幣政策工具操作直接引起操作目標的變動，操作目標

的變動又通過一定的途徑傳導到整個金融體系，引起中介目標的變

化，進而影響宏觀經濟運行，實現貨幣政策最終目標。

38.金融市場最主要、最基本的功能是（）o

A.融通貨幣資金

B.調節經濟

C.優化資源配置

D.風險分散與風險管理

【答案】：A

【解析】：

金融市場具有以下功能：①貨幣資金融通功能;②優化資源配置功能;

③風險分散與風險管理功能；④經濟調節功能；⑤交易及定價功能；

⑥反映經濟運行的功能。其中，融通貨幣資金是金融市場最主要、最

基本的功能。

39.下列關于普通股的表述，錯誤的是（）。

A.享有經營決策權

B.享有優先于債權人的清償權

C.收益分配隨利潤變動而變動

D.享有優先認股權

【答案】：B

【解析】：

普通股股票是股票中最普遍的一種形式。普通股股票的股利分配不固

定，在對公司盈利和剩余財產的分配順序上列在債權人和優先股股東

之后，所以普通股股票是風險最大的股票。普通股股票享有的主要權

利有：①經營決策的參與權。②公司盈余的分配權。普通股股東有權

從公司的利潤分配中得到股息，但收益分配隨利潤變動而變動。③剩

余財產索取權。當公司破產和清算時，公司資產在滿足了債權人的清

償權和優先股股東的索取權后還有剩余的，普通股股東有按持有股份

的比率索取剩余財產的權利。④優先認股權。

40.關于場外交易市場，下列說法正確的有（）o

A.通常是通過集中而有形的市場進行運作的

B.通過經紀人或交易商的電話、網絡等洽淡成交

C.在交易所之外進行交易

D.是金融交易的主體

E.沒有固定的交易場所

【答案】:B|C|E

【解析】：

無形市場是指沒有固定交易場所和交易設施、交易者通過經紀人或交

易商的電話、網絡等洽談成交的市場。一般也稱場外交易市場。

41.根據《商業銀行法》中的相關規定，商業銀行須在下列哪些事項

之后才可以將資金同業拆出？（）

A.父足存款準備金

B.留足備付金

C.歸還中國人民銀行到期貸款

D.留足股東的股權收益

E.留足壞賬準備金

【答案】:A|B|C

【解析】：

《商業銀行法》第四十六條規定，商業銀行同業拆借業務的拆出資金

限于交足存款準備金、留足備付金和歸還中國人民銀行到期貸款之后

的閑置資金。

42.商業銀行在發放抵押貸款時，可能會因為抵押手續不完善或抵押

物不合格而導致抵押權無法實現。下列選項中，不屬于此類問題的是

()。

A.辦理共有財產抵押手續時未取得財產共有人書面同意

B.以未成年人財產抵押

C.抵押物出現經濟性貶值

D.以法律法規禁止設定抵押的財產設定抵押

【答案】：C

【解析】：

題目所述問題為抵押手續不完善或抵押物不合格。如果辦理共有財產

抵押手續時未取得財產共有人書面同意，或以未成年人財產抵押、法

律法規禁止設定抵押的財產設定抵押等，很可能會導致抵押權無法實

現。

43.下列選項中，不屬于商業銀行附屬資本的是（）o

A.非公開儲備

B.實收資木

C.重估儲備

D.混合資本債券

【答案】：B

【解析】：

第一版巴塞爾資本協議提出「兩個層次的資本：核心資本和附屬資

本。附屬資本主要包括非公開儲備、重估儲備、普通準備金、混合資

本工具和長期次級債務等。

44.私募理財產品是指商業銀行面向合格投資者非公開發行的理財產

品。下列屬于合格投資者的有（）o

A.最近1年末凈資產不低于1000萬元人民幣的法人或者依法成立的

其他組織

B.最近1年末凈資產不低于500萬元人民幣的法人或者依法成立的其

他組織

C.具有2年以上投資經歷，且家庭金融凈資產不低于300萬元人民幣，

家庭金融資產不低于500萬元人民幣的自然人

D.具有2年以上投資經歷，且近3年本人年均收入不低于30萬元人

民幣的自然人

E.具有2年以上投資經歷，且近3年本人年均收入不低于40萬元人

民幣的自然人

【答案】:A|C|E

【解析】：

合格投資者是指具備相應風險識別能力和風險承受能力，投資于單只

理財產品不低于一定金額且符合下列條件的自然人、法人或者依法成

立的其他組織：①具有2年以上投資經歷，且滿足下列條件之一的自

然人：家庭金融凈資產不低于300萬元人民幣，家庭金融資產不低于

500萬元人民幣，或者近3年本人年均收入不低于40萬元人民幣；

②最近1年末凈資產不低于1000萬元人民幣的法人或者依法成立的

其他組織；③國務院銀行業監督管理機構規定的其他情形。

45.銷售人員從事理財產品銷售活動，應當遵循的原則包括（）o

A.保證投資收益原則

B.勤勉盡職原則

C.公平對待投資者原則

D.專業勝任原則

E.誠實守信原則

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

銷售人員是指商業銀行面向投資者從事理財產品宣傳推介、銷售、辦

理認購和贖回等相關活動的人員。銷售人員從事理財產品銷售活動，

應當遵循以下原則：①勤勉盡職原則；②誠實守信原則；③公平對待

投資者原則；④專業勝任原則。

46.關于證券回購市場的說法，正確的有（）。

A.能避免通過買賣證券獲取流動性而可能蒙受的價格風險

B.利率一般比較高

C.參與者包括普通工商企業

D.交易的證券主要是國債

E.融資期限通常在1年以內

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

B項，由于回購利率較低，對少量資金而言，交易成本高，因此，債

券回購以大宗交易為主。

47.大額可轉讓定期存單不同于傳統定期存款的特點有（）。

A.記名

B.面額固定

C.不可提前支取

D.可在二級市場流通轉讓

E.利率固定

【答案】:B|C|D

【解析】：

與傳統的定期存款相比，大額可轉讓定期存單具有以下不同的特點：

①定期存款記名而且不可以轉讓，沒有特定的流通市場；大額可轉讓

定期存單則是不記名而且可以轉讓，有專門的大額可轉讓定期存單二

級市場可以進行流通轉讓。②定期存款金額往往根據存款人意愿決

定，數額大小并不固定；大額可轉讓定期存單則一般面額固定，而且

都比較大。③定期存款可以提前支取，只是所得利息要低于原來的固

定利率計算的利息；大額可轉讓定期存單不可提前支取，但可以在二

級市場上轉讓。

48.某商業銀行根據客戶信用評級辦法測算出的保證人信用風險限額

為100萬元，目前該保證人對商業銀行的負債為50萬元，此次申請

保證貸款本息為30萬元，保證率為（）。

A.40%

B.60%

C.80%

D.50%

【答案】：B

【解析】：

保證率是進一步衡量保證擔保充足性的指標。根據保證率計算公式，

可得：保證率=申請保證貸款本息/可接受保證限額X100%=30/（100

-50）X100%=60%o

49,下列關于法人的表述中，正確的是（）o

A.只具有民事權利能力，不一定具有民事行為能力

B.既具有民事權利能力，也具有民事行為能力

C.只具有民事行為能力，不一定具有民事權利能力

D.既不具有民事權利能力，也不具有民事行為能力

【答案】：B

【解析】：

根據《民法總則》第五十七條的規定，法人是具有民事權利能力和民

事行為能力，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組織。

50.根據我國《支付結算辦法》，以下不符合票據金額填寫要求的是

()。

A.叁千元整

B.捌拾圓正

C.壹萬元整

D.伍佰圓正

【答案】：A

【解析】：

A項應為叁仟元整。

51.通過列示借款人在一定時期內取得的收入，所發生的費用支出和

所獲得的利潤來反映借款人一定時期內經營成果的報表是（）o

A.利潤表

B.現金流量表

C.利潤分配表

D.資產負債表

【答案】：A

【解析】：

利潤表又稱損益表，它是通過列示借款人在一定時期內取得的收入，

所發生的費用支出和所獲得的利潤來反映借款人一定時期內經營成

果的報表。通過利潤表可以考核借款人經營計劃的完成情況，可以預

測借款人收入的發展變化趨勢，進而預測借款人未來的盈利能力。

52.己知某保證人信用風險限額為350萬元，對銀行的負債為150萬

元，申請保證貸款的木金為60萬元，利息為20萬元，則保證率為（）。

A.40%

B.16%

C.30%

D.12%

【答案】：A

【解析】：

保證人保證限額=根據客戶信用評級辦法測算出的保證人信用風險

限額一保證人對商業銀行的負債（包括或有負債）=350—150=200

（萬元），保證率=（申請保證貸款本息/可接受保證限額）X100%

=[（60+20）/200]X100%=40%o

53.按照貸款品種劃分，個人貸款主要分為（）。

A.個人投資貸款

B.個人住房貸款

C.個人信用卡透支

D.個人經營貸款

E.個人消費貸款

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

個人貸款是指貸款人向符合條件的自然人發放的用于個人消費、生產

經營等用途的本外幣貸款。雖然部分個人貸款也用于生產經營，但絕

大多數個人貸款主要用于消費。個人貸款主要分為四大類：①個人住

房貸款；②個人消費貸款；③個人經營貸款；④個人信用卡透支。

54.當一國出現國際收支逆差時，該國政府可以采取（）財政政策。

A.緊縮性

B.擴張性

C.順差性

D.逆差性

【答案】：A

【解析】：

當一國存在較大國際收支逆差時，說明本國外匯收入比外匯支出少，

對外匯的需求大于外匯供給，因此，該國政府應采取緊縮性的財政政

策。

55.存款客戶向存款機構提供的轉賬憑證或填寫的存款憑條是借款合

同締結過程中的()階段。

A.邀請

B.要約

C.承諾

D.合同

【答案】：B

【解析】：

根據《合同法》的規定，要約是希望和他人訂立合同的意思表示C存

款合同的訂立須經要約和承諾兩個階段，存款客戶向存款機構提供的

轉賬憑證或填寫的存款憑條是要約。本題“要約人”為存款客戶，”受

要約人”為存款機構。

56.根據《中華人民共和國刑法》，下列行為涉嫌詐騙銀行貸款的是

()。

A.某企業將價值100萬元的廠房