第5周第2次授課時間：年一月一日

本

第七章金融導(dǎo)論

次

授

課

標(biāo)

題

教

要求學(xué)生了解金融，明確金融的三個基本要素

學(xué)

目

的

要

求

重

金融的概念、基本要素

點

內(nèi)

容

難

信用

點

內(nèi)

容

授

例如：啟發(fā)式、討論式

課

方

法

授Y果的具體內(nèi)容備注

第一節(jié)金融概述

一、金融的概念

（一）狹義的概念：貨幣資金的融通

（二）廣義的概念：貨幣資金的籌集、分配、融通、運用極其管理。

（三）基本要素

1、貨幣（Currency）

2、信用（Credit）

3、銀行（Bank）

二、金融的產(chǎn)生與發(fā)展

金融是商品經(jīng)濟發(fā)展的產(chǎn)物，是伴隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展而發(fā)展的。

三、世界金融業(yè)的發(fā)展

（-）多樣化（二）證券化（三）國際化

（四）信息化（五）自由化

第二節(jié)貨幣

一、貨幣的產(chǎn)生與概念

（-）產(chǎn)生：商品生產(chǎn)和商品交換的必然產(chǎn)物。

（-）概念：固定地充當(dāng)?般等價物的特殊商品。

二、貨幣的職能與形式

（一）職能

1、價值尺度

2、流通手段

3、支付手段

4、儲藏手段

5、世界貨幣

（二）形式

1、實物貨幣

2、金屬貨幣

3、代用貨幣

4、信用貨幣

5、電子貨幣

三、貨幣制度

（-）概念：國家以法律形式確定的貨幣體系和貨幣流通的組織形式。

（二）主要內(nèi)容

1、貨幣種類一一流通中的貨幣（即通貨）

⑴主幣（本位幣）------國的基本通貨；具有無限法償能力。

⑵輔幣一一本位幣以下的小額通貨；只有有限法償能力。

2、貨幣材料一一規(guī)定用何種商品充當(dāng)一國本位幣的幣材

3、貨幣單位一一規(guī)定貨幣單位的名稱與一貨幣單位所包含的貨幣金屬的重

量。

4、發(fā)行與流通一一在金屬貨幣制度下，表現(xiàn)為金屬貨而的管理

⑴規(guī)定本位幣的自由鑄造和無限法償能力

⑵規(guī)定輔幣的壟斷鑄造和有限法償能力

5、金準(zhǔn)備制度一一黃金儲備

四、貨幣層次

（-）劃分標(biāo)準(zhǔn)：流動性

（二）具體劃分

1.國際貨幣基金組織的劃分：

M產(chǎn)銀行體系以外的現(xiàn)鈔和鑄幣

商業(yè)銀行的活期存款+其他活期存款

M2=Ml+準(zhǔn)貨幣（居民儲蓄存款+支票存款+企業(yè)定期存款）

2、我國的劃分

M0=流通中現(xiàn)金

M1=MO+單位活期存款+個人持有的信用卡存款

M2=M1+居民儲蓄存款+單位定期存款+其他存款

M3=M2+金融債券+大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

五、我國的貨幣制度

（一）人民幣制度

1、產(chǎn)生——1948年12月1日

2、發(fā)展——1955年改革

3、目前我國的人民幣制度

（1）人民幣是我國的法定貨幣。

——主幣一單位是“元”（￥）；目前流通的有七種紙幣。

一一輔幣一名稱為“角”、“分

（2）人民幣是唯一的合法通貨。

（3）人民幣由中央銀行集中統(tǒng)一發(fā)行、管理。

⑷黃金和外匯儲備由中央銀行集中管理

（二）港幣制度

1、港幣是法定貨幣

2、港幣由匯豐銀行、渣打銀行和中國銀行共同發(fā)行。

3、港幣實行聯(lián)系匯率制，發(fā)鈔銀行在發(fā)鈔時，須繳付等值美元。

（三）澳門的貨幣制度

1、澳門元（或稱葡幣）為澳門使用的法定貨幣

2、自1995年10月16日起的15年內(nèi)，由中國銀行澳門分行與澳門大西

洋銀行共同發(fā)行貨幣。

3、澳門貨幣實行紙幣匯兌本位制，以等值外幣作為10（用的發(fā)行準(zhǔn)備。

第三節(jié)信用

一、信用概述

（-）信用的定義與特點（Credit）

1、定義一一不同所有者之間以償還本金和支付利息為條件的借貸行為

2、基本特點：以償還本金和支付利息為條件用是價值運動的特殊形式。信

用屬于商品貨幣經(jīng)濟的范疇

（二）產(chǎn)生一一商品貨幣經(jīng)濟發(fā)展的必然產(chǎn)物

信用關(guān)系的發(fā)生，必須具備三個基本的構(gòu)成要素：

1、債權(quán)人與債務(wù)人（LenderDebtor）

2、時間間隔

3、信用工具

（三）發(fā)展

1、高利貸信用一一最古老的信用形式

2、資本主義信用一一借貸資本信用

二、信用的形式

△信用形式一一信用的表現(xiàn)形式

（―）商業(yè)信用----最早的信用形式（CommercialCredit）

1、定義一一企業(yè)間在商品交易過程中，以賒銷或預(yù)付貨款等形式相互提供

的信用。

2、基本形式

I）賒銷

2）預(yù)付貨款

3,作用

1）對經(jīng)濟的潤滑與增長的作用

2）強化市場經(jīng)濟秩序

4、特點

1）主體是工商企業(yè)

2）客體是商品資本

3）一種直接信用

5、局限性

1）規(guī)模有限

2）期限短

3）受雙方了解程度與信任程度的局限

（二）銀行信用（最主要的信用形式）（BankCredit）

1、定義一一銀行或其他金融機構(gòu)通過貨幣形式，以存放款、貼現(xiàn)等方式進

行的借貸行為。

2、特點

1）廣泛性2）間接性3）綜合性

（三）國家信用（StateCredit）

1、定義一一國家作為債務(wù)人，以借債的方式向國內(nèi)籌集資金的一種信用形

式。

2、種類

1）國庫券

2）中長期國債

3、作用

1）平衡財政赤字，緩解貨幣流通，保持物價穩(wěn)定。

2）舉借內(nèi)債影響經(jīng)濟增長

（四）消費信用（ConsumerCredit）

1、定義：企業(yè)和金融機構(gòu)向個人提供的，用以滿足其消費需要的信用。

2、形式

1）賒銷

⑴分期付款（2）信用卡

2）消費信貸

⑴信用貸款⑵抵押貸款

3、作用

1）促進經(jīng)濟增長

2）有利于新技術(shù)、新產(chǎn)品的推廣

3）給消費者帶來了極大方便與安全

4、消費信用的中介工具一一信用卡

1）定義一一銀行或信用卡公司對個人提供的，可以憑其向指定商店或其

他服務(wù)性企業(yè)購買商品或享受其他服務(wù)的憑證。

2）特點

（1）先消費后付款⑵避免攜帶大量現(xiàn)金⑶方便靈活

3）我國信用卡的發(fā)展：從1978年開始，迅猛增加。

（五）國際信用（InternationalCredit）

1、定義一一國家與國家間相互提供的信用。

2,形式

1）國際間商'業(yè)信用

2）國際銀行信用

3）政府間信用

4）國際金融機構(gòu)信用

5）國際租賃

6）項目貸款

（六）企業(yè)信用（EnterpriseCredit）

1、定義一一公司企業(yè)通過發(fā)行股票或向社會直接籌資的信用。

2、主要形式

D股票2）債券

（七）個人信用（PersonalCredit）

1、定義一一個人之間的借貸行為

2、特點

1）盲目性2）自發(fā)性

第四節(jié)利息和利率

一、利息（Interest）

（一）概念一一貨幣所有者因為貸出貨幣資金而從借貸者手中獲得的報酬，

或是借款者使用貨幣資金所必須付出的代價o

（二）本質(zhì)

1、時差利息學(xué)說一一龐巴維克

——利息是由現(xiàn)在物品與未來物品之間在價值上的差別所產(chǎn)生

的。

2、剩余價值利息學(xué)說一一馬克思

一一利息的實質(zhì)是利潤的一部分，是剩余價值的特殊轉(zhuǎn)換形式。

二、利率（利息率）（RateofInterest）

（一）概念一一借貸期間所形成的利息額與本金的比率

（二）表示方法

1、年利率

2、月利率

3、日利率

（三）種類

1、市場利率與基準(zhǔn)利率

⑴市場利率一一在借貸巾場上由借貸雙方通過競爭而形成的利率，它隨

供求關(guān)系的變化而變化。

⑵基準(zhǔn)利率——在眾多利率中起決定作用的基礎(chǔ)性利率

2、市場利率與官定利率

⑴市場利率一一利率的變化由市場的供求關(guān)系決定的利率

⑵官定利率一一政府或中央銀行決定的利率

3、固定利率與浮動利率

(1)固定利率(FixedInterestRate):在借貸期內(nèi)不作調(diào)整的利率

⑵浮動利率(FloatingRate):在借貸期間可定期調(diào)整的利率

4、名義利率與實際利率

⑴名義利率:不考慮物價上漲對利息收入的影響時的利基

⑵實際利率：當(dāng)物價不變時的利率

名義利率=實際利率+通貨膨脹率

(四)影響利率的主要因素

1、平均利潤率---基本因素

平均利潤率〉利率〉0

2、市場資金的供求和競爭

3、物價水平

4、風(fēng)險程度

5、國家政策、法律規(guī)定和社會習(xí)慣

6、國際經(jīng)濟環(huán)境和國際利率水平

第6周第1次授課時間：年一月—日

本次授課標(biāo)題第八章金融機構(gòu)體系

教學(xué)目的要求要求學(xué)生了解金融體系的構(gòu)成

重點內(nèi)容我國金融體系的構(gòu)成

難點內(nèi)容中央銀行的性質(zhì)與職能

授課方法例如：啟發(fā)式、討論式

授課的具體內(nèi)容備注

第一節(jié)金融機構(gòu)概述

一、金融機構(gòu)體系的形成

(-)商業(yè)銀行的產(chǎn)生

1、銀行的前身一一貨幣經(jīng)營業(yè)

一一專門從事貨幣兌換、保管、匯兌業(yè)務(wù)的行業(yè)。

2、近代資本主義銀行

⑴早期的高利貸銀行

(2)股份制銀行一一1694年第一家股份制銀行一英格蘭銀行成立

3、現(xiàn)代資本主義銀行一一由普通的中介人演變成萬能的壟斷者

(二)中央銀行的產(chǎn)生

一一在商業(yè)銀行發(fā)展過程中獨立出來的一種特殊金融機構(gòu)

(三)其他金融機構(gòu)的產(chǎn)生

——隨著社會化大生產(chǎn)和社會分工的發(fā)展，資本主義的產(chǎn)業(yè)逐漸多樣化，

產(chǎn)生了不同的非銀行機構(gòu)。

二、金融機構(gòu)體系構(gòu)成

（1）中央銀行（CentralBank）----核心

（二）商業(yè)銀行（CommercialBank）----主體

（三）專業(yè)銀行（SpecialBank）——專門從事某種金融服務(wù)的銀行

1、投資銀行（InvestmentBank）

2、儲蓄銀行（Savingsbank）

3、不動產(chǎn)抵押銀行

4,進出口銀行

（四）非銀行金融機構(gòu)一一經(jīng)營各種金融業(yè)務(wù)，但又不稱為銀行的金融中介機構(gòu)。

1、信用合作社

2、保險公司

3、投資基金

4、消費信用機構(gòu)

5、基金會組織

二、金融體系的發(fā)展趨勢

（一）分業(yè)走向混業(yè)

（二）金融監(jiān)管國際化

第二節(jié)我國現(xiàn)行的金融機構(gòu)體系

我國現(xiàn)行的金融體系一一以人行為監(jiān)督主體，四大國有商業(yè)銀行為業(yè)務(wù)主體,

多種金融機構(gòu)并存的金融體系。

一、中央銀行---中國人民銀行（People"BankofChina）

二、政策性銀行

（-）國家開發(fā)銀行

（二）中國進出口銀行

（三）中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

三、商業(yè)銀行

（-）國有獨資商業(yè)銀行

1、中國工商銀行

2、中國建設(shè)銀行

3、中國農(nóng)業(yè)銀行

4、中國銀行

（二）其他商業(yè)銀行

四、非銀行金融機構(gòu)

（一）證券公司（StockCompany）

（-）信托投資公司

（三）保險公司（InsuranceCompany）

（四）金融租賃公司

（五）財務(wù)公司

（六）外資在華金融機構(gòu)

第三節(jié)中央銀行

一、中央銀行的產(chǎn)生

（一）條件：現(xiàn)代商品經(jīng)濟和金融業(yè)發(fā)展

（二）最早的中央銀行：1694年建立的英格蘭銀行

二、中央銀行的類型

（一）單一型

1、一元式

2、二元式

（二）復(fù)合型

（三）跨國型

（四）準(zhǔn)中央銀行

三、中央銀行的性質(zhì)和職能

（一）概念：代表國家對金融活動進行監(jiān)管，制定和執(zhí)行貨幣政策的金融機構(gòu)“

（二）性質(zhì)：國家行政管理機關(guān)和銀行的雙重性質(zhì)，是特殊的金融機構(gòu)。

1、地位特殊

2、業(yè)務(wù)特殊

3、管理特殊

（三）職能

1、中央銀行是發(fā)行銀行

2、中央銀行是政府的銀行

3、中央銀行是銀行的銀行（Banker'sbank）

四、中央銀行的業(yè)務(wù)：包括負(fù)債業(yè)務(wù)、資產(chǎn)業(yè)務(wù)和清算業(yè)務(wù)

（-）負(fù)債業(yè)務(wù)

1、貨幣發(fā)行

2、集中存款準(zhǔn)備金（最主要的業(yè)務(wù)）

1）存款準(zhǔn)備金：金融機構(gòu)為保證客戶提取現(xiàn)款和資金清算需要而準(zhǔn)備的資金。

2）種類

（1）法定存款準(zhǔn)備金：金融機構(gòu)按照規(guī)定的比率向中央銀行繳存的那部分資金。

（2）超額準(zhǔn)備金：商業(yè)銀行在中央銀行的存款中超過法定準(zhǔn)備金的部分存款。

3、代理國庫

4、其他負(fù)債業(yè)務(wù)

（二）資產(chǎn)業(yè)務(wù)

1、貸款業(yè)務(wù)

2、有價證券買賣業(yè)務(wù)

3、再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)

4、黃金和外匯準(zhǔn)備業(yè)務(wù)

第四節(jié)政策性銀行

一、政策性銀行概述

（-）概念：由政府組建、參股或擔(dān)保，專門在某一領(lǐng)域從事政策性金融業(yè)務(wù)的國

家銀行。

（-）特點

1、任務(wù)特殊

2、經(jīng)營目標(biāo)特殊

3、融資原則特殊

（三）性質(zhì)一一政府的金融機構(gòu)

1、政策性銀行不同于政府機構(gòu)

2、政策性銀行不同于中央銀行

3、政策性銀行不同于商業(yè)銀行

（四）職能

1、信用中介

2、補充職能

3、選擇職能

4、特殊的金融服務(wù)

二、我國的政策性銀行

（一）國家開發(fā)銀行（StateDevelopmentBank）

1、1994年3月成立

2.注冊資木為500億，財政部核撥.

（二）中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行（AgriculturalDevelopmentBank）

1、1994年11月成立

2、注冊資本為200億

（三）中國進出口銀行

1、1994年7月成立

2、注冊資本為33.8億

第6周第2次授課時間：年一月—日

本次授課標(biāo)題第九章商業(yè)銀行

教學(xué)目的要求要求學(xué)生了解商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論，明確商業(yè)銀行的經(jīng)營

原則，掌握商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。

重點內(nèi)容我國金融機構(gòu)體系

難點內(nèi)容商業(yè)銀行的風(fēng)險管理

授課方法例如：啟發(fā)式、討論式

授課的具體內(nèi)容備

注

第一節(jié)商業(yè)銀行概述

一、商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能

（一）概念：以追求最大利潤為目標(biāo).以多種金融負(fù)債籌集資金,以多種金融資產(chǎn)為經(jīng)營

對象，并利用負(fù)債進行信用創(chuàng)造，向客戶提供多種服務(wù)的僉融企業(yè)。

（二）性質(zhì)一一特殊的金融企業(yè)

1、商業(yè)銀行具有一般企業(yè)的特性

2、商業(yè)銀行與一般企業(yè)不同

3、商業(yè)銀行與其他銀行及金融機構(gòu)不同

（三）職能

1、信用中介

2、支付中介

3、信用創(chuàng)造

4、金融服務(wù)

二、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則

（一）安全性

1、含義：銀行避免或減少資產(chǎn)損失、保證資金安全的程度。

2、風(fēng)險種類

1）信用風(fēng)險

2）市場風(fēng)險

3）外匯風(fēng)險

4）購買力風(fēng)險

5）內(nèi)部風(fēng)險

6）政策風(fēng)險

3、保持安全性的策略

1）合理安排資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模和結(jié)構(gòu)

2）提高自有資本的比例

3）合法經(jīng)營

4）采取多種措施防范風(fēng)險

（-）流動性

1、含義：銀行能夠隨時應(yīng)付客戶提存、滿足必要貸款需求的能力。

2、保持流動性的策略

1）資產(chǎn)變先

2）負(fù)債或增資

（三）盈利性

1、含義：銀行經(jīng)營獲取利海的要求。

2、衡量盈利的指標(biāo)

3、保持盈利性的策略

1）減少現(xiàn)金資產(chǎn)，擴大盈利資產(chǎn)

2）低成本

3）減少貸款和投資損失

4）嚴(yán)守操作規(guī)則

5）加強內(nèi)部管理

三、商業(yè)銀行的經(jīng)營管理理論

（一）資產(chǎn)管理理論（早期）

1、時間：二百多年前

2、核心：經(jīng)營管理的重點放在資產(chǎn)方面。

（二）負(fù)債管理理論

1、時間:20世紀(jì)50?60年代

2、核心：保持信貸資金流動性的管理放在負(fù)債方面。

（三）資產(chǎn)負(fù)債管理理論

1、時間：20世紀(jì)80年代

2、內(nèi)容：即通過確定一定的比例關(guān)系，約束商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)活動，以達

到實現(xiàn)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營三原則均衡的目的。

3、、基本原理P250

第二節(jié)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

一、負(fù)債業(yè)務(wù)

（一）資本金（CapitalinCash）

（二）存款（Deposits）（最重要的資金來源）

（三）借入款（Borrowing）

1、向主要銀行借款：再貼現(xiàn)；再貸款

2、同業(yè)借款：同業(yè)拆借；轉(zhuǎn)貼現(xiàn)；轉(zhuǎn)抵押。

3、證券回購協(xié)議

4、向國際貨幣市場借款

5、發(fā)行國內(nèi)外債券

二，資產(chǎn)業(yè)務(wù)

（-）現(xiàn)金資產(chǎn)

1、庫存現(xiàn)金

2、在中央銀行存款

3、存放同業(yè)存款

4、在途資金

（-）貸款業(yè)務(wù)

（三）證券投資

三、中間業(yè)務(wù)

商業(yè)銀行并不運用自己的資金，而是為客戶提供各種服務(wù)，從而收取手續(xù)費

的各種業(yè)務(wù)。

1、結(jié)算業(yè)務(wù)

2、、信托業(yè)務(wù)

第三節(jié)商業(yè)銀行的風(fēng)險管理

一、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理含義與分類

（一）含義

1、風(fēng)險：預(yù)期事物的不確定性而造成的損失。

2、風(fēng)險管理：就是以最少的費用支出達到最大限度地分散、轉(zhuǎn)移、消除風(fēng)險，以實現(xiàn)保

障人們經(jīng)濟利益和社會穩(wěn)定的基本目的。

3、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理：商業(yè)銀行通過風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險控制等方法，預(yù)

防、回避、排除或轉(zhuǎn)移經(jīng)營中的風(fēng)險，從而減少或避免經(jīng)濟損失，保證經(jīng)營資金的安全。

其含義有兩層：一是風(fēng)險一定的條件卜.收益最大化；二是收益一定的條件卜.風(fēng)險最小化。

（二）種類

1、信用風(fēng)險

2、流動性風(fēng)險

3、利率風(fēng)險

4、外匯風(fēng)險

5、操作風(fēng)險

6、國家風(fēng)險

二、商業(yè)銀行的風(fēng)險管理的原則

（-）對稱性原則

（二）系統(tǒng)性原則

（三）分散性原則

（四）規(guī)避原則

（五）轉(zhuǎn)移原則

(A)補償原則

第二周第，次授課時間：年月—日

本次授課標(biāo)題第十章金融市場

教學(xué)目的要求要求學(xué)生了解金融市場概念、掌握金融

重點內(nèi)容貨幣市場與資本市場

難點內(nèi)容金融衍生工具

授課方法例如：啟發(fā)式、討論式

授課的具體內(nèi)容備注

第一節(jié)金融市場概述

一、金融市場的概念和功能

(一)概念一一以金融資產(chǎn)為交易對象而形成的供求關(guān)系極其機制的總和。

(二)構(gòu)成要素

1、主體：居民個人；工商企業(yè)；金融機構(gòu)；政府；中央銀行。

2、交易對象:金融資產(chǎn)(FinancialAssets)

3、金融工具(FinancialInstrument)

4、交易方式：交易所；柜臺；中介。

(三)功能

1、資本積累

2、資源配置

3、調(diào)節(jié)經(jīng)濟

4、反映經(jīng)濟

二、金融市場的特點

（-）交易主體的特殊性一一參與者廣泛

（二）交易客體的特殊性一一金融商品或貨幣資金

（三）交易目的的特殊性一一獲得一定時期的使用權(quán)

（四）交易方式的特殊性

（五）交易價格的特殊性一一資金借貸利率

（六）交易場所的特殊性一一既可以是有形的，也可以是無形。

二、金融市場的分類

（一）按融資期限的長短劃分

1,貨幣市場

2、資本市場

（二）按交易的對象劃分

1、資金市場

2、外匯市場

3、黃金市場

（三）按金融交易的性質(zhì)劃分

1、發(fā)行市場

2、流通市場

（四）按金融交易后交割時間的K短劃分

1、現(xiàn)貨市場

2、期貨市場

（五）按地域范圍劃分

1、國內(nèi)金融市場

2、國際金融市場

第二節(jié)貨幣市場

一、貨幣市場的概念和功能

（-）概念一一專門融通短期資金的市場

（一）特點

1、期限短

2、安全性高

3、流動性強

（三）功能

1、中和功能

2、促使銀行短期信貸資金一體化

二、貨幣市場的工具及基本情況

（-）工具

1、短期國庫券

2、銀行匯票

3、商業(yè)票據(jù)

4、可轉(zhuǎn)讓定期存單

（-）貨幣市場的基本情況

1、短期證券市場

2、貼現(xiàn)市場

3、同業(yè)拆放市場

第三節(jié)資本市場

一、資本市場的概念和功能

（一）概念一一提供長期性資金的市場

（-）特點

1、期限長

2、投資風(fēng)險大

3、融資工具差異大

（三）功能一一促成資本形成制度

1、資本形成制度

2.條件；發(fā)達的儲蓄機構(gòu)系統(tǒng)；健全的證券承銷機構(gòu)；健全的證券市場，政府有

效的管理。

二、證券投資業(yè)務(wù)

（-）股票投資

1、概念與特點

1）概念：投資者把資金投向股票、透過股票的買賣獲取收益的投資行為。

2）特點：參與性；無期限性；不確定性；風(fēng)險高

2、股票投資的風(fēng)險

1）系統(tǒng)性風(fēng)險

2）加系統(tǒng)性風(fēng)險

3、投資價值分析

1）基本分析法

2）技術(shù)分析法

（-）債券投資

1、債券的概念：債券是發(fā)行人按照法定程序發(fā)行，并約定在一定期限還本付息的有

價證券。

2、債券投資的優(yōu)點

1）安全性高

2）獲利穩(wěn)定

3）具有流動性

2、債券投資的風(fēng)險

1）利率風(fēng)險

2）通貨膨脹風(fēng)險

3）信用風(fēng)險

（三）基金投資

1、概念：投資者透過購買投資基金股份或收益憑證來獲取收益的投資方式。

2、特點：P300

3、類型

第四節(jié)外匯市場和黃金市場

一、外匯市場的概念

一一進行外匯買賣的場所

（一）狹義：銀行間的外匯交易

（二）廣義：銀行與客戶之間的外匯交易。

二、外匯市場的交易種類

（一）現(xiàn)貨交易

（二）期貨交易

1、銀行間提供的外匯期貨合約

2、芝加哥國際貨幣市場、倫敦金融市場提供的外匯期貨合約。

（三）套匯：利用不同的外匯市場，不同的貨幣種類，不同的交割時間以及一

些貨幣匯率和和利率上的差異，進行從低價一方買進，高價一方賣出，從中

賺取利潤的外匯買賣。

1、地點套匯

2、時間套匯

3、套利

三，黃金市場

（一）概念一一集中進行黃金買賣的交易場所

（二）分類

1、主導(dǎo)市場：國際性交易集中的市場

2、區(qū)域市場：交易規(guī)模不大且多集中在本地區(qū)及市場影響不大的市場。

（三）主體

1、黃金的供應(yīng)者：生產(chǎn)者：各國政府、國際貨幣基金組織、個人：出售金幣的某

些國家。

2、黃金的需求者：各國中央銀行：工業(yè)生產(chǎn)者；私人。

（四）黃金交易的主要方式

1、現(xiàn)貨交易

2、期貨交易

第五節(jié)金融衍生工具

一、金融衍生工具概念與特征

（-）概念：是以貨幣、債券、股票等基本金融工具為基礎(chǔ)而創(chuàng)新出來的金融工具

（二）特征

1、衍生性

2、高杠桿性：

3、虛擬性

4、靈活性

二、金融衍生工具市場

（一）金融遠期：根據(jù)買賣雙方的特殊需求由買賣雙方自行簽訂的合約，交易雙方

約定在未來某一特定時間、以某一特定價格、買賣某一特定數(shù)量和質(zhì)量資產(chǎn)的交易

形式。

（-）期貨：指期貨交易所制定的標(biāo)準(zhǔn)化合約，對合約到期日及其買賣的資產(chǎn)的種

類、數(shù)量、質(zhì)量作出了統(tǒng)一規(guī)定合約。

1、種類：貨幣期貨、利率期貨、股票價格指數(shù)期貨和黃金期貨。

2、特點

1）標(biāo)準(zhǔn)化合約2）有形市場3）非實物交割4）零和交易

（三）期權(quán)：期權(quán)的買方在約定時間內(nèi)按照約定的價格買進或賣出一定數(shù)量的特定

資產(chǎn)。

（四）互換：交易雙方約定在有限期內(nèi)以事先確定的名義本金額為依據(jù)，按約定的

支付利率相互交換支付的約定。

1、種類：貨幣互換、利率互換

2、優(yōu)點：降低籌資成本；便捷；規(guī)避風(fēng)險。

第7周第2次授課時間：年月—日

本次授課標(biāo)題第十一章貨幣的供求與均衡

教學(xué)目的要求要求學(xué)生了解貨幣供給與需求的概念

重點內(nèi)容凱恩斯的貨幣需求理論

難點內(nèi)容貨幣需求理論

授課方法例如：啟發(fā)式、討論式

授課的具體內(nèi)容備注

第一節(jié)貨幣的需求

一、貨幣需求（CurrencyDemand）概念

（一）概念：一定時期內(nèi)商品生產(chǎn)與商品交換過程中所需要的貨幣量

二、貨幣需求種類P306?307

三、貨幣需求理論

（一）古典學(xué)派

1、現(xiàn)金交易說

Md=PT/V（費雪方程式）

2、現(xiàn)金余額說

Md==kPY（劍橋方程式

（二）凱恩斯的貨幣需求理論：人們需求貨幣的動機有三種

第一是交易動機；第二是預(yù)防動機；第三是投機的機。

（三）弗里德曼的貨幣需求函數(shù)

第二節(jié)貨幣供給

一、貨幣的供給（CurrencySupply概念

（-）貨幣供給量：由通貨用活期存款組成

（二）貨幣供給的主體：中央銀行和商業(yè)銀行

二、存款貨幣的創(chuàng)造

（一）原始存款與

1、原始存款：商業(yè)銀行（或?qū)I(yè)銀行）接受的客戶現(xiàn)金和中央銀行對商業(yè)銀行的再

貸款

2,派生存款：由商業(yè)銀行發(fā)放貸款，辦理貼現(xiàn)或投資業(yè)務(wù)等引中出現(xiàn)的存款.

（-）存款準(zhǔn)備制

（三）存款貨幣的創(chuàng)造和收縮過程

（四）存款貨幣的創(chuàng)造的制約因素

1、現(xiàn)金漏損率

K=l/r+k

2、超額準(zhǔn)備金

3、活期轉(zhuǎn)定期

三、基礎(chǔ)貨幣和貨幣乘數(shù)

（）概念

1、基礎(chǔ)貨幣：處于流通領(lǐng)域由社會公眾所持有的通貨及銀行體系準(zhǔn)備金的總和。

其數(shù)額大小對貨幣供應(yīng)總量具有決定性的影響。基礎(chǔ)貨幣=現(xiàn)金+銀行體系存款準(zhǔn)

備金。

2、貨幣乘數(shù)：貨幣供給量對基礎(chǔ)貨幣的倍數(shù)關(guān)系。

四、貨幣供給的理論模型

M=B-K

K=l/r

五、貨幣供給的決定因素

（一）基礎(chǔ)貨幣

（二）貨幣乘數(shù)

影響貨幣乘數(shù)的因素

1、現(xiàn)金漏損率：反向關(guān)系

2、法定存款準(zhǔn)備金率：反向關(guān)系

3、超額準(zhǔn)備金率：反向關(guān)系

4、定期存款比例：反向關(guān)系

第三節(jié)貨幣的均衡

一、貨幣均衡（CurrencyequilibrationEqualization）

（-）含義：貨幣供應(yīng)量與國民經(jīng)濟對貨幣需求量基本一致

1、貨幣供給=貨幣需求一一貨幣均衡

2、貨幣失衡:

（二）實現(xiàn)貨幣均衡

1、條件：

2、實現(xiàn)：控制貨幣供應(yīng)量

3、手段：財政政策和貨幣政策

第四節(jié)通貨膨脹與通貨緊縮

一、通貨膨脹（Inflalion）

（一）定義：在紙幣流通條件下，貨幣供應(yīng)量超過了流通中所貨幣量造成紙幣貶值,

物價總水平持續(xù)上漲的經(jīng)濟現(xiàn)象。

（二）衡量指標(biāo)

I、消費物價指數(shù)（CPD

2、批發(fā)物價指數(shù)（WPI）

3、國民生產(chǎn)總值減縮指數(shù)

（三）通貨膨脹的種類

1、按程度分類

⑴爬行式通貨膨脹

⑵溫和的通貨膨脹

⑶快步的通貨膨脹

（4）奔騰型通貨膨脹

⑸惡性的通貨膨脹

2、按成因分類

⑴需求拉上型

⑵成本推進型

⑶供求混合推進型

（4）結(jié)構(gòu)型

（四）通貨膨脹的成因

1、財政赤字（FinancialDcflicits）

2、信用膨脹（CreditInflation）

3、國際收支順差過大

（五）通貨膨脹的經(jīng)濟效應(yīng)

1、促進論

2、促退論

（六）通貨膨脹的治理

1、緊縮的貨幣政策

2、緊縮的財政政策

3、收入政策

4、供給政策

二、通貨緊縮（Deflation）

（一）含義：物價水平持續(xù)下降、經(jīng)濟持續(xù)不景氣的一種經(jīng)濟現(xiàn)象。

（-）原因：供給過剩或有效需求不足

（三）通貨緊縮的影響

1、導(dǎo)致企業(yè)生產(chǎn)下滑，虧損增大。

2、造成社會資源的巨大浪費

3、經(jīng)濟增長滯緩，就業(yè)壓力增大。

4、社會投資增幅下滑。

5、赤字?jǐn)U大，政府債務(wù)負(fù)擔(dān)加重。

6、社會收入差距拉大。

（四）通貨緊縮的治理

1、財政政策：擴張型的財政政策

2、金融政策：擴張型的貨幣政策

第8周第」次授課時間：2009年10月日

本次授課標(biāo)題第十二章國際金融

教學(xué)目的要求要求學(xué)生了解國際金融的概念，掌握國際收支的概念

重點內(nèi)容國際收支平衡表的主營內(nèi)容

難點內(nèi)容匯率

授課方法例如：啟發(fā)式、討論式

授課的具體內(nèi)容備注

第一節(jié)外匯與匯率

一、外匯（ForeignExchange）

（一）概念

1、動態(tài)的外匯一一國際匯兌的簡稱

2、靜態(tài)的外匯一一外國貨幣及以外國貨幣表示的能用來清算國際收支差額的資

產(chǎn)。

3、外幣成為外匯的條件

（1）自由兌換性（Convertibility）⑵普遍接受性

4、我國的外匯

（1）外國貨幣（2）外幣支付手段（3）特別提款權(quán)、歐洲貨幣單位

⑷外幣有價證券⑸其他外匯資產(chǎn)

（二）分類

1、根據(jù)可?自由兌換程度分類

（D自由外匯（2）記帳外匯

2、根據(jù)外匯的來源和用途分類

（1）貿(mào)易外匯⑵非貿(mào)易外匯

3、根據(jù)外匯交易的交割期限分類

⑴現(xiàn)匯⑵期匯

二、匯率（ExchangeRate）

（一）含義：一國貨幣兌換成另一國貨幣的比率

（二）標(biāo)價方法

1、直接標(biāo)價法一一以一定單位的外幣為標(biāo)準(zhǔn)，折算成若干單位的本幣來表示的匯

率。

特點：外幣不變，本幣發(fā)生變化。

（1）匯率上升，外幣升值，本幣貶值。

⑵匯率下降，本幣升值，外幣貶值。

2、間接標(biāo)價法一一以一定的單位本幣為標(biāo)準(zhǔn)，折算成若干單位的外幣來表示的匯

率。

特點：本幣不變，外幣發(fā)生變化。

（1）匯率上升，本幣升值，外幣貶值。（Devaluation）

⑵匯率下降，外幣升值，本幣貶值。

（三）匯率的種類

1、按確定匯率的方式劃分

⑴基本匯率⑵套算匯率

2、按銀行買賣外匯的價格劃分

（1）買入?yún)R率（2）賣出匯率（3）中間匯率（4）現(xiàn)鈔匯率

3、按匯率買賣交割時間的劃分

⑴即期匯率⑵遠期匯率

（四）決定匯率的基礎(chǔ)

1、金本位制下匯率的決定基礎(chǔ)一一鑄幣平價

⑴匯率的決定基礎(chǔ)是鑄幣平價（以兩種金屬鑄幣含金量之比得到的匯價）

⑵匯率波動的幅度一一黃金輸送點

2、紙幣本位制下匯率的決定基礎(chǔ)

⑴固定匯率制度下一一各國貨幣含金量與美元含金量之比

⑵浮動匯率制度下一一貨幣購買力平價（即兩國貨幣在其本國所具有的購買力之

比）

（五）紙幣流通的條件下影響匯率變動的因素（floatingexchangerate）

1、國際收支

2、通貨膨脹

3、利率

4、經(jīng)濟增長

5、中央銀行干預(yù)

6、市場預(yù)期

第二節(jié)國際收支

一、國際收支的概念

（-）狹義：一國居民在一定時期內(nèi)（一般為一年）所有對外貨幣收支的總和，它

包括貿(mào)易和非貿(mào)易。

（二）廣義：一國居民與非居民在一定時期內(nèi)全部經(jīng)濟交易的貨幣值的總和

（三）國際貨幣基金組織下的定義

二、國際收支平衡表

（-）概念與記賬原理

1、概念：一國將一定時期內(nèi)的國際經(jīng)濟交易，按某種經(jīng)濟分析的需要，以一定的

形式編制而成的報表。

2、記賬原理：復(fù)式簿記原理

（二）主要內(nèi)容：經(jīng)常項目，資木和金融項目、平衡項目

1、經(jīng)常賬戶

（1）貨物⑵服務(wù)⑶收入⑷經(jīng)常轉(zhuǎn)移

2、資本與金融賬戶

（1）資本賬戶

⑵金融賬戶

3、平衡項目（錯誤和遺漏）

三、國際收支的調(diào)節(jié)

（一）國際收支不平衡的原因

1、經(jīng)濟周期的影響

2、國民收入變動的影響

3、貨幣幣值變化的影響

4、國際經(jīng)濟結(jié)構(gòu)變化的影響

（二）國際收支的調(diào)節(jié)

1、金融措施

2、財政措施

3、綜合措施

4、國際合作措施

四、我國的國際收支狀況

（-）國際收支規(guī)模大幅度增長

（-）進出口貿(mào)易迅速發(fā)展

（三）非貿(mào)易往來快速增長

（四〉資本項目在國際收支中所占份額迅速增加

（五）國家外匯儲備大幅度增加

第四節(jié)國際金融體系

一、國際貨幣體系（InternationalCurrencySystem）

（一）國際金本位制（InternationalGoldStandard）

1、時間：19世紀(jì)下半葉一第一次世界大戰(zhàn)

2、內(nèi)容

（1）黃金是國際貨幣的基礎(chǔ)，是各國的主要儲備資產(chǎn)

⑵各國貨幣間的匯率由它們各自的法定含金量之比來決定

⑶各國的國際收支不平衡可通過黃金在各國間的輸出人得到自動調(diào)節(jié)

（二）布雷頓森林體系（BrottonWoodsSystem）

1、時間：1944年一1973年

2、內(nèi)容一一美元與黃金掛鉤，其他貨幣與美元掛鉤和各國實行固定匯率制度的

所謂“雙掛鉤、一固定”制度。

（三）牙買加體系一一現(xiàn)吁的國際貨幣制度

1、時間：1978年一現(xiàn)在

2、內(nèi)容

⑴黃金非貨幣化⑵浮動匯率合法化

⑶擴大基金份額⑷特別提款權(quán)作為主要國際儲備資產(chǎn)

⑸擴大對發(fā)展中國家的資金融通

二、國際金融機構(gòu)

（—）國際貨幣基金組織（IMF.InternationalMonetaryFund）

1,成立：1945年12月；總部設(shè)在華盛頓v

2、組織機構(gòu)

3、宗旨

（二）世界銀行（WorldBank）

1、成立：1945年12月；總部設(shè)在華盛頓。

2、7K日

第」周第2次授課時間：年一月—日

本次授課標(biāo)題第十三章財政政策與貨幣政策

教學(xué)目的要求要求